【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 們可以得出當(dāng)前國(guó)外存款保險(xiǎn)制度具有以下主要特征和趨勢(shì)。1．多數(shù)國(guó)家并不保險(xiǎn)所有類型的存款。從理論上看，存款保險(xiǎn)應(yīng)該保護(hù)所有存款人利益才能避免擠兌，但在各國(guó)實(shí)踐中，由于存款保險(xiǎn)弱化了市場(chǎng)約束，許多國(guó)家為了降低這一道德風(fēng)險(xiǎn)，通常都是只對(duì)小額存款人進(jìn)行保護(hù)而要求大額存款人和金融機(jī)構(gòu)、政府對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行監(jiān)督。2．設(shè)定保險(xiǎn)額度已經(jīng)成為一種主流。目前普遍流行的看法認(rèn)為，對(duì)單個(gè)存款人或存款帳戶保險(xiǎn)金額設(shè)定上限，能夠起到在保護(hù)小額存款人的同時(shí)，促使大額存款人積極參與對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的監(jiān)督作用。3．設(shè)立存款保險(xiǎn)基金是一般做法。目前大多數(shù)國(guó)家設(shè)立存款保險(xiǎn)基金，對(duì)于經(jīng)營(yíng)失敗銀行存款人賠付的資金主要來(lái)自于存款保險(xiǎn)基金。多數(shù)國(guó)家一般設(shè)立一個(gè)具有一定規(guī)模的這種基 金，少數(shù)國(guó)家則設(shè)立多個(gè)基金。4．存款保險(xiǎn)基金的設(shè)立方式和融資渠道。存款保險(xiǎn)基金有事前設(shè)立和事后收費(fèi)兩種方式。到1999年底，全球有58個(gè)經(jīng)濟(jì)體采用事前設(shè)立基金的方式，但也有部分國(guó)家采用事后收費(fèi)的 制度建立基金(即在銀行經(jīng)營(yíng)失敗后需要對(duì)存款人進(jìn)行償付時(shí)才向成員機(jī)構(gòu)征收基金)。從發(fā)展趨勢(shì)看，新近建立存款保險(xiǎn)的國(guó)家則普遍采取事前建立基金的制度。目前大約有80％的國(guó)家采用該制度。從基金融資渠道來(lái)看，存款保險(xiǎn)基金資金的融通方式體現(xiàn)了多樣化。主要有：(1)政府提供初始資本；(2)中央銀行或政府提供貸款；(3)政府提供擔(dān)保；(4)政府承擔(dān)損失；(5)政府發(fā)行特殊債券；(6)從他國(guó)獲得資源。5．保險(xiǎn)費(fèi)的基數(shù)爭(zhēng)費(fèi)率評(píng)估方式各國(guó)不統(tǒng)一。目前的趨勢(shì)是：(1)評(píng)估基數(shù)傾向于被保險(xiǎn)存款，而非總存款。(2)評(píng)估費(fèi)率傾向于風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率，而不再僅僅采用統(tǒng)一的費(fèi)率。(3)費(fèi)率水平的確定主要取決于存款保險(xiǎn)基金的法定規(guī)模與實(shí)際規(guī)模之間的差異，并定期做出適度調(diào)整。從一些建立了存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家的實(shí)踐看，該制度的確取得了一些成效，但國(guó)外一些專家的研究表明，該制度也會(huì)帶來(lái)不少負(fù)面效應(yīng)，如存款保險(xiǎn)增加了銀行體系脆弱性。另外如何降低存款保險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)以及存款保險(xiǎn)制度中的逆向選擇和委托——代理問(wèn)題都是今后急需解決的。四、對(duì)中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的啟示通過(guò)對(duì)國(guó)外存款保險(xiǎn)制度的分析，我們可以認(rèn)清中國(guó)的現(xiàn)實(shí)，并從中借鑒他們的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，建立適合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度。在我國(guó)存款保險(xiǎn)制度建立的現(xiàn)實(shí)條件還不是很成熟。金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制本身的局限性。盡管銀行體制改革正在穩(wěn)步進(jìn)行但長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系一直是國(guó)有獨(dú)資的四 大商業(yè)銀行為主, 金融業(yè)呈現(xiàn)過(guò)強(qiáng)的壟斷性。幾大國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)階段幾乎沒(méi)有破產(chǎn)的可 能，否則破的也是國(guó)家的’‘ 產(chǎn)” , 或是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的“ 產(chǎn)” 在這種情況下, 強(qiáng)制它們參加存款保險(xiǎn)繳納高額的保險(xiǎn)費(fèi), 無(wú)疑是等于用這筆資金去扶持中小銀行的發(fā)展, 與公平原則不相符。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況不容樂(lè)觀, 令人堪憂。由于歷史的原因,1997 %, %，即使一些新興的股份制銀行和城市商業(yè)銀行, 其財(cái)務(wù)狀況也不容樂(lè)觀。長(zhǎng)期積累下來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指望新建立的存款保險(xiǎn)來(lái)全部化解, 是不現(xiàn)實(shí)也是不公平的。努力減少銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇。（1）今后只建立一家全國(guó)性的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)并在投保方式上采用強(qiáng)制方式, 避免其消極退出, 產(chǎn)生逆選擇。（2）實(shí)行共同保險(xiǎn)。