【正文】 構(gòu)。因此,城市商業(yè)銀行等小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以服務(wù)中小企業(yè)為市場定位,全力支持中小企業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然,中小企業(yè)數(shù)量眾多、情況復(fù)雜、風(fēng)險大,這就要求信貸工作人員要不斷提高業(yè)務(wù)水平,在注重“效益性、安全性、流動性”經(jīng)營原則的基礎(chǔ)上,構(gòu)建符合中小企業(yè)特點(diǎn)的合理、靈活而高效的服務(wù)體系。同時城市商業(yè)銀行對中小企業(yè)的支持不能簡單停留在純粹的資金關(guān)系上,還可以憑借其在信息、人才和管理等方面的優(yōu)勢,為中小企業(yè)提供市場信息、財務(wù)管理咨詢等中間業(yè)務(wù),幫助其解決問題,增強(qiáng)市場競爭力,真正建立互利合作的銀企關(guān)系。(四)進(jìn)一步健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立和健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,提升中小企業(yè)的信用度,可在一定程度上保障中小企業(yè)發(fā)展有穩(wěn)定、可靠、持久的資金投入,很好地解決其發(fā)展中的資金困難問題。當(dāng)然,作為信用擔(dān)保是國際上公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè),因此應(yīng)采取嚴(yán)格的措施,識別、防范、控制和分散金融風(fēng)險。一是提高市場準(zhǔn)入條件,對擔(dān)保機(jī)構(gòu)、擔(dān)保從業(yè)人員、注冊資本金等做出嚴(yán)格規(guī)定。二是建立全社會性的企業(yè)信用系統(tǒng),使得誠信企業(yè)能夠獲得社會的認(rèn)可,在資金取得時享有優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠。參考文獻(xiàn):志高,[J].商場現(xiàn)代化,2006(2).[J].現(xiàn)代企業(yè),2005(7).[J].中國金融,2005(14).第三篇：中小企業(yè)融資問題分析中小企業(yè)融資問題分析摘要：目前，在我國的市場經(jīng)濟(jì)中存在著大量的中小企業(yè)，多數(shù)是由民間投資的非公有制私營企業(yè)，中小企業(yè)在獲取利益的同時也極大的便利了人民的生活，是我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。在國民經(jīng)濟(jì)中的地位舉足輕重，現(xiàn)已成為推動我國經(jīng)濟(jì)快速增長的生力軍和維護(hù)社會穩(wěn)定的重要力量。但在目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，中小企業(yè)普遍存在融資難的問題，該如何解決中小企業(yè)融資難問題已成為社會關(guān)注的焦點(diǎn)。本文將從中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀、原因和存在的問題入手分析，探求解決中小企業(yè)融資難問題的對策。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資難銀行風(fēng)險對策正文：中小企業(yè)是指與所處行業(yè)的大企業(yè)相比人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小的經(jīng)濟(jì)單位。中小企業(yè)有著經(jīng)營方式靈活、組織成本低廉、轉(zhuǎn)移進(jìn)退便捷等優(yōu)勢，更能適應(yīng)當(dāng)今瞬息萬變的市場和消費(fèi)者追求個性化、潮流化的要求。中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中占有十分重要的地位，已成為拉動經(jīng)濟(jì)的新增長點(diǎn)和緩解就業(yè)壓力保持社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量，是深化改革的主要推動力量。但由于中小企業(yè)自身特征，償債能力弱、融資規(guī)模較小、財務(wù)規(guī)范性差、缺乏完善的公司治理機(jī)制等問題，中小企業(yè)抵御風(fēng)險的能力一般較弱。因此，大型金融機(jī)構(gòu)一般缺乏相關(guān)的金融服務(wù)方案。所以中小企業(yè)普遍存在融資難問題。一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀國內(nèi)有許多中小企業(yè)面臨融資難的問題，很多優(yōu)秀的初創(chuàng)企業(yè)有強(qiáng)烈的融資需求，但是可以選擇的融資渠道并不多。融資難問題一直困擾著國內(nèi)多數(shù)中小企業(yè)，成為其發(fā)展瓶頸。目前中小企業(yè)融資一般都是通過民間投資、私募基金、擔(dān)保公司、投資公司等來獲取企業(yè)發(fā)展需要的資金。中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的作用日益凸顯，但其融資難的問題也愈發(fā)嚴(yán)重。