【文章內(nèi)容簡介】 們可以得出當(dāng)前國外存款保險(xiǎn)制度具有以下主要特征和趨勢。1．多數(shù)國家并不保險(xiǎn)所有類型的存款。從理論上看，存款保險(xiǎn)應(yīng)該保護(hù)所有存款人利益才能避免擠兌，但在各國實(shí)踐中，由于存款保險(xiǎn)弱化了市場約束，許多國家為了降低這一道德風(fēng)險(xiǎn)，通常都是只對小額存款人進(jìn)行保護(hù)而要求大額存款人和金融機(jī)構(gòu)、政府對銀行經(jīng)營狀況進(jìn)行監(jiān)督。2．設(shè)定保險(xiǎn)額度已經(jīng)成為一種主流。目前普遍流行的看法認(rèn)為，對單個存款人或存款帳戶保險(xiǎn)金額設(shè)定上限，能夠起到在保護(hù)小額存款人的同時，促使大額存款人積極參與對銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)活動的監(jiān)督作用。3．設(shè)立存款保險(xiǎn)基金是一般做法。目前大多數(shù)國家設(shè)立存款保險(xiǎn)基金，對于經(jīng)營失敗銀行存款人賠付的資金主要來自于存款保險(xiǎn)基金。多數(shù)國家一般設(shè)立一個具有一定規(guī)模的這種基 金，少數(shù)國家則設(shè)立多個基金。4．存款保險(xiǎn)基金的設(shè)立方式和融資渠道。存款保險(xiǎn)基金有事前設(shè)立和事后收費(fèi)兩種方式。到1999年底，全球有58個經(jīng)濟(jì)體采用事前設(shè)立基金的方式，但也有部分國家采用事后收費(fèi)的 制度建立基金(即在銀行經(jīng)營失敗后需要對存款人進(jìn)行償付時才向成員機(jī)構(gòu)征收基金)。從發(fā)展趨勢看，新近建立存款保險(xiǎn)的國家則普遍采取事前建立基金的制度。目前大約有80％的國家采用該制度。從基金融資渠道來看，存款保險(xiǎn)基金資金的融通方式體現(xiàn)了多樣化。主要有：(1)政府提供初始資本；(2)中央銀行或政府提供貸款；(3)政府提供擔(dān)保；(4)政府承擔(dān)損失；(5)政府發(fā)行特殊債券；(6)從他國獲得資源。5．保險(xiǎn)費(fèi)的基數(shù)爭費(fèi)率評估方式各國不統(tǒng)一。目前的趨勢是：(1)評估基數(shù)傾向于被保險(xiǎn)存款，而非總存款。(2)評估費(fèi)率傾向于風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率，而不再僅僅采用統(tǒng)一的費(fèi)率。(3)費(fèi)率水平的確定主要取決于存款保險(xiǎn)基金的法定規(guī)模與實(shí)際規(guī)模之間的差異，并定期做出適度調(diào)整。從一些建立了存款保險(xiǎn)制度的國家的實(shí)踐看，該制度的確取得了一些成效，但國外一些專家的研究表明，該制度也會帶來不少負(fù)面效應(yīng)，如存款保險(xiǎn)增加了銀行體系脆弱性。另外如何降低存款保險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)以及存款保險(xiǎn)制度中的逆向選擇和委托——代理問題都是今后急需解決的。四、對中國建立存款保險(xiǎn)制度的啟示通過對國外存款保險(xiǎn)制度的分析，我們可以認(rèn)清中國的現(xiàn)實(shí)，并從中借鑒他們的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，建立適合我國國情的存款保險(xiǎn)制度。在我國存款保險(xiǎn)制度建立的現(xiàn)實(shí)條件還不是很成熟。金融機(jī)構(gòu)市場運(yùn)行機(jī)制本身的局限性。盡管銀行體制改革正在穩(wěn)步進(jìn)行但長期以來我國的金融機(jī)構(gòu)體系一直是國有獨(dú)資的四 大商業(yè)銀行為主, 金融業(yè)呈現(xiàn)過強(qiáng)的壟斷性。幾大國有商業(yè)銀行現(xiàn)階段幾乎沒有破產(chǎn)的可 能，否則破的也是國家的’‘ 產(chǎn)” , 或是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的“ 產(chǎn)” 在這種情況下, 強(qiáng)制它們參加存款保險(xiǎn)繳納高額的保險(xiǎn)費(fèi), 無疑是等于用這筆資金去扶持中小銀行的發(fā)展, 與公平原則不相符。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況不容樂觀, 令人堪憂。由于歷史的原因,1997 %, %，即使一些新興的股份制銀行和城市商業(yè)銀行, 其財(cái)務(wù)狀況也不容樂觀。長期積累下來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)指望新建立的存款保險(xiǎn)來全部化解, 是不現(xiàn)實(shí)也是不公平的。努力減少銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇。（1）今后只建立一家全國性的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)并在投保方式上采用強(qiáng)制方式, 避免其消極退出, 產(chǎn)生逆選擇。（2）實(shí)行共同保險(xiǎn)。