部門決算分析報告撰寫提綱-深圳技師學院(編輯修改稿)
2024-11-04 12:43 本頁面
【文章內容簡介】 的編制、執(zhí)行、評價全過程的預算管理工作體系，不斷提高我院部門預算管理水平。主要做法：一是謀劃績效預算編制新思路，強化預算編制的科學性，不斷修訂完善部門職責—工作活動及績效目標、指標、評價標準，力爭做到績效預算編制的科學化、精細化；二是創(chuàng)新績效預算執(zhí)行新舉措，強化財務監(jiān)管的針對性。堅持依法理財，加強預算資金事前、事中、事后的全方位監(jiān)管，注重資金支出績效，最大限度的發(fā)揮財政資金效益；三是構建績效預算評價新常態(tài)，強化資金配置的實效性?？冃гu價建立在績效管理的基礎上，在全過程績效預算管理體系中，起到承上啟下的作用?？冃гu價結果是以后編制部門預算和安排資金的重要依據(jù)。以績效評價為手段，對績效目標運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標的順利實現(xiàn)。九、其他重要事項的情況說明。我院按照《河北省財政廳關于推進省級行政事業(yè)單位國有資產占用情況公開工作的通知》（冀財資〔2015〕106號）精神，公開我院截至2015年12月31日固定資產占用情況，、（其中：辦公用房面積61412平方米、），車輛19輛。十、我院2015年不存在政府性基金預算支出和國有資本經營預算支出。第三篇：部門決算分析報告撰寫提綱部門決算分析報告撰寫提綱部門決算分析報告撰寫提綱（部門用）一、部門（單位）情況二、收入支出預算執(zhí)行情況分析三、資產負債情況分析四、本部門決算等財務工作開展情況 行政事業(yè)單位財務分析指標一、行政單位財務分析指標二、事業(yè)單位財務分析指標部門決算分析報告撰寫提綱（財政用）一、本地區(qū)經濟社會發(fā)展情況分析二、本地區(qū)部門收入、支出及結轉結余分析三、本地區(qū)部門資產負債情況分析四、本地區(qū)機構人員情況分析五、本地區(qū)部門決算管理工作部門決算分析報告撰寫提綱（部門用）一、部門（單位）情況（一）基本情況 1．主要職能。2．機構人員情況。3．機構人員當年變動情況及原因。（二）當年取得的主要事業(yè)成效概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。二、收入支出預算執(zhí)行情況分析（一）收入支出預算安排情況包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，執(zhí)行中調整情況，調整原因說明。（二）收入支出執(zhí)行情況當年收入支出基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。1．收入支出與預算對比分析（1）預、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。2．收入支出結構分析（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。3．重點經濟分類支出執(zhí)行情況（1）三公經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。（3）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。（4）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。、原因及改進措施（三）年末結轉和結余情況（1）分資金來源、資金性質結余結轉情況，特別是項目經費結余情況。（2）分單位結余結轉情況。（3）結余結轉規(guī)模較大的原因分析。三、資產負債情況分析年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。（一）資產負債結構情況對資產負債具體構成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。（二）資產負債對比分析計算資產負債率，可進行連續(xù)的對比，分析部門資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。四、本部門決算等財務工作開展情況1．本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。2．本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復決算工作開展情況。3．對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。注：收入支出預算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財務分析指標（附后）。第四篇：2016部門決算分析報告撰寫提綱 財政部門決算分析報告撰寫提綱（財政參考使用）一、本地區(qū)經濟社會發(fā)展情況分析（一）經濟發(fā)展情況概述本地區(qū)當年主要經濟指標完成情況及主要特點。（二）財政收支運行情況概述本地區(qū)當年財政收支完成情況及主要特點。二、本地區(qū)部門收入、支出及結轉結余分析（一）部門收入、支出及結轉結余情況分析本地區(qū)全年部門收入、支出和結轉結余規(guī)模，與上年決算對比情況，包括增減絕對值和幅度。1．收入、支出和結轉結余分資金來源、資金性質分析：可計算不同來源、性質收入、支出和結轉結余占總額的比重，并進行上下年變動分析（可用餅圖或柱圖）。2．收入、支出和結轉結余分預算管理級次分析。比較不同預算管理級次間規(guī)模的差距
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