融資難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的突出問題,下面是對中小企業(yè)目前融資狀況的分析:(一)內(nèi)部融資為中小企業(yè)的主要方式我國大多數(shù)中小企業(yè)屬于技術(shù)和市場相對成熟、發(fā)展較穩(wěn)定的勞動密集型企業(yè),其競爭優(yōu)勢來自于低廉的勞動成本。所以,一般企業(yè)的發(fā)展主要靠自身積累。但是,企業(yè)內(nèi)部留存收益的積累是有限的,隨著企業(yè)的不斷擴(kuò)大再生產(chǎn),內(nèi)部融資只能極大地制約企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。根據(jù)有關(guān)資料表明,依靠內(nèi)部留存收益積累資金的企業(yè)占我國私營企業(yè)資金來源的26%,公司債券和外部股權(quán)融資不足1%。(二)外部融資困難銀行貸款是外部融資的重要渠道。雖然中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間普遍建立起了較為穩(wěn)定的合作關(guān)系,但由于中小企業(yè)規(guī)模相對較小、經(jīng)營變數(shù)多、風(fēng)險大、信用能力較低等一系列原因,使得中小企業(yè)外部融資受到很大的限制。證券市場的門檻較高,上市成本較高,市場風(fēng)險大使得中小企業(yè)通過有價證券方式獲得外源性資金的比例下降。不過正在推出的創(chuàng)業(yè)板將為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境,中小企業(yè)應(yīng)該抓住機(jī)會爭取外源性資金。(三)中小企業(yè)融資成本較高根據(jù)中國中小企業(yè)金融制度調(diào)查報告顯示,目前中小企業(yè)融資成本一般包括:貸款利息,包括基本利息和浮動部分,浮動幅度一般在20%以上。抵押物登記評估費(fèi)用,一般占融資成本的20%。擔(dān)保費(fèi)用,一般年費(fèi)率在3%。風(fēng)險保證金利息,絕大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)在放款時,以預(yù)留利息名義扣除部分貸款本金,中小企業(yè)實(shí)際得到的貸款只有本金的80%,以1年期貸款為例,中小企業(yè)實(shí)際支付的利息在9%左右,約高出銀行貸款率的40%以上。由此,高融資成本對中小企業(yè)融資造成了一定的影響。(四)民間資本充足,但民間融資有待規(guī)范我國的社會體系和人們的消費(fèi)習(xí)慣,導(dǎo)致我國存在高儲蓄率。高居民儲蓄使得我國的民間資本充裕,尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的沿海地區(qū),如浙江、廣東,民間借貸市場十分活躍,在相當(dāng)程度上取代了銀行的功能。但是,民間融資活動基本上處于地下或半地下狀況,缺少法律和制度的規(guī)范,高利貸等違法活動相對普遍。因此,民間融資有待規(guī)范,從而真正發(fā)展市場化的融資活動。二、中小企業(yè)融資難的原因分析在國際金融危機(jī)的沖擊下，中小企業(yè)受的影響應(yīng)當(dāng)說是首當(dāng)其沖的，融資難，貸款難，資金短缺這是最主要的問題，已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，引起了中央領(lǐng)導(dǎo)高度重視和社會各界的廣泛關(guān)注。中小企業(yè)融資難、貸款難應(yīng)該說也是一個世界性的難題，從我國看，既有體制機(jī)制問題，也有中小企業(yè)自身的問題，以下主要從五個方面分析：（一）政府因素中國的社會性質(zhì)決定了政府對國有企業(yè)的重視程度。長期以來,國家扶持政策一直實(shí)行向大企業(yè)傾斜,而對中小企業(yè)的扶持力度不夠,這是造成中小企業(yè)融資難的歷史原因。大型企業(yè)能夠容易地在資本市場和貨幣市場上得到資金,而針對中小企業(yè)的融資門檻卻相應(yīng)被提高了許多,中小企業(yè)要取得貸款必須付出更大的成本。（二）中小企業(yè)自身的問題。，違約成本低，沉沒成本小，信用觀念淡薄，導(dǎo)致銀行放貸風(fēng)險較大。有些中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，生產(chǎn)技術(shù)水平落后，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一且科技含量低，抵御風(fēng)險能力差，經(jīng)不起原材料或產(chǎn)品價格的波動，經(jīng)營風(fēng)險較大，連續(xù)經(jīng)營能力較弱。不少中小企業(yè)信息披露意識不強(qiáng)，財務(wù)治理水平低下，信息缺乏客觀和透明。此外，個別中小企業(yè)還惡意抽逃資金，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴(yán)重?fù)p害了中小企業(yè)的整體信用水平。中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，內(nèi)部控制制度不完善，會計信息失真，為中小企業(yè)融資增加了難度。