【文章內(nèi)容簡介】 等原因,難以得到銀行資金支持。,而長期負(fù)債則占很少的部分。主要由于銀行一般只會為中小企業(yè)提供短期貸款,而由于各種原因一般不會提供長期貸款。,申請貸款。一旦一家公司因經(jīng)營不善而蒙受損失,則會引發(fā)一系列的連鎖反應(yīng)。若短期內(nèi)急需資金,中小企業(yè)之間會互相拆借,或通過內(nèi)部融資的方式解決。我國非公有制企業(yè)從無到有、從小到大、從弱到強(qiáng),企業(yè)發(fā)展主要依靠自身積累、內(nèi)源融資,從而極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。據(jù)國際金融公司研究資料,業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國私營企業(yè)資金來源的30%和26%,公司債券和外部股權(quán)融資不足1%。二、我國中小企業(yè)融資難的基本成因在市場經(jīng)濟(jì)條件下,企業(yè)的融資一般是通過兩個渠道完成的。一是間接融資,即主要通過銀行貸款。二是直接融資,即通過發(fā)行企業(yè)債券、企業(yè)股票上市等形式。但是,由于我國金融改革中存在的一些問題和中小企業(yè)自身存在的一些不足,導(dǎo)致我國中小企業(yè)融資難的現(xiàn)象。,資信普遍不高。由于中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模一般較低,技術(shù)水平落后,難以適應(yīng)不斷更新的市場需求和日益激烈的市場競爭,經(jīng)營風(fēng)險增大,中小企業(yè)原有的優(yōu)勢已逐步喪失,虧損企業(yè)增加。由于部分中小企業(yè)的財務(wù)報告制度落后,信息不透明,缺乏審計(jì)部門確認(rèn)的財務(wù)報表和良好的經(jīng)營業(yè)績,增加了銀行對企業(yè)財務(wù)信息的審查難度,銀行經(jīng)營面臨的風(fēng)險較大。,中小企業(yè)擔(dān)保難、抵押難。企業(yè)要辦理一筆財產(chǎn)抵押,需辦理財產(chǎn)評估、登記、保險、公證等手續(xù),涉及許多職能部門,并要提供多種相關(guān)資料,對于習(xí)慣進(jìn)行靈活經(jīng)營的中小企業(yè)而言,無疑會帶來很大的制約。商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險管理以后,在信貸管理中推行的授權(quán)授信制度,以及資信評估制度主要是針對國有大中型企業(yè)而制定的,使信貸資金流向國有企業(yè)和其他大中型企業(yè)的意愿得以強(qiáng)化,而且近兩年來,銀行信貸資金向“大城市、大企業(yè)、大行業(yè)”集中有進(jìn)一步強(qiáng)化的趨勢。同時,由于中小企業(yè)貸款具有金額小、頻率高、時間急等特點(diǎn),銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本相對較高,在商業(yè)銀行尚未將盈利最大化作為主要經(jīng)營目標(biāo)的前提下,這就影響了銀行的貸款積極性。三、解決中小企業(yè)融資困難的對策——政府要積極推進(jìn)金融體制改革,對中小企業(yè)給予政策支持(1)稅收優(yōu)惠。這是最直接的資金援助方式。政府可利用降低稅率、稅收減免、提高稅收起征點(diǎn)和提高固定資產(chǎn)折舊率等方法對中小企業(yè)給予金融支持。(2)財政補(bǔ)貼。政府可采取就業(yè)補(bǔ)貼、研究與開發(fā)補(bǔ)貼、出口補(bǔ)貼等形式對中小進(jìn)行金融支持。(3)政府可以考慮在財政預(yù)算中建立一定規(guī)模的中小企業(yè)貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金,或設(shè)立中小企業(yè)辦互助會等形式,設(shè)立風(fēng)險投資貸款擔(dān)?；稹！涌煦y行等金融系統(tǒng)改革,改善中小企業(yè)間接融資渠道首先,具備條件的銀行在進(jìn)行改造時,要允許民間資本以建設(shè)投資基金方式參股。其次,國有金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步擴(kuò)大向中小企業(yè)發(fā)放貸款的比例,并在貸款審批、結(jié)算、等方面提供給中小企業(yè)以高效優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù),為中小企業(yè)籌集資金創(chuàng)造條件。最后,可適當(dāng)考慮設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的銀行?！行∑髽I(yè)要全方位提高自身素質(zhì)(1)提高中小企業(yè)經(jīng)營者和管理者的水平,大力引進(jìn)優(yōu)秀人才和先進(jìn)技術(shù)。要建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度,進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)。要合法經(jīng)營,規(guī)范管理,引進(jìn)優(yōu)秀人才,開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù),提高產(chǎn)品的科技含量,用先進(jìn)的管理方法來管理企業(yè),規(guī)范行為,提高社會影響。要引進(jìn)現(xiàn)代化管理模式,提高自身和企業(yè)的經(jīng)營水平和管理能力?？傊?只有提高了自身的管理水平和經(jīng)營能力,才能在資本市場上成功地進(jìn)行融資活動。