【文章內(nèi)容簡介】 團客戶授信集中度等主要審慎性監(jiān)管指標總體達標。，占各項貸款余額的92%，其中,，%。二、村鎮(zhèn)銀行存在的問題村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機構“橫空出世”已經(jīng)5年多了，在這樣短的時間內(nèi)大規(guī)模的發(fā)展村鎮(zhèn)銀行，勢必會面臨政策監(jiān)管、風險防控、業(yè)務發(fā)展等一系列問題。村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中，除了存在吸儲難、社會認可度低、現(xiàn)代化支付工具少、政府扶持政策不足等問題，還存在以下問題：生存環(huán)境不容樂觀。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展與當?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展水平緊密相連。雖然我國農(nóng)村經(jīng)濟長期看好，但從目前情況看，農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境與城市地區(qū)相比存在較大差距。主要表現(xiàn)在以下三個方面：一是農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境仍然較差，農(nóng)戶人均收入水平低。2011年底。：1。二是農(nóng)村信用環(huán)境較差。農(nóng)村居民收入不穩(wěn)定、抵質(zhì)押物缺乏，個人信息獲取難度大。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)存在有效抵押資產(chǎn)缺乏、擔保單位無法落實、財務制度不健全等問題，造成鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與村鎮(zhèn)銀行之間信息嚴重不對稱，農(nóng)村地區(qū)的征信體系建設剛處于起步階段。三是農(nóng)村金融市場不發(fā)達。在農(nóng)村地區(qū)開展保險、擔保等業(yè)務有利于增強農(nóng)村居民的抗風險能力，降低銀行信貸資金風險。但目前農(nóng)村地區(qū)保險覆蓋面小，擔保公司及其他金融中介較少，不利于村鎮(zhèn)銀行業(yè)務開展。競爭壓力不斷加大。國家對農(nóng)村經(jīng)濟金融支持力度的加大農(nóng)村經(jīng)濟金融環(huán)境顯著改善，農(nóng)村金融市場重新被各金融機構看好，各類商業(yè)銀行開始紛紛搶占縣域農(nóng)村金融市場。一是農(nóng)行重返“三農(nóng)”市場，并將深入實施縣域藍海市場戰(zhàn)略。二是郵儲銀行機構日益完善，開始涉足農(nóng)村信貸業(yè)務。三是其他國有商業(yè)銀行、股份制銀行加大對縣域市場的布局力度，紛紛在縣域開設分支機構，農(nóng)村金融市場競爭將日益激烈。當前，村鎮(zhèn)銀行面臨的最主要和最直接競爭對手為郵政儲蓄銀行和農(nóng)村信用社。與郵政儲蓄銀行、農(nóng)村信用社相比，村鎮(zhèn)銀行除了決策鏈條短、操作機制靈活、貸款審批時間較短外，別無優(yōu)勢。并在資金實力、網(wǎng)點數(shù)量、客戶基礎、存貸款市場占有率等方面處于絕對劣勢地位。在村鎮(zhèn)銀行與郵政儲蓄銀行、農(nóng)村信用社市場定位趨同的情況下，面臨巨大競爭壓力。經(jīng)營風險日益嚴峻。在巨大的競爭壓力下，村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)為爭取客戶而違規(guī)放貸、降低信貸標準等現(xiàn)象將不可避免，這將是是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展所面臨的最大潛在風險之一。隨著村鎮(zhèn)銀行的擴張，村鎮(zhèn)一級的分支機構將主要從事普通農(nóng)戶信貸業(yè)務。農(nóng)戶居住分散交通不便、貸款額度小、筆數(shù)多、工作量大，使得監(jiān)督農(nóng)戶資金使用情況顯得異常困難。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)性行業(yè)，自然再生產(chǎn)過程可能帶來風險。