【文章內容簡介】 網上銀行賬戶包括保費收入賬戶、賠款支出賬戶和費用支出賬戶； 保費收入賬戶用于歸集分支機構的保費收入，該賬戶的支出只能向上級機構劃轉資金以及由此產生的銀行結算費用；賠款支出賬戶為專用于日常賠付支出和退保支出的賬戶；費用支出賬戶用于各項日常管理費用支出和退保支出。銀保合作賬戶是公司及各分支機構因業(yè)務發(fā)展需要在業(yè)務合作銀行開設保費收入賬戶，用于歸集與合作銀行開展業(yè)務收入的保費；特殊用途專戶是指因稅務、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等國家機關規(guī)定以及專門需要設立的納稅專戶、黨工團經費專戶等專門用途的賬戶。外幣賬戶指取得外匯業(yè)務經營許可證的分支機構因外幣收支需要開設的賬戶。根據公司業(yè)務實際可開設美元和港幣兩個幣種。定期賬戶指根據資金保障和運作需要存放在銀行的定期存款、通知存款和大面額協(xié)議存款。原則上除總公司外其他機構和部門一律不得開設定期存款賬戶。第十三條 各機構選擇開設各類的銀行必須符合中國保監(jiān)會、中國人民銀行等監(jiān)管部門對保險公司開戶銀行的要求，并堅持以下原則：利益最大化原則。選擇新的開戶銀行必須經過招標或同類性質的程序，比較并權衡各銀行給予我司的資金收益、業(yè)務合作的共盈和服務等條件，以維護公司利益最大化；統(tǒng)籌安排、兼顧全局的原則。各分支機構選擇新的開戶銀行原則上必須由總公司統(tǒng)籌安排，兼顧全局，由計劃財務總部根據總公司與各大銀行的合作情況選擇確定；有利于業(yè)務發(fā)展的原則。開戶銀行的選擇應充分考慮業(yè)務發(fā)展需要，優(yōu)先選擇與公司建立業(yè)務合作關系、有一定業(yè)務量的銀行，以利于公司業(yè)務的發(fā)展。謹慎選擇原則。優(yōu)先選擇規(guī)模較大、資信良好的國有控股銀行或全國性商業(yè)銀行，謹慎商城市業(yè)銀行，原則上不得在信用合作銀行開戶。安全性原則。因選擇距公司職場較近、交通方便、安全措施良好的銀行。第十四條根據“逐級上報、集中審批”的原則，各分支機構所有銀行賬戶的開設需按規(guī)定報總公司審批，不得擅自開設賬戶、不得隱瞞不報。第十五條 開設銀行賬戶必須按以下要求和程序辦理手續(xù)：（1）網上銀行賬戶：須選擇總公司規(guī)定的銀行開立，提出書面申請，由分公司統(tǒng)一上報總公司，經審核同意后，由分公司辦理相應的開戶手續(xù)，納入總公司網上銀行系統(tǒng)。同時，開戶后應及時將開戶信息、網上銀行協(xié)議和資金收支兩條線實施細則等資料報總公司備案。（2）銀保合作賬戶：向總公司報送開戶申請、合作協(xié)議、分支機構賬戶資金管理規(guī)定等材料，總公司按“一事一議、個案審批”的原則進行審核批準后，由分公司辦理相應的開戶手續(xù)。同時應及時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。（3）特殊用途專戶：向總公司報送開戶申請、國家機關或行業(yè)協(xié)會或上級機關的相關文件，經總公司批準后辦理相應開戶手續(xù)。同時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。開立黨工團經費專戶還需由相應的歸口管理部門審批開設并參照本規(guī)定進行日常管理。（4）外幣賬戶：由取得經營外匯業(yè)務許可證的機構提出書面，經總公司審核批準后辦理開戶相應手續(xù)，同時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。（5）定期存款賬戶：由總公司集中開立，分支機構不得擅自開立（經總公司授權開設的除外）。第十六條 四級及以下機構原則上不得開立銀行賬戶，如確因業(yè)務量大或地理 偏遠需要開立的，需逐級提交書面開戶申請，經總公司審核批準后辦理開戶手續(xù)，同時將有關開戶資料、賬戶信息報總公司備案。第十七條 分公司在籌建期經總公司審批同意后可開立銀行賬戶，分公司以下機構籌建期不得開立銀行賬戶。第四章 銀行賬戶的變更和撤銷第十八條 銀行賬戶的變更和撤銷必須經計劃財務總部審核后報公司分管理領導審批。第十九條 確因公司名稱變更、管理需要、業(yè)務發(fā)展的變化需要變更或銷戶的，需將變更或撤銷的原因、變更的內容或撤銷銀行賬戶信息等資料逐級上報計劃財務總部，經審核批準后方可辦理銀行賬戶的變更或撤銷。