(2)改善中小企業(yè)的信譽(yù)形象。中小企業(yè)的良好信譽(yù)形象在融資成功的過程中扮演著非常重要的角色,中小企業(yè)可以建設(shè)誠信文化,凝聚誠信精神,擴(kuò)大社會影響力,提高企業(yè)的知名度和美譽(yù)度。同時中小企業(yè)應(yīng)注重自身信用建設(shè),大力提高自身信用水平,提高信用意識?！獦?gòu)建信用擔(dān)保體系、分散化解信用風(fēng)險在建立以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的信用擔(dān)保體系時,首先,鼓勵民間資本參與擔(dān)保,成立多種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。應(yīng)加大對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策支持力度,從市場準(zhǔn)入、稅收、資信共享等方面提供支持。另外,要建立再擔(dān)保機(jī)構(gòu),降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。擔(dān)保是一項(xiàng)高風(fēng)險事業(yè),如果僅靠擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的資金實(shí)力,是很難實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營的。因此,可以組建全國范圍和省內(nèi)范圍的兩級再擔(dān)保機(jī)構(gòu),與直接面向中小企業(yè)的各種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)一起形成的擔(dān)保體系,來共同解決中小企業(yè)融資難問題,促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。淺析我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及其解決對策一、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀（一）資本市場中小企業(yè)融資狀況。目前，中小企業(yè)在資本市場中小企業(yè)融資的狀況并不十分理想。我國在主板市場上市的企業(yè)有1200多家，但大都是國有企業(yè)，僅有那些產(chǎn)品成熟、效益好、市場前景廣闊的高科技產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)類的少數(shù)中小企業(yè)可以爭取到直接上市籌資，或者通過資產(chǎn)置換借“殼”買“殼”上市的機(jī)會。由于證券市場門檻高，為籌得更多的資金，各地、各部委都競相推薦大公司上市，這也導(dǎo)致中小企業(yè)進(jìn)入證券市場中小企業(yè)融資非常困難。在加之創(chuàng)業(yè)投資體制不健全，缺乏完備法律保護(hù)體系和政策扶持體系，中小企業(yè)難以通過資本市場公開籌集資金。（二）民間、政府中小企業(yè)融資狀況。長期以來，中小企業(yè)多數(shù)在民間中小企業(yè)融資，采取職工入股的方式籌集資金，或借民間的高利貸。盡管籌資成本較高，但由于手續(xù)簡便、資金到賬及時，多數(shù)中小企業(yè)還是愿意到民間中小企業(yè)融資。但由于民間資本畢竟規(guī)模不大，且具有極大的不穩(wěn)定性，所以中小企業(yè)民間中小企業(yè)融資不是長久之計(jì)。在政府方面，又存在這樣的觀念：大型企業(yè)都是國有的，貸款給他們是國家對國家的企業(yè)，不會造成國有資產(chǎn)的流失。而中小企業(yè)大多數(shù)是非國有的企業(yè)，效益不穩(wěn)定，貸款回收不好，信譽(yù)差，容易導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失，所以銀行一般對中小企業(yè)貸款十分謹(jǐn)慎，條件較為苛刻。（三）金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)融資狀況。截至2007年末，全國小企業(yè)授信戶數(shù)381萬戶；，僅占全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款余額的9。對于中小企業(yè)來說，取得銀行貸款很難，主要表現(xiàn)為抵押難；中小企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人；一些基層銀行授權(quán)有限，辦事程序復(fù)雜繁瑣。這就使得許多中小企業(yè)視銀行貸款為畏途，而不得已走上民間貸款的途徑。中小企業(yè)借款的特點(diǎn)是“少、急、頻”，加之為中小企業(yè)貸款監(jiān)控成本高、風(fēng)險大而不愿意放款。二、解決中小企業(yè)融資難問題的對策（一）中小企業(yè)自身要加強(qiáng)各項(xiàng)制度建設(shè)，提高信用等級。中小企業(yè)要盡快建立健全適合中小企業(yè)發(fā)展的經(jīng)營決策機(jī)制，提高企業(yè)經(jīng)營決策的透明度與科學(xué)性，充分實(shí)現(xiàn)信息公開，解決銀企關(guān)系中信息不對稱的問題。中小企業(yè)應(yīng)努力克服自身的缺陷，想盡各種辦法來提高自身的經(jīng)營管理水平，規(guī)范經(jīng)營并按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，挖掘內(nèi)部潛力，按市場規(guī)律發(fā)展經(jīng)濟(jì)，提高產(chǎn)品檔次和科技含量，逐步增強(qiáng)對信貸資金的吸引力。