【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 地考察中的假象所迷惑，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，同時(shí)通過(guò)其他調(diào)查方法對(duì)考察結(jié)果加以證實(shí)。客戶分析是準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵步驟，通過(guò)客戶品質(zhì)分析、財(cái)務(wù)分析和客戶評(píng)級(jí)，正確評(píng)價(jià)借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)及信用狀況，認(rèn)真評(píng)估借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，從眾多的信貸申請(qǐng)客戶中選擇優(yōu)質(zhì)客戶。，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)根據(jù)企業(yè)的信譽(yù)程度，規(guī)定企業(yè)擔(dān)保的條件，提高企業(yè)的違約成本，保障銀行債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，減少銀行資產(chǎn)損失，維護(hù)正常的銀行經(jīng)營(yíng)秩序。（二）政府要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持力度，完善法律體系,采取措施來(lái)解決中小企業(yè)融資問(wèn)題政府層面對(duì)中小企業(yè)的資金提供支持,可以通過(guò)出臺(tái)一系列的稅收優(yōu)惠政策,來(lái)降低企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。通過(guò)向中小企業(yè)實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼,鼓勵(lì)中小企業(yè)出口和技術(shù)創(chuàng)新,提高中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款援助,來(lái)幫助企業(yè)解決中小企業(yè)初創(chuàng)、技改和出口資金的需求。規(guī)范市場(chǎng)秩序,對(duì)各種擾亂市場(chǎng)環(huán)境的行為嚴(yán)厲懲治,切實(shí)保障中小企業(yè)的利益,設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu),為中小企業(yè)提供服務(wù)。中小企業(yè)的信用問(wèn)題一直是制約融資的關(guān)鍵,通過(guò)對(duì)信用評(píng)審和授信制度的建立,可以由政府、中介等機(jī)構(gòu)來(lái)出具公正的信用評(píng)價(jià),解決中小企業(yè)信用難鑒定的問(wèn)題。、法規(guī)。以法律的形式為廣大中小企業(yè)的發(fā)展、融資提供有力的保護(hù)和支持。（三）建立完善融資體系,強(qiáng)化金融支持根據(jù)中小企業(yè)信貸需求規(guī)模小、頻率高、時(shí)間急、風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn),制定特定的信貸機(jī)制。銀監(jiān)會(huì)在2006年7月頒布了銀行小企業(yè)信貸指導(dǎo)意見(jiàn),提到了銀行要建設(shè)六項(xiàng)機(jī)制。對(duì)于此,銀行要積極響應(yīng)銀監(jiān)會(huì)的政策,完善各項(xiàng)機(jī)制,為中小企業(yè)信貸提供良好環(huán)境。同時(shí),根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化,不斷更新完善機(jī)制,盡可能地滿足中小企業(yè)資金需求。銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持,適當(dāng)放寬貸款期限。除了各大商業(yè)銀行自行設(shè)立貸款的信貸部門(mén),還應(yīng)該大力發(fā)展與中小企業(yè)相適應(yīng)的中小融資機(jī)構(gòu),鼓勵(lì)和支持股份制銀行、城鄉(xiāng)合作金融機(jī)構(gòu),并盡量消除地區(qū)差異,提高中小企業(yè)的貸款比例,支持符合國(guó)家政策的中小企業(yè)的發(fā)展。為保證我國(guó)證券市場(chǎng)的健康發(fā)展,國(guó)家應(yīng)該盡快完善我國(guó)證券市場(chǎng)體系,為中小企業(yè)直接融資提供可能。創(chuàng)業(yè)板的推出是我國(guó)中小企業(yè)融資發(fā)展的一個(gè)大膽嘗試,各中小企業(yè)應(yīng)該抓住機(jī)會(huì),積極準(zhǔn)備,爭(zhēng)取通過(guò)在資本市場(chǎng)上獲得更多資金來(lái)加快企業(yè)發(fā)展,提高技術(shù)創(chuàng)新。