【文章內(nèi)容簡介】 網(wǎng)上銀行賬戶包括保費收入賬戶、賠款支出賬戶和費用支出賬戶； 保費收入賬戶用于歸集分支機構(gòu)的保費收入，該賬戶的支出只能向上級機構(gòu)劃轉(zhuǎn)資金以及由此產(chǎn)生的銀行結(jié)算費用；賠款支出賬戶為專用于日常賠付支出和退保支出的賬戶；費用支出賬戶用于各項日常管理費用支出和退保支出。銀保合作賬戶是公司及各分支機構(gòu)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要在業(yè)務(wù)合作銀行開設(shè)保費收入賬戶，用于歸集與合作銀行開展業(yè)務(wù)收入的保費；特殊用途專戶是指因稅務(wù)、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等國家機關(guān)規(guī)定以及專門需要設(shè)立的納稅專戶、黨工團經(jīng)費專戶等專門用途的賬戶。外幣賬戶指取得外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證的分支機構(gòu)因外幣收支需要開設(shè)的賬戶。根據(jù)公司業(yè)務(wù)實際可開設(shè)美元和港幣兩個幣種。定期賬戶指根據(jù)資金保障和運作需要存放在銀行的定期存款、通知存款和大面額協(xié)議存款。原則上除總公司外其他機構(gòu)和部門一律不得開設(shè)定期存款賬戶。第十三條 各機構(gòu)選擇開設(shè)各類的銀行必須符合中國保監(jiān)會、中國人民銀行等監(jiān)管部門對保險公司開戶銀行的要求，并堅持以下原則：利益最大化原則。選擇新的開戶銀行必須經(jīng)過招標或同類性質(zhì)的程序，比較并權(quán)衡各銀行給予我司的資金收益、業(yè)務(wù)合作的共盈和服務(wù)等條件，以維護公司利益最大化；統(tǒng)籌安排、兼顧全局的原則。各分支機構(gòu)選擇新的開戶銀行原則上必須由總公司統(tǒng)籌安排，兼顧全局，由計劃財務(wù)總部根據(jù)總公司與各大銀行的合作情況選擇確定；有利于業(yè)務(wù)發(fā)展的原則。開戶銀行的選擇應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)發(fā)展需要，優(yōu)先選擇與公司建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系、有一定業(yè)務(wù)量的銀行，以利于公司業(yè)務(wù)的發(fā)展。謹慎選擇原則。優(yōu)先選擇規(guī)模較大、資信良好的國有控股銀行或全國性商業(yè)銀行，謹慎商城市業(yè)銀行，原則上不得在信用合作銀行開戶。安全性原則。因選擇距公司職場較近、交通方便、安全措施良好的銀行。第十四條根據(jù)“逐級上報、集中審批”的原則，各分支機構(gòu)所有銀行賬戶的開設(shè)需按規(guī)定報總公司審批，不得擅自開設(shè)賬戶、不得隱瞞不報。第十五條 開設(shè)銀行賬戶必須按以下要求和程序辦理手續(xù)：（1）網(wǎng)上銀行賬戶：須選擇總公司規(guī)定的銀行開立，提出書面申請，由分公司統(tǒng)一上報總公司，經(jīng)審核同意后，由分公司辦理相應(yīng)的開戶手續(xù)，納入總公司網(wǎng)上銀行系統(tǒng)。同時，開戶后應(yīng)及時將開戶信息、網(wǎng)上銀行協(xié)議和資金收支兩條線實施細則等資料報總公司備案。（2）銀保合作賬戶：向總公司報送開戶申請、合作協(xié)議、分支機構(gòu)賬戶資金管理規(guī)定等材料，總公司按“一事一議、個案審批”的原則進行審核批準后，由分公司辦理相應(yīng)的開戶手續(xù)。同時應(yīng)及時將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報總公司備案。（3）特殊用途專戶：向總公司報送開戶申請、國家機關(guān)或行業(yè)協(xié)會或上級機關(guān)的相關(guān)文件，經(jīng)總公司批準后辦理相應(yīng)開戶手續(xù)。同時將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報總公司備案。開立黨工團經(jīng)費專戶還需由相應(yīng)的歸口管理部門審批開設(shè)并參照本規(guī)定進行日常管理。（4）外幣賬戶：由取得經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證的機構(gòu)提出書面，經(jīng)總公司審核批準后辦理開戶相應(yīng)手續(xù)，同時將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報總公司備案。（5）定期存款賬戶：由總公司集中開立，分支機構(gòu)不得擅自開立（經(jīng)總公司授權(quán)開設(shè)的除外）。第十六條 四級及以下機構(gòu)原則上不得開立銀行賬戶，如確因業(yè)務(wù)量大或地理 偏遠需要開立的，需逐級提交書面開戶申請，經(jīng)總公司審核批準后辦理開戶手續(xù)，同時將有關(guān)開戶資料、賬戶信息報總公司備案。第十七條 分公司在籌建期經(jīng)總公司審批同意后可開立銀行賬戶，分公司以下機構(gòu)籌建期不得開立銀行賬戶。第四章 銀行賬戶的變更和撤銷第十八條 銀行賬戶的變更和撤銷必須經(jīng)計劃財務(wù)總部審核后報公司分管理領(lǐng)導(dǎo)審批。第十九條 確因公司名稱變更、管理需要、業(yè)務(wù)發(fā)展的變化需要變更或銷戶的，需將變更或撤銷的原因、變更的內(nèi)容或撤銷銀行賬戶信息等資料逐級上報計劃財務(wù)總部，經(jīng)審核批準后方可辦理銀行賬戶的變更或撤銷。第二十條 各級機構(gòu)財務(wù)負責人應(yīng)定期清理不經(jīng)常使用的且資金余額不多的銀行賬戶，防止和糾正不必要的重復(fù)開戶的現(xiàn)象,撤銷多余的銀行賬戶。