這種雙重風險將使村鎮(zhèn)銀行的風險倍增，村鎮(zhèn)銀行案防工作任務艱巨。違規(guī)操作問題主要有四方面原因：一是內(nèi)控管理制度不完善或存在缺陷；二是人員整體太年輕，銀行從業(yè)經(jīng)驗缺乏，合規(guī)意識淡?。蝗侨瞬艃洳蛔?，崗位未實現(xiàn)必要的精細化設置，內(nèi)部監(jiān)督力度不夠；四是開業(yè)初期重規(guī)模擴張，激勵約束機制重業(yè)績、輕約束。另外，隨著規(guī)模擴張，村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營管理、組織架構、業(yè)務流程都將發(fā)生改變，對風險管理能力、管控水平提出了更高的要求，村鎮(zhèn)銀行面臨的風險形勢也將更加嚴峻。流動性管理亟需加強。一是存款增長乏力，存貸比整體偏高。二是存貸款結構期限不匹配，短存長貸問題突出。三是對大戶存款依賴性較強，尤其是財政資金。四是各機構對流動性的管理方法簡單，均未與其主發(fā)起行簽訂書面的流動性支持協(xié)議，以明確權責。三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展對策村鎮(zhèn)銀行做為獨立法人的微型銀行，其先天不足造成的“頑疾”，如不在自身發(fā)展過程中加以完善、解決，勢必會阻礙村鎮(zhèn)銀行自身的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。筆者作為村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營者，結合經(jīng)營實際，談一下對目前村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的建議，供大家商榷。（一）定位求準村鎮(zhèn)銀行的設立和發(fā)展旨在為當?shù)匦∥⑵髽I(yè)、農(nóng)戶縣域經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務。目前，村鎮(zhèn)銀行普遍規(guī)模較小，現(xiàn)代化金融工具匱乏，缺少與其他銀行競爭的能力，如一味的追求中高端客戶，勢必會造成村鎮(zhèn)銀行力不從心，顧此失彼，即便是大額的存 6款客戶，也會給村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營帶來流動性的壓力。而事實上，一些大中型客戶以其需求之高，也不屑與村鎮(zhèn)銀行合作。所以，村鎮(zhèn)銀行必須找準自己的市場定位，以小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶等小微客戶作為業(yè)務發(fā)展目標，利用自身靈活、快捷的優(yōu)勢，在大銀行顧不到、看不上的地方來發(fā)展穩(wěn)定自己的市場和客戶群。以萊西元泰村鎮(zhèn)銀行為例，在創(chuàng)業(yè)初期，我們采用“掃街”的營銷方式，先從萊西城鄉(xiāng)結合部的幾個鄉(xiāng)鎮(zhèn)入手，在充分的市場調(diào)研的基礎上，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)戶大棚種植、畜牧養(yǎng)殖為突破口，大力發(fā)展小微和農(nóng)戶貸款，通過近兩年的發(fā)展，我行已擁有貸款客戶1431戶，涉農(nóng)貸款占比85%。并為40名信譽良好的忠誠客戶授信，逐步建立了穩(wěn)定的客戶群。而這些客戶不但是貸款客戶，不少客戶通過日常業(yè)務、感情的紐帶交流，角色不知不覺發(fā)生了轉(zhuǎn)換，由貸轉(zhuǎn)存，成為我行存款的主要來源之一，并且成為我行有說服力的義務宣傳員，時時“現(xiàn)身說法”，為我行立足萊西打下良好的口碑基礎。（二）服務求特村鎮(zhèn)銀行從“誕生”就注定先天不足，由于網(wǎng)點數(shù)量少、產(chǎn)品單一、服務手段落后，公信力低等問題決定其無法與其他銀行平等競爭。而其社會認知度低又不被城鄉(xiāng)居民所接受，銀行業(yè)務的“同質(zhì)性”使村鎮(zhèn)銀行無優(yōu)勢可言。村鎮(zhèn)銀行要立足和發(fā)展只能在特色化上下功夫。