【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 團(tuán)客戶(hù)授信集中度等主要審慎性監(jiān)管指標(biāo)總體達(dá)標(biāo)。，占各項(xiàng)貸款余額的92%，其中,，%。二、村鎮(zhèn)銀行存在的問(wèn)題村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)“橫空出世”已經(jīng)5年多了，在這樣短的時(shí)間內(nèi)大規(guī)模的發(fā)展村鎮(zhèn)銀行，勢(shì)必會(huì)面臨政策監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防控、業(yè)務(wù)發(fā)展等一系列問(wèn)題。村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過(guò)程中，除了存在吸儲(chǔ)難、社會(huì)認(rèn)可度低、現(xiàn)代化支付工具少、政府扶持政策不足等問(wèn)題，還存在以下問(wèn)題：生存環(huán)境不容樂(lè)觀。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平緊密相連。雖然我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期看好，但從目前情況看，農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境與城市地區(qū)相比存在較大差距。主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍然較差，農(nóng)戶(hù)人均收入水平低。2011年底。：1。二是農(nóng)村信用環(huán)境較差。農(nóng)村居民收入不穩(wěn)定、抵質(zhì)押物缺乏，個(gè)人信息獲取難度大。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)存在有效抵押資產(chǎn)缺乏、擔(dān)保單位無(wú)法落實(shí)、財(cái)務(wù)制度不健全等問(wèn)題，造成鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與村鎮(zhèn)銀行之間信息嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)，農(nóng)村地區(qū)的征信體系建設(shè)剛處于起步階段。三是農(nóng)村金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)。在農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展保險(xiǎn)、擔(dān)保等業(yè)務(wù)有利于增強(qiáng)農(nóng)村居民的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，降低銀行信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。但目前農(nóng)村地區(qū)保險(xiǎn)覆蓋面小，擔(dān)保公司及其他金融中介較少，不利于村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展。競(jìng)爭(zhēng)壓力不斷加大。國(guó)家對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融支持力度的加大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境顯著改善，農(nóng)村金融市場(chǎng)重新被各金融機(jī)構(gòu)看好，各類(lèi)商業(yè)銀行開(kāi)始紛紛搶占縣域農(nóng)村金融市場(chǎng)。一是農(nóng)行重返“三農(nóng)”市場(chǎng)，并將深入實(shí)施縣域藍(lán)海市場(chǎng)戰(zhàn)略。二是郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)日益完善，開(kāi)始涉足農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)。三是其他國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行加大對(duì)縣域市場(chǎng)的布局力度，紛紛在縣域開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)，農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將日益激烈。當(dāng)前，村鎮(zhèn)銀行面臨的最主要和最直接競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為郵政儲(chǔ)蓄銀行和農(nóng)村信用社。與郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用社相比，村鎮(zhèn)銀行除了決策鏈條短、操作機(jī)制靈活、貸款審批時(shí)間較短外，別無(wú)優(yōu)勢(shì)。并在資金實(shí)力、網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、客戶(hù)基礎(chǔ)、存貸款市場(chǎng)占有率等方面處于絕對(duì)劣勢(shì)地位。