債券融資與股權(quán)融資相比具有風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)點(diǎn),這對(duì)于實(shí)力較弱的小企業(yè)來(lái)說(shuō),是其融資的有利方式。可轉(zhuǎn)換債券更是一種集股票和債券優(yōu)點(diǎn)于一身的融資工具,國(guó)家可以采取相應(yīng)措施來(lái)鼓勵(lì)和支持其發(fā)展。在銀行貸款困難的情況下,民間借款成為一種解決資金缺口的補(bǔ)充機(jī)制,尤其是沿海等東部地區(qū)民間資金相對(duì)富裕、手續(xù)簡(jiǎn)便、利率相對(duì)較低,因此民間借貸市場(chǎng)十分活躍,在一定程度也取代了銀行的功能。但是,民間借貸體系的不規(guī)范,要求相關(guān)部門(mén)制定法律法規(guī)使民間借貸行為規(guī)范化和透明化,同時(shí),有組織地將現(xiàn)有社會(huì)中的大量民間閑置資金加以運(yùn)用,提高資金利用率,達(dá)到雙贏的效果。我國(guó)一直以來(lái)靠國(guó)內(nèi)資金支持企業(yè)對(duì)資金的需求,而國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展有一定的基礎(chǔ),我國(guó)應(yīng)該鼓勵(lì)境外風(fēng)險(xiǎn)投資公司落戶中國(guó),為他們創(chuàng)造寬松、健康的運(yùn)營(yíng)環(huán)境,從而為我國(guó)中小企業(yè)尤其是科技型中小企業(yè)提供資金,還可從政府部門(mén)通過(guò)投資機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金,聚集社會(huì)閑散資金,形成一定的規(guī)模,解決中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題。（四）加快建立信用擔(dān)保體系信用保證是解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保抵押難的有效方式,因此要建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu),從組織形式上保證信用制度的落實(shí),建立信用擔(dān)保基金和為中小企業(yè)提供信用登記、信用征集、信用評(píng)估和信用公布為主要內(nèi)容的信用評(píng)級(jí)制度,建立跨地區(qū)、全國(guó)性的中小企業(yè)信用體系,為中小企業(yè)融資提供信用擔(dān)保。同時(shí),要通過(guò)相關(guān)法律法規(guī)的制定,規(guī)范信用擔(dān)保程序,創(chuàng)造良好的外部環(huán)境,保證擔(dān)保體系的正常運(yùn)作。（五）整頓和提高中小企業(yè)整體素質(zhì)建立現(xiàn)代企業(yè)制度,提高中小企業(yè)自身素質(zhì)是解決中小企業(yè)貸款困難的有效途徑。我國(guó)的大多中小企業(yè)是采用家族式的管理模式,產(chǎn)權(quán)不明晰,責(zé)任不明確,存在著弊端,需要幫助中小企業(yè)培養(yǎng)現(xiàn)代企業(yè)管理制度的理念,按照現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)作要求,完善各項(xiàng)制度,提高企業(yè)的整體素質(zhì),增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的要求,建立健全企業(yè)的財(cái)務(wù)制度,不做假賬,真實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況,提高企業(yè)財(cái)務(wù)的透明度和可信度。中小企業(yè)通過(guò)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息,使投資人相信投資能夠得到回報(bào),從而獲得企業(yè)所需的資本。建立企業(yè)自身信用制度,獲得社會(huì)的認(rèn)同和信任。,杜絕商業(yè)欺詐行為按期還貸,做到無(wú)不良信貸記錄。只有建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),增加中小企業(yè)的信息透明度,獲得金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可和信賴,才能增加金融機(jī)構(gòu)融資的可能性。,提高市場(chǎng)認(rèn)知度中小企業(yè)多為民營(yíng)企業(yè),企業(yè)管理思想相對(duì)落后。中小企業(yè)需要樹(shù)立品牌意識(shí),建立市場(chǎng)認(rèn)知度,確立市場(chǎng)的地位,提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。