共同保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司鼓勵防災(zāi)防損的一項(xiàng)十分有效的措施即只對存款的一部分承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn), 如90%。儲戶將同儲蓄機(jī)構(gòu)一樣可能遭受一定比率的損失二由于銀行破產(chǎn)時儲戶會受到損失他們將有監(jiān)督銀行經(jīng)營活動的積極性, 促使銀行降低風(fēng)險(xiǎn)。（3）建立科學(xué)的資信評估機(jī)構(gòu)和評估體系通過科學(xué)評級, 對存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行橫向比較提供不同的保險(xiǎn)合同, 即不同的保險(xiǎn)率。每年或每隔幾年根據(jù)對其評級結(jié)果, 調(diào)整保險(xiǎn)合同, 同時對評級下降的機(jī)構(gòu)予以懲罰。這是存款保險(xiǎn)制度能夠有效運(yùn)行的關(guān)鍵問題，如美國的FDIC就根據(jù)巴塞爾協(xié)議訂立的資本要求創(chuàng)造了著名的駱駝評級法人（CAMEL）。要以保護(hù)小儲戶的利益為主要目的。我國人口多, 且居民從眾心理普迫, 風(fēng)險(xiǎn)意識還很淡薄, 因此保護(hù)普通居民儲戶的利益是必要的。就我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平, 有些學(xué)者汰為保險(xiǎn)額應(yīng)為10萬元人民幣, 有些認(rèn)為應(yīng)為1萬元。中國人的傳統(tǒng)是家庭統(tǒng)收統(tǒng)支家庭為居民存款的基本單位, 現(xiàn)代家庭一般為3到5人, , 兼顧其他因素, 我認(rèn)為1萬元是比較合理的。及早出臺中國的存款保險(xiǎn)法規(guī)。國外許多國家存款保險(xiǎn)制度的建立，都是以存款保險(xiǎn)法規(guī)的出臺為正式確立的，如美國1993年6月銀行法的出臺標(biāo)志著美國聯(lián)邦存款制度的正式確 立；加拿大1967年通過的“加拿大存款保險(xiǎn)公司法”標(biāo)志著加拿大存款保險(xiǎn)制度的建立；存款保險(xiǎn)制度雖然屬于政策性保險(xiǎn)范圍，但決不能只用行政手段，必須立法先行。因此必須及早出臺中國的存款保險(xiǎn)法，依法構(gòu)建我國的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。合理設(shè)置專門的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（DIA）。國外存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置一般有三種類型：一是政府創(chuàng)辦并管理（如美國FDIC、加拿大CDIC）；二是政府同銀行界共同創(chuàng)建和管理，如日本存款保險(xiǎn)公司（JDIC）就是由日本政府；三是行業(yè)性的存款保護(hù)體系（如德國）。根據(jù)世界各國DIA 的運(yùn)作績效來看，并結(jié)合中國的實(shí)際情況，筆者認(rèn)為我國應(yīng)由政府創(chuàng)辦并管理存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，必須獨(dú)立運(yùn)作，同時妥善處理好存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同中央銀行的關(guān)系。在組織安排和具體運(yùn)作上可以參考加拿大和印度 的DIA，從運(yùn)作績效看，這兩個國家的DIA是比較成功的。作為第二種類型的代表，日本的JDIC運(yùn)作績效比較差。以我國目前法制并不健全的情況下也不適合德國式的DIA運(yùn)作模式。存款保險(xiǎn)的限定。首先應(yīng)該限制參加存款保險(xiǎn)的存款人種類和存款種類，這樣能增加市場機(jī)制的作用。沒有參加保險(xiǎn)的存款人在存款機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)增加時就會擠兌，這會約束銀行管理者的行為。在存款人種類方面，我國存款機(jī)構(gòu)主要有國有商業(yè)銀行、非國有商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、外資銀行中國分支機(jī)構(gòu)和郵政儲蓄局五類。筆者認(rèn)為在這方面可以建立除外資銀行中國分支機(jī)構(gòu)外，其他存款機(jī)構(gòu)實(shí)行強(qiáng)制性投保，輔之以外資銀行中國分支機(jī)構(gòu)自愿參保的原則。存款種類方面，各國一般對保險(xiǎn)的存款種類都進(jìn)行了限制，實(shí)際上只有哥倫比亞、墨西哥、日本、韓國、泰國等10 個國家對所有種類存款和其他負(fù)債進(jìn)行全部保險(xiǎn)。20世紀(jì)90 年代發(fā)生的墨西哥金融危機(jī)和亞洲金融危機(jī)卻剛剛好主要發(fā)生在以上一些國家，我們應(yīng)當(dāng)避免這些國家的做法。其次應(yīng)該設(shè)定保險(xiǎn)額度。目前，幾乎所有國家都認(rèn)同，對單個存款人或存款帳戶保險(xiǎn)金額設(shè)定一個上限，能夠