椐調(diào)查，我國中小企業(yè)50%以上財務(wù)制度不健全，許多中小企業(yè)的經(jīng)營治理者自身素質(zhì)較低，缺乏應(yīng)有的財務(wù)治理知識，對重大的財務(wù)決策全憑自己拍腦袋來決定，治理非?；靵y。同時，企業(yè)為了應(yīng)付監(jiān)督部門的檢查，通常設(shè)置兩套賬，甚至多套賬。這樣，銀行無法摸清企業(yè)的真實(shí)面目，增加銀行對企業(yè)貸款的風(fēng)險。，不熟悉國際融資渠道和國際化融資的規(guī)范時限、文件資料要求；不清楚自身資本需求、選擇和潛在的融資費(fèi)用；不了解海外證券交易市場的運(yùn)行規(guī)則等等均制約著其融資渠道的拓展。在內(nèi)部融資方面，中小企業(yè)還缺乏一套完善的融資管理機(jī)制，對各種新的內(nèi)部融資方法缺乏必要的認(rèn)識，運(yùn)用較少，再加上企業(yè)規(guī)模、融資渠道的限制，使得內(nèi)部融資的發(fā)展十分緩慢。從股票市場來看，創(chuàng)業(yè)板發(fā)行市盈率偏低，融資成本較高，加大了企業(yè)籌資成本。而大部分受融資難困擾的中小企業(yè)，還不符合國內(nèi)市場上的盈利標(biāo)準(zhǔn)。另外，抵押擔(dān)保是中小企業(yè)融資的主要手段，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展呈現(xiàn)多樣化趨勢，但蘊(yùn)含較大風(fēng)險。從債券市場來看，中小民營企業(yè)通過發(fā)行企業(yè)債務(wù)融資渠道基本封閉。目前國家每年都發(fā)行一部分企業(yè)債務(wù)，但是現(xiàn)行公司法、證券法及有關(guān)部門法律條文嚴(yán)格規(guī)定了公司債券的發(fā)行主體及發(fā)行條件，面對門檻過高的債市，中小民營企業(yè)只能望而卻步。在諸多限制下，中小民營企業(yè)通常只能求助于一些民間“金融組織”，以高出正常利率10%40%的利率籌資。這一方面加大了企業(yè)的籌資成本，另一方面不利于政府和金融監(jiān)管部門對金融市場的監(jiān)督管理。（三）從銀行方面來看，我國的銀行大部分是商業(yè)銀行，它需要考慮自身的風(fēng)險，自身的利潤，因此對于中小企業(yè)的貸款條件更加嚴(yán)格。四大國有商業(yè)銀行確立了面向大企業(yè)、大城市的“兩大”戰(zhàn)略，中小民營企業(yè)未被列為貸款重點(diǎn)。此外，國家還規(guī)定對銀行的逾期、呆賬等不良貸款實(shí)行追究制，因此銀行方面對中小企業(yè)的放貸自然多一份謹(jǐn)慎和小心。通常，中小企業(yè)在經(jīng)營治理狀況方面比銀行擁有更多信息，因此，中小企業(yè)就有優(yōu)勢在合同簽訂的過程中或事后的資金使用過程中損害銀行的利益，使銀行承擔(dān)過多的風(fēng)險。由于中小企業(yè)與大企業(yè)在經(jīng)營透明度和保證、抵押能力上的差別，以及貸款規(guī)模導(dǎo)致治理成本上的差異，使銀行缺乏為家庭式中小企業(yè)提供更多融資服務(wù)的動力。，導(dǎo)致銀行不敢輕易放貸。中小企業(yè)信用觀念薄弱，對信譽(yù)的重視程度較低，且企業(yè)規(guī)模小，沉沒成本低，進(jìn)出行業(yè)容易，與重視商譽(yù)、長久經(jīng)營的大企業(yè)相比，違約成本低。一旦企業(yè)違約，銀行則成為其違約的買單者，承擔(dān)違約的損失。如此。大大增加了銀行放貸的風(fēng)險，在風(fēng)險和收益的權(quán)衡下，銀行不敢輕易貸款給中小企業(yè)。（四）我國中小企業(yè)的融資活動主要還是以傳統(tǒng)的融資機(jī)構(gòu)貸款融資為主，而且資金來源主要是國有銀行，其貸款來源過于集中，不利于銀行的風(fēng)險防范。另外改革開放以來，我國中小企業(yè)數(shù)量將近增長了5倍，而金融機(jī)構(gòu)數(shù)量卻只增長了一倍，這也一定程度上造成了中小企業(yè)的融資困難局面。從貸款條件來看，大多數(shù)貸款利率在5%8%之間，貸款期限在6—12個月，總貸款額不超過500萬元。貸款數(shù)額的限制和成本的過高不利于中小企業(yè)從事回報期長、收益高的項目，從而阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。（五）小企業(yè)信用擔(dān)保的機(jī)制體制不健全。中央財政、地方財政拿出資金建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但是覆蓋面不夠，力度不夠。且現(xiàn)行的《證券法》對上市公司的嚴(yán)格要求，“主板市場”的上市公司主要是國有大型企業(yè)，針對家庭式企業(yè)，尤其是非國有科技企業(yè)的“二板市場”的缺失，基金組織及其他形式的融資尚處于初建階段，使得中小企業(yè)直接融資的渠道很難實(shí)現(xiàn)。三、解決中小企業(yè)融資難問題的對策（一）解決銀行與企業(yè)信息不對稱問題，降低銀行風(fēng)險，提高企業(yè)的違約成本，減小信息不對稱的影響。通過現(xiàn)場調(diào)研和其他渠道進(jìn)行嚴(yán)格而詳細(xì)的貸前調(diào)查，獲取、核實(shí)、研究與貸款有關(guān)的經(jīng)濟(jì)信息，以確保貸款具有必要的基礎(chǔ)和條件。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)避免過分相信借款人提供的有關(guān)信息，或者被實(shí)