品牌不僅能給企業(yè)帶來(lái)財(cái)富,還能使企業(yè)獲得投資者的信任度,在提高自身地位的同時(shí)吸引投資者的資金滿足自身發(fā)展的需要。參考文獻(xiàn)：何雯君，《我國(guó)中小企業(yè)融資難的成因及治理對(duì)策》，商業(yè)研究2003 賴小民，《緩解當(dāng)前中小企業(yè)融資難的政策思考》，中國(guó)金融2009 張曉東，《中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀與政策分析》，國(guó)際商務(wù)財(cái)會(huì)2009 施金影，《中小企業(yè)融資問(wèn)題探討》，財(cái)會(huì)研究2007《公司信貸》，中國(guó)金融出版社2010第四篇：中小企業(yè)的融資困難及對(duì)策分析中小企業(yè)的融資困難及對(duì)策分析專業(yè)班級(jí)姓名【內(nèi)容摘要】近年來(lái)，商業(yè)銀行面對(duì)中小企業(yè)貸款，大多持憂慮，觀望狀態(tài)，不愿把資金貸給中小企業(yè)，以致中小企業(yè)融資困難，這嚴(yán)重影響了中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，也有勃于商業(yè)銀行服務(wù)社會(huì)的宗旨，不利于經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。本文經(jīng)過(guò)從現(xiàn)階段中小企業(yè)融資的特點(diǎn)出發(fā)，提出了政府機(jī)關(guān)、金融企業(yè)、企業(yè)自身破解中小企業(yè)融資困難積極應(yīng)對(duì)措施?！娟P(guān) 鍵 詞】中小企業(yè)融資對(duì)策目前，我國(guó)中小企業(yè)已經(jīng)有4600多萬(wàn)戶，約占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的95%以上，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、擴(kuò)大就業(yè)、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新和調(diào)整優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)領(lǐng)域發(fā)揮越來(lái)越重要的的作用。中小企業(yè)的生產(chǎn)產(chǎn)值、利稅和出口額分別占全國(guó)的60%、40%和60%左右，中小企業(yè)還提供了85%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)和75%以上的GDP。資金是企業(yè)生存的關(guān)鍵，一個(gè)蓬勃發(fā)展的企業(yè)，不但要先進(jìn)的管理體制與領(lǐng)先的技術(shù)，還要能有效地從外部融入資金，解決發(fā)展中的資金鏈問(wèn)題，也更好地利用財(cái)務(wù)杠桿，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。一、我國(guó)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀中小企業(yè)是企業(yè)規(guī)模形態(tài)的概念，是相對(duì)于大企業(yè)而言的。它是構(gòu)筑在雇員人數(shù)、企業(yè)資產(chǎn)總值、企業(yè)經(jīng)營(yíng)收入和其他數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)上動(dòng)態(tài)的相對(duì)的概念。中小企業(yè)界定方面是一個(gè)相對(duì)的、比較模糊的概念，很難從理論上給它下一個(gè)很確切的定義，現(xiàn)階段國(guó)際上對(duì)中小企業(yè)特征能夠達(dá)成基本共識(shí)是：“獨(dú)立所有，自主經(jīng)營(yíng)，在其所在行業(yè)領(lǐng)域中不占?jí)艛嗟匚弧?。（一）我?guó)中小企業(yè)目前的融資來(lái)源目前我國(guó)中小企業(yè)融資渠道狹窄，其目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即中小企業(yè)融資呈內(nèi)部融資比重大，外源融資低的現(xiàn)狀。銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外源融資渠道，但銀行主要提供的是流動(dòng)資金及國(guó)家資產(chǎn)，而很少提供長(zhǎng)期信貸。同時(shí)抵押和擔(dān)保貸款成為銀行給中小企業(yè)最主要的貸款方式，因此資信質(zhì)量高的企業(yè)就成為各金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)奪的對(duì)象，一些有發(fā)展?jié)摿Φ荒芴峁┳銐蛐刨J保證或者剛開(kāi)始發(fā)展規(guī)模小無(wú)有效抵押物質(zhì)的中小企業(yè)，由于銀行缺乏敏銳的的知識(shí)能力，往往受到冷落。