在村鎮(zhèn)銀行與郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用社市場(chǎng)定位趨同的情況下，面臨巨大競(jìng)爭(zhēng)壓力。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)日益嚴(yán)峻。在巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力下，村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)為爭(zhēng)取客戶(hù)而違規(guī)放貸、降低信貸標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象將不可避免，這將是是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展所面臨的最大潛在風(fēng)險(xiǎn)之一。隨著村鎮(zhèn)銀行的擴(kuò)張，村鎮(zhèn)一級(jí)的分支機(jī)構(gòu)將主要從事普通農(nóng)戶(hù)信貸業(yè)務(wù)。農(nóng)戶(hù)居住分散交通不便、貸款額度小、筆數(shù)多、工作量大，使得監(jiān)督農(nóng)戶(hù)資金使用情況顯得異常困難。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)性行業(yè)，自然再生產(chǎn)過(guò)程可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。這種雙重風(fēng)險(xiǎn)將使村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)倍增，村鎮(zhèn)銀行案防工作任務(wù)艱巨。違規(guī)操作問(wèn)題主要有四方面原因：一是內(nèi)控管理制度不完善或存在缺陷；二是人員整體太年輕，銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)缺乏，合規(guī)意識(shí)淡??；三是人才儲(chǔ)備不足，崗位未實(shí)現(xiàn)必要的精細(xì)化設(shè)置，內(nèi)部監(jiān)督力度不夠；四是開(kāi)業(yè)初期重規(guī)模擴(kuò)張，激勵(lì)約束機(jī)制重業(yè)績(jī)、輕約束。另外，隨著規(guī)模擴(kuò)張，村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)管理、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程都將發(fā)生改變，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理能力、管控水平提出了更高的要求，村鎮(zhèn)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)也將更加嚴(yán)峻。流動(dòng)性管理亟需加強(qiáng)。一是存款增長(zhǎng)乏力，存貸比整體偏高。二是存貸款結(jié)構(gòu)期限不匹配，短存長(zhǎng)貸問(wèn)題突出。三是對(duì)大戶(hù)存款依賴(lài)性較強(qiáng)，尤其是財(cái)政資金。四是各機(jī)構(gòu)對(duì)流動(dòng)性的管理方法簡(jiǎn)單，均未與其主發(fā)起行簽訂書(shū)面的流動(dòng)性支持協(xié)議，以明確權(quán)責(zé)。三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展對(duì)策村鎮(zhèn)銀行做為獨(dú)立法人的微型銀行，其先天不足造成的“頑疾”，如不在自身發(fā)展過(guò)程中加以完善、解決，勢(shì)必會(huì)阻礙村鎮(zhèn)銀行自身的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。筆者作為村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)者，結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)際，談一下對(duì)目前村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的建議，供大家商榷。（一）定位求準(zhǔn)村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立和發(fā)展旨在為當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)、農(nóng)戶(hù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)。目前，村鎮(zhèn)銀行普遍規(guī)模較小，現(xiàn)代化金融工具匱乏，缺少與其他銀行競(jìng)爭(zhēng)的能力，如一味的追求中高端客戶(hù)，勢(shì)必會(huì)造成村鎮(zhèn)銀行力不從心，顧此失彼，即便是大額的存 6款客戶(hù)，也會(huì)給村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)流動(dòng)性的壓力。而事實(shí)上，一些大中型客戶(hù)以其需求之高，也不屑與村鎮(zhèn)銀行合作。