財務(wù)部垂直管理制度(編輯修改稿)
2024-11-15 23:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 部管理制度財務(wù)部管理制度目錄第一章財務(wù)部職能第三章出納崗位職責(zé)第二章主管會計崗位職責(zé)第四章財務(wù)部資金相關(guān)管理制度第一章 財務(wù)部職能第一條負責(zé)公司財務(wù)預(yù)算、決算、風(fēng)險預(yù)測及提示。第二條編制財務(wù)計劃。第三條編制會計報表。第四條擬寫財務(wù)狀況分析報告。第五條負責(zé)公司內(nèi)外的經(jīng)濟合同審核并備案。第六條負責(zé)建立公司內(nèi)部成本核算體系,并進行核算及向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出成本控制的建議。第七條對各種報銷單據(jù)按照財務(wù)制度嚴(yán)格審核。第八條負責(zé)各種財務(wù)資料的收集、保管、保密工作。第九條負責(zé)公司稅務(wù)籌劃、申報等工作。第十條與財政、稅務(wù)、銀行等機構(gòu)的協(xié)調(diào)與溝通，積極申報種子工程項目及爭取國家有關(guān)稅收優(yōu)惠政策。第十一條監(jiān)督公司不合理費用開支。第二章主管會計崗位職責(zé)第十二條完善公司的財務(wù)規(guī)章制度；第十三條編制并執(zhí)行財務(wù)預(yù)決算工作，遵守財務(wù)制度，嚴(yán)格按照開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)合理使用經(jīng)費。加強預(yù)算內(nèi)外資金的核算和管理。第十四條執(zhí)行會計制度，做好記帳憑證真實可靠，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚，做到帳證相符、帳帳相符、帳表相符，如實全面反映公司資金流動情況。第十五條妥善保管會計憑證、帳冊、報表等檔案資料，及時整理、裝訂，按期存檔；按照有關(guān)審批手續(xù)進行會計檔案的借閱。第十六條進行財務(wù)分析，提供財務(wù)報表并提出合理化建議。第十七條遵守、維護國家的財政紀(jì)律，嚴(yán)格掌握公司費用開支，認(rèn)真執(zhí)行物資采購審批及費用報銷制度。第十八條掌握各種經(jīng)濟合同、費用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經(jīng)濟業(yè)務(wù)支出與收入審批時有據(jù)可查。第十九條負責(zé)與財政、稅收、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與各部門的關(guān)系，及時掌握財政、稅收政策動向。第二十條每季度向公司董事會提交財務(wù)分析報告。第二十一條完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。第三章出納崗位職責(zé)第二十二條認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)的法律法規(guī)、方針政策，遵守《會計法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行公司財務(wù)會計工作的各項制度。第二十三條按規(guī)定設(shè)置現(xiàn)金日記帳，做到賬款相符、日結(jié)日清，現(xiàn)金開支需符合規(guī)定范圍，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金不超過1000元的限額管理規(guī)定，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。第二十四條按規(guī)定設(shè)置銀行存款日記賬，做好銀行存款、取款和結(jié)算工作；按月核對銀行帳戶及存款余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款帳面余額與銀行對帳單調(diào)節(jié)相符。第二十五條按規(guī)定做好銀行結(jié)算票據(jù)的登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷工作；借用轉(zhuǎn)帳票據(jù)要在借款單上注明票據(jù)編號，每月28日前，認(rèn)真清理催辦借出銀行結(jié)算票據(jù)，防止丟失或長期不辦理報賬手續(xù)。第二十六條嚴(yán)格按規(guī)定管理財務(wù)印章，妥善保管公司財務(wù)專用章和現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、轉(zhuǎn)帳收訖、轉(zhuǎn)帳付訖等相關(guān)印章。第二十七條嚴(yán)格按規(guī)定會同會計到開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款，確保資金安全；嚴(yán)禁挪用公款和白條抵庫。第二十八條嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管銀行存款日記帳簿、現(xiàn)
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