第二十條 各級機構財務負責人應定期清理不經常使用的且資金余額不多的銀行賬戶，防止和糾正不必要的重復開戶的現(xiàn)象,撤銷多余的銀行賬戶。第二十一條 各級分支機構因監(jiān)管部門、國家機關或違反規(guī)定被強行銷戶的，可直接辦理銷戶手續(xù)，但必須作為重大財務事項及時將銷戶信息和情況說明逐級上報計劃財務總部備案。第二十二條 各級機構辦理網上銀行賬戶變更或銷戶手續(xù)后總公司需及時辦理網上銀行賬戶的信息的變更或撤銷手續(xù)。第二十三條 各級分支機構變更或撤銷賬戶后，將變更或撤銷的資料憑證歸檔保存。并根據本規(guī)定在一周內將變更信息或銷戶憑證復印件逐級上報計劃財務總部備案，由計劃財務總部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更或撤銷信息。第五章 銀行賬戶的日常管理第二十四條 公司各級機構嚴格按國家有關規(guī)定和公司要求。正確核算賬戶資金。各類支出賬戶必須?？顚Ｓ?，嚴禁超范圍使用和串戶使用。第二十五條 各級機構每月月終應及時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進行核對，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”，將兩者余額調節(jié)相符，做到月結月清。第二十六條 分公司計劃財務部定期對轄內銀行賬戶使用情況進行檢查，每季度將檢查情況報總公司。第二十七條 各級機構必須及時更新銀行賬戶管理信息庫，詳細記錄每個賬戶的開戶時間、開戶銀行名稱、賬戶變更或撤銷等信息，確保銀行信息的準確和完整。第二十八條銀行賬戶的開戶資料、銀行印鑒卡、對帳單、賬戶余額調節(jié)表、現(xiàn)金盤點記錄、票據盤點記錄等資料應由專人負責保管，定期裝訂成冊，歸檔保存。第六章 網上銀行賬戶的管理第二十九條 分支機構開立網銀賬戶后應將賬戶納入總公司對應的網上銀行系統(tǒng)，通過網銀授權連接方式，實現(xiàn)總公司網銀系統(tǒng)監(jiān)管。第三十條 網上銀行賬戶實行專人管理，各級機構落實專人負責日常管理，并確保網上銀行賬戶資金的安全。第三十一條 網上銀行賬戶資金劃轉必須經過授權操作。各級機構根據需要設立經辦、授權兩級或經辦、復核、授權三級操作每筆資金的劃轉。每一級人員分別配置一張操作卡（客戶證書），任何人不得同時擁有經辦、復核或授權兩張操作卡。計劃財務總部網上銀行賬戶資金劃轉權限設置（1）經辦。經辦由計劃財務總部銀行賬戶日常管理人員擔任，持有經辦操作卡，可查詢賬戶、對外付款、轉帳的功能，經辦人員資金劃轉權限為零。（2）復核。復核由計劃財務總部資金管理人員擔任，持有復核操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100萬元（含100萬元）以下的復核支付。（3）二級授權。二級授權由計劃財務總部負責人擔任，持有二級授權操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100500萬元（含500萬元）之間的授權支付。（4）三級授權。三級授權由計劃財務總部主要負責人擔任，持有三級授權操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及5001000萬元（含1000萬元）之間的授權支付。（5）四級授權。四級授權由總公司分管領導擔任，持有四級授權操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及1000萬元以上的授權支付。各分公司計劃財務部網上銀行賬戶資金劃轉權限設置各分公司計劃財務部銀行賬戶日常管理人員擔任（其中，各中支公司財務專員負責賠款賬戶對外支付的經辦），復核由各分公司計劃財務部非經辦財務人員擔任，授權由財務負責人擔任。各分公司計劃財務部由財務負責人根據實際情況制定不同賬戶的劃轉權限，并上報計劃財務總部備案。第三十二條 網上銀行賬戶各級人員操作卡必須設置權限額度，各分公司及所轄機構的操作權限的設定必須報總公司審核并在審核的權限范圍以內操作，不得擅自超越權限。第三十三條 網上銀行操作卡持有人必須加強安全保密意識，一人一卡、專人使用、專人負責，妥善保管操作卡和密碼，不得隨意將操作卡和密碼交給其他人使用，并定期更改密碼。網上銀行操作人員因崗位變動等必須將操作卡、密碼進行交接。第三十四條 各級機構要建立操作卡登記管理制度，設立登記簿，指定專人負責登記和保管。登記簿要詳細記載操作卡啟用時間、領用人姓名、證書ID名