所以，村鎮(zhèn)銀行必須找準(zhǔn)自己的市場(chǎng)定位，以小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)等小微客戶(hù)作為業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，利用自身靈活、快捷的優(yōu)勢(shì)，在大銀行顧不到、看不上的地方來(lái)發(fā)展穩(wěn)定自己的市場(chǎng)和客戶(hù)群。以萊西元泰村鎮(zhèn)銀行為例，在創(chuàng)業(yè)初期，我們采用“掃街”的營(yíng)銷(xiāo)方式，先從萊西城鄉(xiāng)結(jié)合部的幾個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)入手，在充分的市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)戶(hù)大棚種植、畜牧養(yǎng)殖為突破口，大力發(fā)展小微和農(nóng)戶(hù)貸款，通過(guò)近兩年的發(fā)展，我行已擁有貸款客戶(hù)1431戶(hù)，涉農(nóng)貸款占比85%。并為40名信譽(yù)良好的忠誠(chéng)客戶(hù)授信，逐步建立了穩(wěn)定的客戶(hù)群。而這些客戶(hù)不但是貸款客戶(hù)，不少客戶(hù)通過(guò)日常業(yè)務(wù)、感情的紐帶交流，角色不知不覺(jué)發(fā)生了轉(zhuǎn)換，由貸轉(zhuǎn)存，成為我行存款的主要來(lái)源之一，并且成為我行有說(shuō)服力的義務(wù)宣傳員，時(shí)時(shí)“現(xiàn)身說(shuō)法”，為我行立足萊西打下良好的口碑基礎(chǔ)。（二）服務(wù)求特村鎮(zhèn)銀行從“誕生”就注定先天不足，由于網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量少、產(chǎn)品單一、服務(wù)手段落后，公信力低等問(wèn)題決定其無(wú)法與其他銀行平等競(jìng)爭(zhēng)。而其社會(huì)認(rèn)知度低又不被城鄉(xiāng)居民所接受，銀行業(yè)務(wù)的“同質(zhì)性”使村鎮(zhèn)銀行無(wú)優(yōu)勢(shì)可言。村鎮(zhèn)銀行要立足和發(fā)展只能在特色化上下功夫。村鎮(zhèn)銀行作為獨(dú)立法人的微型銀行，其特點(diǎn)是決策鏈短、服務(wù)靈活，村鎮(zhèn)銀行在依法合規(guī)的前提下，必須充分發(fā)揮特有的優(yōu)勢(shì)，揚(yáng)長(zhǎng)避短、因地制宜的研發(fā)適合當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)需求的產(chǎn)品，針對(duì)性的拓展業(yè)務(wù)，以差異化的服務(wù)滿(mǎn)足不同客戶(hù)的需求。其次，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展必須要“本土化”。銀行作為一種特殊的企業(yè)，其業(yè)務(wù)發(fā)展在一定程度上依賴(lài)的是人脈關(guān)系，由于大多村鎮(zhèn)銀行是“空降兵”，發(fā)展“人脈”尤為重要，所以，村鎮(zhèn)銀行必須迅速的融入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)，取得當(dāng)?shù)厝说恼J(rèn)可，使自己由“空降兵”迅速轉(zhuǎn)化為“本土化”，這個(gè)時(shí)間越短，越有利于發(fā)展。另外，在村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展過(guò)程中，宣傳造勢(shì)是必不可少的，公眾形象是銀行信譽(yù)的外在表現(xiàn)，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)多渠道、全方位、深層次地做好自身的形象宣傳工作，讓社會(huì)各階層、各部門(mén)了解設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的意義、目的與經(jīng)營(yíng)特色，正面引導(dǎo)社會(huì)公眾認(rèn)可村鎮(zhèn)銀行。（三）經(jīng)營(yíng)求穩(wěn)村鎮(zhèn)銀行在成立初期，不但規(guī)模小，機(jī)制也不健全，再加上管理不到位，人員年輕缺乏從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)當(dāng)?shù)厍闆r了解不足，過(guò)分的強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)擴(kuò)張是不理性的，也存在著極大的風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行的董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層必須冷靜思考，制定符合本行發(fā)展的切實(shí)可行的發(fā)展規(guī)劃，合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行自身要注重機(jī)制建設(shè)的規(guī)范化、科學(xué)化，提高管理水平和駕馭能力，逐步打造符合村鎮(zhèn)銀行特點(diǎn)管理模式和運(yùn)行機(jī)制，走支小、支農(nóng)“專(zhuān)業(yè)化”之路。