村鎮(zhèn)銀行作為獨立法人的微型銀行，其特點是決策鏈短、服務靈活，村鎮(zhèn)銀行在依法合規(guī)的前提下，必須充分發(fā)揮特有的優(yōu)勢，揚長避短、因地制宜的研發(fā)適合當?shù)貥I(yè)務需求的產(chǎn)品，針對性的拓展業(yè)務，以差異化的服務滿足不同客戶的需求。其次，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展必須要“本土化”。銀行作為一種特殊的企業(yè)，其業(yè)務發(fā)展在一定程度上依賴的是人脈關系，由于大多村鎮(zhèn)銀行是“空降兵”，發(fā)展“人脈”尤為重要，所以，村鎮(zhèn)銀行必須迅速的融入當?shù)厣鐣?，取得當?shù)厝说恼J可，使自己由“空降兵”迅速轉(zhuǎn)化為“本土化”，這個時間越短，越有利于發(fā)展。另外，在村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展過程中，宣傳造勢是必不可少的，公眾形象是銀行信譽的外在表現(xiàn)，村鎮(zhèn)銀行應當多渠道、全方位、深層次地做好自身的形象宣傳工作，讓社會各階層、各部門了解設立村鎮(zhèn)銀行的意義、目的與經(jīng)營特色，正面引導社會公眾認可村鎮(zhèn)銀行。（三）經(jīng)營求穩(wěn)村鎮(zhèn)銀行在成立初期，不但規(guī)模小，機制也不健全，再加上管理不到位，人員年輕缺乏從業(yè)經(jīng)驗，對當?shù)厍闆r了解不足，過分的強調(diào)業(yè)務擴張是不理性的，也存在著極大的風險。村鎮(zhèn)銀行的董事會、經(jīng)營層必須冷靜思考，制定符合本行發(fā)展的切實可行的發(fā)展規(guī)劃，合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行自身要注重機制建設的規(guī)范化、科學化，提高管理水平和駕馭能力，逐步打造符合村鎮(zhèn)銀行特點管理模式和運行機制，走支小、支農(nóng)“專業(yè)化”之路。也希望監(jiān)管部門和發(fā)起行能給予適時的指導和引導，使村鎮(zhèn)銀行能夠確定合理的發(fā)展速度，以“穩(wěn)”字當先，做到可持續(xù)發(fā)展。青島萊西元泰村鎮(zhèn)銀行青島路39號 鄭磊第三篇：興安盟農(nóng)業(yè)存在問題及對策興安盟農(nóng)業(yè)審計為新農(nóng)村新牧區(qū)建設保駕護航記興安盟審計局農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科先進事跡材料近幾年來，根據(jù)自治區(qū)審計廳的安排和興安盟委行署的工作部署，農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科相繼開展了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)業(yè)四項補貼及農(nóng)牧業(yè)專項、扶貧、環(huán)保、國有土地使用權出讓、礦業(yè)價款等項目資金的審計和審計調(diào)查。通過這些項目審計，揭示和反映了各級資金管理部門決策失誤、資金渠道不暢等問題造成的擠占挪用、虛報冒領、損失浪費等問題。僅2007—2008年間，糾正各類違紀資金4000多萬元，上繳財政資金112萬元，移送案件線索3起，使農(nóng)牧民直接受益資金450萬元，提出改進和完善的建議9條。對突泉縣農(nóng)業(yè)四項補貼及其他農(nóng)牧業(yè)專項資金審計項目被評為審計廳表彰項目；2007和2008年，農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科工作在自治區(qū)農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計處工作通報中，均獲得工作業(yè)績突出的表彰。可以說，興安盟農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計為興安盟農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)村牧區(qū)的穩(wěn)定做出了積極的貢獻。一、踐行科學發(fā)展，明確工作思路，促進審計工作上水平。