2.第三篇：提綱我國中小企業(yè)融資問題研究我國中小企業(yè)融資問題研究（提綱）中小企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在促進(jìn)科技進(jìn)步、解決就業(yè)、擴(kuò)大出口等方面發(fā)揮著重要作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)目前已經(jīng)占到全部企業(yè)數(shù)量的99％，吸納了全社會75％的就業(yè)人員，提供的出口占出口總額的68％，提供了48％的稅收收入，創(chuàng)造了全國70％的新增工業(yè)產(chǎn)值和59％的國內(nèi)生產(chǎn)總值。毋庸置疑，中小企業(yè)是中國經(jīng)濟(jì)活力的重要源泉。但與中小企業(yè)對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)形成反差的是，中小企業(yè)融資渠道狹窄，融資困難長期困擾著中小企業(yè)的發(fā)展。按照銀監(jiān)會的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，當(dāng)前銀行貸款不斷向大客戶集中。截至今年6月底，貸款余額億元以上的大客戶在全國17家最大銀行中，％，貸款余額比重卻超過50％。創(chuàng)造中國近六成GDP的中小企業(yè)，目前僅占主要金融機(jī)構(gòu)貸款的16％。國際金融公司的問卷調(diào)查也表明41%的中小企業(yè)認(rèn)為融資難是制約其發(fā)展的主要瓶頸。一．我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀廣東省有關(guān)部門近期出籠了一份關(guān)于廣東省成長型中小企業(yè)融資狀況的調(diào)研報告。這次調(diào)研本地500家比較好的中小企業(yè)，結(jié)果如下：95%以上的中小企業(yè)缺乏資金；至2007年底，，%；廣州市中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)為130億元，僅為需求的十分之一；累計(jì)擔(dān)保貸款的戶數(shù)不足需求企業(yè)的百分之一。這還是比較好的500家中小企業(yè)的情況，其他中小企業(yè)就可想而知了。不僅在珠三角，實(shí)際上長三角也在面臨著同樣的困難。據(jù)浙江省中小企業(yè)局的調(diào)查，今年一至四月份浙江省工商銀行對中小企業(yè)的新增貸款減少了八分之七。浙江、廣東一帶地下融資的14月份的年利率高達(dá)50%100%，%，%.為什么中小企業(yè)的融資會出現(xiàn)現(xiàn)在這種狀況？這要從中小企業(yè)的融資特點(diǎn)說起：（結(jié)合數(shù)據(jù)和簡單例子說明）（1）資金需求數(shù)額較少，需求急頻率高（2）自有資金有限，抵押擔(dān)保落實(shí)難（3）融資方式單一，以借貸融資為主（4）缺少直接融資途徑，債券融資困難重重（5）融資成本過高，企業(yè)不堪重負(fù)（6）信息不對稱加劇融資難度（7）以民間借貸為主，自我融資發(fā)展壯大在市場經(jīng)濟(jì)條件下，中小企業(yè)一般通過兩種方式獲取資金：內(nèi)源融資和外源融資。外源融資又分為直接融資和間接融資。（1）內(nèi)源融資現(xiàn)狀（2）外源融資現(xiàn)狀二．原因分析中小企業(yè)對市場經(jīng)濟(jì)的巨大貢獻(xiàn)與其獲得的金融支持極不對稱。中小企業(yè)融資難、貸款難已成為現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中的一種普遍現(xiàn)象，這主要由以下原因造成：（結(jié)合案例和數(shù)據(jù)說明）：（1）缺乏完整的扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策體系（2）缺乏國有商業(yè)銀行的支持及專門為中小企業(yè)服務(wù)的中小企業(yè)銀行（3）缺乏完善的擔(dān)保機(jī)構(gòu)（4）缺乏直接融資渠道（5）缺乏必要的融資工具（1）可抵押的資產(chǎn)少（2）治理結(jié)構(gòu)不夠規(guī)范（3）信用等級偏低（4）經(jīng)營風(fēng)險高（5）信息披露機(jī)制不健全（6）粗放式經(jīng)營加劇了融資的難度三．解決的對策和建議中小企業(yè)作為一個整體, 其融資困難是一個長期、普遍和涉及很多方面的伺題。根據(jù)對造成中小企業(yè)融資困難原因的分析, 解決問題的思路要從中小企業(yè)自身、金融、宏觀政策多個層面綜合治理。那么解決我國中小企業(yè)融資難的對策有那些呢?（結(jié)合案例和數(shù)據(jù)說明）（1）提高企業(yè)總體實(shí)力（2）規(guī)范會計(jì)和財管制度，提高信息透明度（3）樹立信用意識，樹立誠實(shí)守信的企業(yè)形象、全方位的金融體系和健全的經(jīng)營機(jī)制（1）加快利率市場化改革，建立健全銀行商業(yè)貸款體系，完善商業(yè)銀行的貸款激勵機(jī)制（2）積極探索建立中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)（3）建立通暢的中小企業(yè)直接融資通道（4）放寬政策限制，允許和保護(hù)合法民間融資（5）大力發(fā)展融資租賃（6）完善典當(dāng)行業(yè)（1）建立健全支持中小企業(yè)融資的法律法規(guī)（2）建立完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，建立多層次的政策性擔(dān)保體系①發(fā)展政策性擔(dān)保機(jī)