也希望監(jiān)管部門(mén)和發(fā)起行能給予適時(shí)的指導(dǎo)和引導(dǎo)，使村鎮(zhèn)銀行能夠確定合理的發(fā)展速度，以“穩(wěn)”字當(dāng)先，做到可持續(xù)發(fā)展。青島萊西元泰村鎮(zhèn)銀行青島路39號(hào) 鄭磊第三篇：興安盟農(nóng)業(yè)存在問(wèn)題及對(duì)策興安盟農(nóng)業(yè)審計(jì)為新農(nóng)村新牧區(qū)建設(shè)保駕護(hù)航記興安盟審計(jì)局農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科先進(jìn)事跡材料近幾年來(lái)，根據(jù)自治區(qū)審計(jì)廳的安排和興安盟委行署的工作部署，農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科相繼開(kāi)展了農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)四項(xiàng)補(bǔ)貼及農(nóng)牧業(yè)專(zhuān)項(xiàng)、扶貧、環(huán)保、國(guó)有土地使用權(quán)出讓、礦業(yè)價(jià)款等項(xiàng)目資金的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。通過(guò)這些項(xiàng)目審計(jì)，揭示和反映了各級(jí)資金管理部門(mén)決策失誤、資金渠道不暢等問(wèn)題造成的擠占挪用、虛報(bào)冒領(lǐng)、損失浪費(fèi)等問(wèn)題。僅2007—2008年間，糾正各類(lèi)違紀(jì)資金4000多萬(wàn)元，上繳財(cái)政資金112萬(wàn)元，移送案件線索3起，使農(nóng)牧民直接受益資金450萬(wàn)元，提出改進(jìn)和完善的建議9條。對(duì)突泉縣農(nóng)業(yè)四項(xiàng)補(bǔ)貼及其他農(nóng)牧業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目被評(píng)為審計(jì)廳表彰項(xiàng)目；2007和2008年，農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科工作在自治區(qū)農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)處工作通報(bào)中，均獲得工作業(yè)績(jī)突出的表彰。可以說(shuō)，興安盟農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)為興安盟農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和農(nóng)村牧區(qū)的穩(wěn)定做出了積極的貢獻(xiàn)。一、踐行科學(xué)發(fā)展，明確工作思路，促進(jìn)審計(jì)工作上水平。幾年來(lái)，我科始終把 “全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”和“改進(jìn)方法、加大力度、保證質(zhì)量、提高效率、文明審計(jì)”作為審計(jì)工作的指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，緊緊圍繞盟委和行署的中心工作，圍繞建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、保護(hù)生態(tài)環(huán)境等熱點(diǎn)問(wèn)題，開(kāi)展有針對(duì)性的審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，同時(shí)加大效益審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查的分量，注重從體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問(wèn)題，提出改進(jìn)和完善的建議，為促進(jìn)我盟經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展發(fā)揮作用。緊緊圍繞國(guó)家惠農(nóng)政策落實(shí)、圍繞盟委、行署的農(nóng)村中心工作安排農(nóng)牧審計(jì)項(xiàng)目，開(kāi)展農(nóng)牧業(yè)審計(jì)。興安盟是個(gè)農(nóng)牧業(yè)大盟，近年來(lái)，國(guó)家和自治區(qū)對(duì)興安盟農(nóng)村牧區(qū)的投入，特別是在農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、扶貧、生態(tài)建設(shè)、土地治理等方面投入了大量的資金，這些資金的投入，對(duì)我盟農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展、農(nóng)村牧區(qū)的穩(wěn)定和農(nóng)牧民的增收，對(duì)我盟社會(huì)主義新農(nóng)村新牧區(qū)建設(shè)起了關(guān)鍵作用，因此，管好用好涉農(nóng)資金就顯得非常重要，如何使有限的資金發(fā)揮最大的效益也成為我們兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作重點(diǎn)。