所以現(xiàn)在我國(guó)中小企業(yè)通過(guò)信貸獲得資金的可能性就存在了兩極分化?，F(xiàn)在親友借貸、職工內(nèi)部集資以及明間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但也由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及民間信用體系的差異，非正規(guī)金融在不同的地區(qū)發(fā)育程度差異極大也使很多中小企業(yè)發(fā)展受到了更大的阻礙。（二）我國(guó)中小企業(yè)融資的需求量難以滿足我國(guó)的中小企業(yè)中有六成以上從未獲得13年的中長(zhǎng)期貸款，而56%的中小企業(yè)將貸款作為獲得外部融資的主要途徑。而這種畸形的融資局面使得占企業(yè)總數(shù)99%的中小企業(yè)僅獲得全國(guó)總貸款數(shù)量的20%。（三）中小企業(yè)對(duì)所融資資金特征中小企業(yè)流動(dòng)資金需求特點(diǎn)短、頻、快、小。就是能從銀行取得貸款，貸款審批程序繁瑣，資金到位，已經(jīng)錯(cuò)失商機(jī)，失去短期借貸的目的，再者中小企業(yè)是貸款風(fēng)險(xiǎn)大、資金需求量小、頻率快的特性也增加了銀行貸款的管理成本和風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行貸款的積極性。二、我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因分析中小企業(yè)融資困難的原因有很多，一般來(lái)說(shuō)主要有以下幾點(diǎn)：中小企業(yè)自身的缺陷是其融資的根本原因中小企業(yè)自身信用等級(jí)低，這是其普遍存在的現(xiàn)象。中小企業(yè)自身規(guī)模有限、資金缺乏、信用水平低、沒(méi)有完整的企業(yè)規(guī)劃、倒閉率高、貸款償還違約率高。中小企業(yè)一般是由具有血緣關(guān)系的人共同創(chuàng)立，大多實(shí)行家族式管理，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率不高，開(kāi)拓新的市場(chǎng)難，不能有效地避免市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，影響了中小企業(yè)的的償還能力，造成了其履約能力的下降。銀行的首要目標(biāo)是安全性、流動(dòng)性和收益性，然而中小企業(yè)的高倒閉率和高違約率使得銀行難以遵守安全性和收益性原則，導(dǎo)致銀行不愿放貸。中小企業(yè)因缺乏合適的信用擔(dān)保體系而成為優(yōu)質(zhì)客戶中小企業(yè)尋求擔(dān)保困難。我國(guó)從1999年才開(kāi)始進(jìn)行中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的工作試點(diǎn)，存在著擔(dān)保機(jī)構(gòu)不多，擔(dān)保資金不充足，擔(dān)保手續(xù)繁雜等諸多問(wèn)題。而且，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行會(huì)員制，中小企業(yè)需要交納一定的押金才能成為會(huì)員，增加了企業(yè)的融資成本，也擔(dān)保了擔(dān)保的難度。出于對(duì)自身利益的保護(hù)，銀行則在中小企業(yè)的擔(dān)保問(wèn)題上又比較謹(jǐn)慎。同時(shí)，銀行對(duì)抵押物的要求比較嚴(yán)格，目前國(guó)內(nèi)銀行一般偏好于房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)的抵押。而中小企業(yè)大多受經(jīng)營(yíng)規(guī)模所限，固定資產(chǎn)較少，土地房屋等抵押物不足，一般很難提供合乎銀行標(biāo)準(zhǔn)的抵押物。中小企業(yè)投資項(xiàng)目存在不穩(wěn)定，收益低等問(wèn)題同時(shí)，中小企業(yè)的投資項(xiàng)目也存在一些問(wèn)題。由于中小企業(yè)規(guī)模、技術(shù)、人才、管理體制等方面的限制，有些投資項(xiàng)目不切合實(shí)際，有些項(xiàng)目好大喜功，有些投資項(xiàng)目在事先的可行性分析上做得不現(xiàn)實(shí)，有時(shí)得出嫌煩的結(jié)論。這給一些戰(zhàn)略投資者融資中小企業(yè)帶來(lái)阻礙。中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的信息不對(duì)稱，缺少交流中小企業(yè)對(duì)金融系統(tǒng)市場(chǎng)化程度的提高嗅覺(jué)不靈敏，主動(dòng)出擊意識(shí)不強(qiáng)，而且缺乏高素質(zhì)的金融人才，對(duì)金融市場(chǎng)和融資工具生疏和不懂得樹(shù)立和宣傳自身。金融形象，從而束縛自身開(kāi)拓融資渠道的可能性。許多中