第二十一條 各級分支機構(gòu)因監(jiān)管部門、國家機關(guān)或違反規(guī)定被強行銷戶的，可直接辦理銷戶手續(xù)，但必須作為重大財務(wù)事項及時將銷戶信息和情況說明逐級上報計劃財務(wù)總部備案。第二十二條 各級機構(gòu)辦理網(wǎng)上銀行賬戶變更或銷戶手續(xù)后總公司需及時辦理網(wǎng)上銀行賬戶的信息的變更或撤銷手續(xù)。第二十三條 各級分支機構(gòu)變更或撤銷賬戶后，將變更或撤銷的資料憑證歸檔保存。并根據(jù)本規(guī)定在一周內(nèi)將變更信息或銷戶憑證復(fù)印件逐級上報計劃財務(wù)總部備案，由計劃財務(wù)總部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更或撤銷信息。第五章 銀行賬戶的日常管理第二十四條 公司各級機構(gòu)嚴格按國家有關(guān)規(guī)定和公司要求。正確核算賬戶資金。各類支出賬戶必須?？顚Ｓ?，嚴禁超范圍使用和串戶使用。第二十五條 各級機構(gòu)每月月終應(yīng)及時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進行核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，將兩者余額調(diào)節(jié)相符，做到月結(jié)月清。第二十六條 分公司計劃財務(wù)部定期對轄內(nèi)銀行賬戶使用情況進行檢查，每季度將檢查情況報總公司。第二十七條 各級機構(gòu)必須及時更新銀行賬戶管理信息庫，詳細記錄每個賬戶的開戶時間、開戶銀行名稱、賬戶變更或撤銷等信息，確保銀行信息的準確和完整。第二十八條銀行賬戶的開戶資料、銀行印鑒卡、對帳單、賬戶余額調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金盤點記錄、票據(jù)盤點記錄等資料應(yīng)由專人負責保管，定期裝訂成冊，歸檔保存。第六章 網(wǎng)上銀行賬戶的管理第二十九條 分支機構(gòu)開立網(wǎng)銀賬戶后應(yīng)將賬戶納入總公司對應(yīng)的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，通過網(wǎng)銀授權(quán)連接方式，實現(xiàn)總公司網(wǎng)銀系統(tǒng)監(jiān)管。第三十條 網(wǎng)上銀行賬戶實行專人管理，各級機構(gòu)落實專人負責日常管理，并確保網(wǎng)上銀行賬戶資金的安全。第三十一條 網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)必須經(jīng)過授權(quán)操作。各級機構(gòu)根據(jù)需要設(shè)立經(jīng)辦、授權(quán)兩級或經(jīng)辦、復(fù)核、授權(quán)三級操作每筆資金的劃轉(zhuǎn)。每一級人員分別配置一張操作卡（客戶證書），任何人不得同時擁有經(jīng)辦、復(fù)核或授權(quán)兩張操作卡。計劃財務(wù)總部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設(shè)置（1）經(jīng)辦。經(jīng)辦由計劃財務(wù)總部銀行賬戶日常管理人員擔任，持有經(jīng)辦操作卡，可查詢賬戶、對外付款、轉(zhuǎn)帳的功能，經(jīng)辦人員資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限為零。（2）復(fù)核。復(fù)核由計劃財務(wù)總部資金管理人員擔任，持有復(fù)核操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100萬元（含100萬元）以下的復(fù)核支付。（3）二級授權(quán)。二級授權(quán)由計劃財務(wù)總部負責人擔任，持有二級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及100500萬元（含500萬元）之間的授權(quán)支付。（4）三級授權(quán)。三級授權(quán)由計劃財務(wù)總部主要負責人擔任，持有三級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及5001000萬元（含1000萬元）之間的授權(quán)支付。（5）四級授權(quán)。四級授權(quán)由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)擔任，持有四級授權(quán)操作卡，可查詢賬戶、對外付款以及1000萬元以上的授權(quán)支付。各分公司計劃財務(wù)部網(wǎng)上銀行賬戶資金劃轉(zhuǎn)權(quán)限設(shè)置各分公司計劃財務(wù)部銀行賬戶日常管理人員擔任（其中，各中支公司財務(wù)專員負責賠款賬戶對外支付的經(jīng)辦），復(fù)核由各分公司計劃財務(wù)部非經(jīng)辦財務(wù)人員擔任，授權(quán)由財務(wù)負責人擔任。各分公司計劃財務(wù)部由財務(wù)負責人根據(jù)實際情況制定不同賬戶的劃轉(zhuǎn)權(quán)限，并上報計劃財務(wù)總部備案。第三十二條 網(wǎng)上銀行賬戶各級人員操作卡必須設(shè)置權(quán)限額度，各分公司及所轄機構(gòu)的操作權(quán)限的設(shè)定必須報總公司審核并在審核的權(quán)限范圍以內(nèi)操作，不得擅自超越權(quán)限。第三十三條 網(wǎng)上銀行操作卡持有人必須加強安全保密意識，一人一卡、專人使用、專人負責，妥善保管操作卡和密碼，不得隨意將操作卡和密碼交給其他人使用，并定期更改密碼。網(wǎng)上銀行操作人員因崗位變動等必須將操作卡、密碼進行交接。第三十四條 各級機構(gòu)要建立操作卡登記管理制度，設(shè)立登記簿，指定專人負責登記和保管。登記簿要詳細記載操作卡啟用時間、領(lǐng)用人姓名、證書ID名