共同保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司鼓勵(lì)防災(zāi)防損的一項(xiàng)十分有效的措施即只對(duì)存款的一部分承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn), 如90%。儲(chǔ)戶將同儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)一樣可能遭受一定比率的損失二由于銀行破產(chǎn)時(shí)儲(chǔ)戶會(huì)受到損失他們將有監(jiān)督銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的積極性, 促使銀行降低風(fēng)險(xiǎn)。（3）建立科學(xué)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估體系通過(guò)科學(xué)評(píng)級(jí), 對(duì)存款機(jī)構(gòu)進(jìn)行橫向比較提供不同的保險(xiǎn)合同, 即不同的保險(xiǎn)率。每年或每隔幾年根據(jù)對(duì)其評(píng)級(jí)結(jié)果, 調(diào)整保險(xiǎn)合同, 同時(shí)對(duì)評(píng)級(jí)下降的機(jī)構(gòu)予以懲罰。這是存款保險(xiǎn)制度能夠有效運(yùn)行的關(guān)鍵問(wèn)題，如美國(guó)的FDIC就根據(jù)巴塞爾協(xié)議訂立的資本要求創(chuàng)造了著名的駱駝評(píng)級(jí)法人（CAMEL）。要以保護(hù)小儲(chǔ)戶的利益為主要目的。我國(guó)人口多, 且居民從眾心理普迫, 風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)還很淡薄, 因此保護(hù)普通居民儲(chǔ)戶的利益是必要的。就我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平, 有些學(xué)者汰為保險(xiǎn)額應(yīng)為10萬(wàn)元人民幣, 有些認(rèn)為應(yīng)為1萬(wàn)元。中國(guó)人的傳統(tǒng)是家庭統(tǒng)收統(tǒng)支家庭為居民存款的基本單位, 現(xiàn)代家庭一般為3到5人, , 兼顧其他因素, 我認(rèn)為1萬(wàn)元是比較合理的。及早出臺(tái)中國(guó)的存款保險(xiǎn)法規(guī)。國(guó)外許多國(guó)家存款保險(xiǎn)制度的建立，都是以存款保險(xiǎn)法規(guī)的出臺(tái)為正式確立的，如美國(guó)1993年6月銀行法的出臺(tái)標(biāo)志著美國(guó)聯(lián)邦存款制度的正式確 立；加拿大1967年通過(guò)的“加拿大存款保險(xiǎn)公司法”標(biāo)志著加拿大存款保險(xiǎn)制度的建立；存款保險(xiǎn)制度雖然屬于政策性保險(xiǎn)范圍，但決不能只用行政手段，必須立法先行。因此必須及早出臺(tái)中國(guó)的存款保險(xiǎn)法，依法構(gòu)建我國(guó)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。合理設(shè)置專門的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（DIA）。國(guó)外存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置一般有三種類型：一是政府創(chuàng)辦并管理（如美國(guó)FDIC、加拿大CDIC）；二是政府同銀行界共同創(chuàng)建和管理，如日本存款保險(xiǎn)公司（JDIC）就是由日本政府；三是行業(yè)性的存款保護(hù)體系（如德國(guó)）。根據(jù)世界各國(guó)DIA 的運(yùn)作績(jī)效來(lái)看，并結(jié)合中國(guó)的實(shí)際情況，筆者認(rèn)為我國(guó)應(yīng)由政府創(chuàng)辦并管理存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，必須獨(dú)立運(yùn)作，同時(shí)妥善處理好存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同中央銀行的關(guān)系。在組織安排和具體運(yùn)作上可以參考加拿大和印度 的DIA，從運(yùn)作績(jī)效看，這兩個(gè)國(guó)家的DIA是比較成功的。作為第二種類型的代表，日本的JDIC運(yùn)作績(jī)效比較差。以我國(guó)目前法制并不健全的情況下也不適合德國(guó)式的DIA運(yùn)作模式。存款保險(xiǎn)的限定。首先應(yīng)該限制參加存款保險(xiǎn)的存款人種類和存款種類，這樣能增加市場(chǎng)機(jī)制的作用。沒(méi)有參加保險(xiǎn)的存款人在存款機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)增加時(shí)就會(huì)擠兌，這會(huì)約束銀行管理者的行為。在存款人種類方面，我國(guó)存款機(jī)構(gòu)主要有國(guó)有商業(yè)銀行、非國(guó)有商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、外資銀行中國(guó)分支機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄局五類。筆者認(rèn)為在這方面可以建立除外資銀行中國(guó)分支機(jī)構(gòu)外，其他存款機(jī)構(gòu)實(shí)行強(qiáng)制性投保，輔之以外資銀行中國(guó)分支機(jī)構(gòu)自愿參保的原則。存款種類方面，各國(guó)一般對(duì)保險(xiǎn)的存款種類都進(jìn)行了限制，實(shí)際上只有哥倫比亞、墨西哥、日本、韓國(guó)、泰國(guó)等10 個(gè)國(guó)家對(duì)所有種類存款和其他負(fù)債進(jìn)行全部保險(xiǎn)。20世紀(jì)90 年代發(fā)生的墨西哥金融危機(jī)和亞洲金融危機(jī)卻剛剛好主要發(fā)生在以上一些國(guó)家，我們應(yīng)當(dāng)避免這些國(guó)家的做法。其次應(yīng)該設(shè)定保險(xiǎn)額度。目前，幾乎所有國(guó)家都認(rèn)同，對(duì)單個(gè)存款人或存款帳戶保險(xiǎn)金額設(shè)定一個(gè)上限，能夠