【正文】 比情況，包括增減絕對值和幅度。第四篇：2016部門決算分析報(bào)告撰寫提綱 財(cái)政部門決算分析報(bào)告撰寫提綱（財(cái)政參考使用）一、本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況分析（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況概述本地區(qū)當(dāng)年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況及主要特點(diǎn)。3．對部門（單位）決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的意見建議。四、本部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況1．本部門（單位）財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況對資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成進(jìn)行分析，可從占比、上下年變動(dòng)等方面進(jìn)行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點(diǎn)說明主要資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動(dòng)情況及原因。（3）結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。、原因及改進(jìn)措施（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況（1）分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，特別是項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況。（3）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。3．重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況（1）三公經(jīng)費(fèi)支出情況：可進(jìn)行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。2．收入支出結(jié)構(gòu)分析（1）各項(xiàng)收入占總收入的比重，各項(xiàng)支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。（2）差異原因分析。（二）收入支出執(zhí)行情況當(dāng)年收入支出基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動(dòng)主要原因(可用柱形圖或折線圖)。（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。2．機(jī)構(gòu)人員情況。十、我院2015年不存在政府性基金預(yù)算支出和國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。九、其他重要事項(xiàng)的情況說明?？冃гu價(jià)結(jié)果是以后編制部門預(yù)算和安排資金的重要依據(jù)。堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)預(yù)算資金事前、事中、事后的全方位監(jiān)管，注重資金支出績效，最大限度的發(fā)揮財(cái)政資金效益；三是構(gòu)建績效預(yù)算評價(jià)新常態(tài)，強(qiáng)化資金配置的實(shí)效性。2015年，我院在落實(shí)我省績效預(yù)算管理改革上狠下功夫，將績效理念和績效管理貫穿于預(yù)算管全過程，構(gòu)建以績效為導(dǎo)向，貫穿績效預(yù)算的編制、執(zhí)行、評價(jià)全過程的預(yù)算管理工作體系，不斷提高我院部門預(yù)算管理水平。七、政府采購情況的說明，均為貨物采購；。因此，2015年“三公經(jīng)費(fèi)”支出總額及分項(xiàng)金額均比上年和年初預(yù)算明顯降低?！叭?jīng)費(fèi)”；比上年決算數(shù)減少 。2015年“三公經(jīng)費(fèi)”。，其中：（主要為政策性增資追加的人員經(jīng)費(fèi)）、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi) 3 。全院2015年年初預(yù)算安排如下：，其中：、。全年總支出較去年增長的主要原因是人員經(jīng)費(fèi)和行政事業(yè)類項(xiàng)目支出均有所增加。另外，事業(yè)收入也較去年有較大幅度增加。二、收入決算情況說明，其中：（、），%；，%；，%；，%。其中：、。全院機(jī)構(gòu)與上年相比沒有增減變化。河北省科學(xué)院機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)9個(gè)職能處室。按省財(cái)政國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)授權(quán)，負(fù)責(zé)管理使用全院占用的國有資產(chǎn)。積極開展國內(nèi)外學(xué)術(shù)交流和技術(shù)合作，掌握國內(nèi)外高新技術(shù)研究和產(chǎn)品開發(fā)信息。推動(dòng)我省科技創(chuàng)新體系建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化、商品化，以新技術(shù)、新產(chǎn)品推動(dòng)我省產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的加速轉(zhuǎn)型升級，為我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供技術(shù)支撐。圍繞全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)以及經(jīng)濟(jì)建設(shè)技術(shù)需求，進(jìn)行科學(xué)研究和技術(shù)攻關(guān)，積極承接國家、省重點(diǎn)科技攻關(guān)項(xiàng)目，為全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展提供科學(xué)技術(shù)支撐，為省委、省政府提供科學(xué)決策服務(wù)?？傮w定位是: 明確科研方向，對接產(chǎn)業(yè)發(fā)展，擴(kuò)展規(guī)模功能，提高創(chuàng)新能力，為河北省經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的科技支撐與服務(wù)。我院分別在2014年4月9日和10日在單位網(wǎng)站公開了2013年“三公”經(jīng)費(fèi)和2014年預(yù)算情況；我院2014年通過了市財(cái)政委委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行的2013年部門決算賬表一致性和約法三章審計(jì)；我院為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理2014年重新修訂了學(xué)院財(cái)務(wù)管理制度。我院屬財(cái)政補(bǔ)助全額事業(yè)單位，不存在任何借款和擔(dān)保情況，所以沒有任何潛在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。年末負(fù)債構(gòu)成：應(yīng)繳稅款163萬元，比上年增加163萬元，該款為應(yīng)繳個(gè)人所得稅款；其他應(yīng)付款543萬元，比上年增加348萬元，增加負(fù)債主要是質(zhì)保金款。.三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析年末資產(chǎn)總值38,984萬元，比上年增5,963萬元，%，增加資產(chǎn)主要是2014年搬遷新校區(qū)新購固定資產(chǎn)；年末負(fù)債總值712萬元，比上年增511萬元，%，增加負(fù)債主要是質(zhì)保金款。（2）會(huì)議費(fèi)支出情況：，減少原因主要為響應(yīng)政府節(jié)省開支要求，減少會(huì)議次數(shù)和緊縮各項(xiàng)會(huì)議開支。，購置大巴車2臺，中巴車3臺和人貨車1臺，主要為更新到期報(bào)廢的車輛及因搬遷新校區(qū)增加的接送學(xué)生實(shí)習(xí)用車。2．收入支出結(jié)構(gòu)分析（1）2014年總收入30,992萬元①財(cái)政撥款25,% ②事業(yè)收入3,%（均為財(cái)政專戶返撥收入）③其他收入1,%（其中以前年度政府采購款1,957萬元，利息收入10萬元）（2）2014年總支出30,411萬元①基本支出11,% 其中：人員經(jīng)費(fèi)支出7,% 商品和服務(wù)支出1,% 對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1,% ②項(xiàng)目支出19,% 其中：設(shè)備購置和大型修繕費(fèi)支出8,% 專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)支出10,%（其中商品和服務(wù)支出9,276萬元，主要用于臨聘人員和社會(huì)化培訓(xùn)代課教師等工資福利費(fèi)用，開展學(xué)生管理、招生就業(yè)、技能節(jié)和科研項(xiàng)目等專