所以，每年制定審計(jì)工作計(jì)劃時(shí)，都要向盟委、行署主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，征得盟委行署對(duì)農(nóng)牧業(yè)審計(jì)的支持和重視。即使是審計(jì)署和區(qū)廳下達(dá)的農(nóng)牧業(yè)審計(jì)項(xiàng)目，我們也一并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，取得他們的支持。這樣，我們?cè)诠ぷ髦屑葼?zhēng)得了主動(dòng)，也明確了方向，審計(jì)處理和審計(jì)決定的落實(shí)就能及時(shí)到位，從哪些方面為黨委、政府的宏觀決策服務(wù)也非常明了。樹(shù)立以民為本的審計(jì)理念，把維護(hù)國(guó)家利益、公眾利益作為審計(jì)的終極目標(biāo)，促進(jìn)審計(jì)工作上水平。對(duì)凡是損害農(nóng)牧民利益的，我們做到一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，堅(jiān)決懲處，決不姑息。2007年，通過(guò)審計(jì)，使農(nóng)牧民直接受益資金近450萬(wàn)元。其中，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目向農(nóng)牧民退回產(chǎn)業(yè)化資金110萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)四項(xiàng)補(bǔ)貼項(xiàng)目非農(nóng)戶(hù)獲得的補(bǔ)貼款退還財(cái)政專(zhuān)戶(hù)近150萬(wàn)元；責(zé)成有關(guān)部門(mén)退還向農(nóng)牧民以補(bǔ)貼抵扣收費(fèi)近190萬(wàn)元。去年4月，我們對(duì)一農(nóng)牧場(chǎng)開(kāi)發(fā)資金項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)時(shí)，查出產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目報(bào)帳資金有疑點(diǎn)，但農(nóng)牧場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)推委項(xiàng)目點(diǎn)路途遙遠(yuǎn)、道路不暢，百般阻撓我們進(jìn)入項(xiàng)目區(qū)，但我們排除困難，通過(guò)當(dāng)?shù)貙徲?jì)局聯(lián)系財(cái)政所，繞道通遼進(jìn)入項(xiàng)目區(qū)，連續(xù)工作近16個(gè)小時(shí)，終于弄清這個(gè)農(nóng)牧場(chǎng)弄虛作假，騙取國(guó)家開(kāi)發(fā)資金135萬(wàn)元。致使國(guó)家支持農(nóng)牧民的產(chǎn)業(yè)化資金挪作他用，嚴(yán)重影響了政府形象，引起了農(nóng)牧民的強(qiáng)烈不滿(mǎn)。通過(guò)審計(jì)，將產(chǎn)業(yè)化資金在短時(shí)間內(nèi)歸位于農(nóng)牧民，極大地維護(hù)了農(nóng)牧民的利益，廣大農(nóng)牧民也認(rèn)知、認(rèn)可了審計(jì)，使審計(jì)工作有了雄厚的群眾基礎(chǔ)。二、實(shí)際工作中“五注重”，力求審計(jì)項(xiàng)目“出精品”。一是注重涉農(nóng)審計(jì)項(xiàng)目的選擇，近年來(lái)，除了完成上級(jí)下達(dá)的審計(jì)任務(wù)外，我們有針對(duì)性地選擇了開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、土地整理等涉及民生的項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。項(xiàng)目選擇的主要方向是制約我盟社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)展瓶頸的農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村公共事業(yè)以及黨和國(guó)家惠民政策的執(zhí)行。這些項(xiàng)目的開(kāi)展，為審計(jì)如何服務(wù)于新農(nóng)村建設(shè)摸索和積累經(jīng)驗(yàn)。二是注重審前調(diào)查，分析資金走向，抓重點(diǎn)問(wèn)題。比如：2008年開(kāi)展的礦業(yè)價(jià)款審計(jì)，審前，我們通過(guò)國(guó)土資源網(wǎng)站，對(duì)國(guó)土資源管理部門(mén)的收費(fèi)現(xiàn)狀、資金量、資金使用單位進(jìn)行了詳細(xì)的調(diào)查分析，找出需要重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題和單位。盡管我們?cè)诠ぷ髦杏龅搅朔N種阻力，但，我們排除困難，經(jīng)過(guò)不懈努力，終于查出某國(guó)土資源部門(mén)將本級(jí)征收的采礦權(quán)使用費(fèi)及價(jià)款中部分資金交由某科室負(fù)責(zé)管理、使用，脫離監(jiān)管，資金額高達(dá)462萬(wàn)元之多。此項(xiàng)審計(jì)已報(bào)送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)。三