幾年來，我科始終把 “全面審計，突出重點”和“改進方法、加大力度、保證質(zhì)量、提高效率、文明審計”作為審計工作的指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，緊緊圍繞盟委和行署的中心工作，圍繞建設社會主義新農(nóng)村、保護生態(tài)環(huán)境等熱點問題，開展有針對性的審計和專項審計調(diào)查，同時加大效益審計和專項審計調(diào)查的分量，注重從體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進和完善的建議，為促進我盟經(jīng)濟又好又快發(fā)展發(fā)揮作用。緊緊圍繞國家惠農(nóng)政策落實、圍繞盟委、行署的農(nóng)村中心工作安排農(nóng)牧審計項目，開展農(nóng)牧業(yè)審計。興安盟是個農(nóng)牧業(yè)大盟，近年來，國家和自治區(qū)對興安盟農(nóng)村牧區(qū)的投入，特別是在農(nóng)業(yè)開發(fā)、扶貧、生態(tài)建設、土地治理等方面投入了大量的資金，這些資金的投入，對我盟農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展、農(nóng)村牧區(qū)的穩(wěn)定和農(nóng)牧民的增收，對我盟社會主義新農(nóng)村新牧區(qū)建設起了關鍵作用，因此，管好用好涉農(nóng)資金就顯得非常重要，如何使有限的資金發(fā)揮最大的效益也成為我們兩級審計機關的工作重點。所以，每年制定審計工作計劃時，都要向盟委、行署主要領導和分管領導匯報，征得盟委行署對農(nóng)牧業(yè)審計的支持和重視。即使是審計署和區(qū)廳下達的農(nóng)牧業(yè)審計項目，我們也一并向領導匯報，取得他們的支持。這樣，我們在工作中既爭得了主動，也明確了方向，審計處理和審計決定的落實就能及時到位，從哪些方面為黨委、政府的宏觀決策服務也非常明了。樹立以民為本的審計理念，把維護國家利益、公眾利益作為審計的終極目標，促進審計工作上水平。對凡是損害農(nóng)牧民利益的，我們做到一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，堅決懲處，決不姑息。2007年，通過審計，使農(nóng)牧民直接受益資金近450萬元。其中，農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目向農(nóng)牧民退回產(chǎn)業(yè)化資金110萬元；農(nóng)業(yè)四項補貼項目非農(nóng)戶獲得的補貼款退還財政專戶近150萬元；責成有關部門退還向農(nóng)牧民以補貼抵扣收費近190萬元。去年4月，我們對一農(nóng)牧場開發(fā)資金項目進行審計時，查出產(chǎn)業(yè)化項目報帳資金有疑點，但農(nóng)牧場領導推委項目點路途遙遠、道路不暢，百般阻撓我們進入項目區(qū)，但我們排除困難，通過當?shù)貙徲嬀致?lián)系財政所，繞道通遼進入項目區(qū)，連續(xù)工作近16個小時，終于弄清這個農(nóng)牧場弄虛作假，騙取國家開發(fā)資金135萬元。致使國家支持農(nóng)牧民的產(chǎn)業(yè)化資金挪作他用，嚴重影響了政府形象，引起了農(nóng)牧民的強烈不滿。通過審計，將產(chǎn)業(yè)化資金在短時間內(nèi)歸位于農(nóng)牧民，極大地維護了農(nóng)牧民的利益，廣大農(nóng)牧民也認知、認可了審計，使審計工作有了雄厚的群眾基礎。二、實際工作中“五注重”，力求審計項目“出精品”。一是注重涉農(nóng)審計項目的選擇，近年來，除了完成上級下達的審計任務外，我們有針對性地選擇了開發(fā)項目、土地整理等涉及民生的項目進行審計和審計調(diào)查。項目選擇的主要方向是制約我盟社會主義新農(nóng)村建設發(fā)展瓶頸的農(nóng)村基礎設施、農(nóng)村公共事業(yè)以及黨和國家惠民政策的執(zhí)行。這些項目的開展，為審計如何服務于新農(nóng)村建設摸索和積累經(jīng)驗。二是注重審前調(diào)查，分析資金走向，抓重點問題。比如：2008年開展的礦業(yè)價款審計，審前，我們通過國土資源網(wǎng)站，對國土資源管理部門的收費現(xiàn)狀、資金量、資金使用單位進行了詳細的調(diào)查分析，找出需要重點關注的問題和單位。盡管我們在工作中遇到了種種阻力，但，我們排除困難，經(jīng)過不懈努力，終于查出某國土資源部門將本級征收的采礦權使用費及價款中部分資金交由某科室負責管理、使用，脫離監(jiān)管，資金額高達462萬元之多。此項審計已報送紀檢監(jiān)察機關。三