出納工作交接制度(編輯修改稿)
2024-10-28 17:37 本頁面
【文章內容簡介】 意事項向接交人交待清楚，以保證工作的延續(xù)性。8．交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人，要在移交清冊上簽名或蓋章。移交清冊一般一式三份，交雙方各執(zhí)一份，存檔一份。在移交清冊上必須填明：單位名稱、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人的職務和姓名，以及移交清冊頁數(shù)、份數(shù)和其他需要說明的問題和意見。五、出納交接應注意的事項1．出納人員進行交接時，一般應由會計主管人員監(jiān)交，必要時，還可請上級領導一同監(jiān)交。2．監(jiān)交過程中，如果移交人交代不清，或者接交人故意為難，監(jiān)交人員應及時處理裁決。移交人不作交代，或者交代不清的，不得離職，否則，監(jiān)交人和單位領導人均應負連帶責任。3．移交時，交接雙方人員一定要當面看清、點數(shù)、核對，不得由別人代替。4．交接后，接管的出納員應及時向開立賬戶的銀行辦理更換出納員印鑒的手續(xù)，檢查保險柜的使用是否正常、妥善，保管現(xiàn)金、有價證券、貴重物品、公章等的條件和周圍環(huán)境是否齊全，如不夠妥善、安全，要立即采取改善措施。5．接管的出納人員應繼續(xù)使用移交的賬簿，不得自行另立新賬，以保持會計記錄的連續(xù)性。對于移交的銀行存折和未用的支票，應繼續(xù)使用，不要把它擱置、浪費，以免單位遭到損失。6．交接后，移交人應對自己經辦的已經移交的資料的合法性、真實性承擔法律責任，不能因為資料已經移交而推脫責任。第二篇：出納工作交接出納工作交接清單原出納員XXX，因工作調整，財務處已決定將出納工作移交給XXX接管。現(xiàn)辦理如下交接：（一）交接日期：X年X月X日（二）具體業(yè)務的移交：1庫存現(xiàn)金：X月X日帳面余額xx元，實存相符，月記帳余額與總帳相符。2銀行存款余額xxx萬元，與銀行對賬單核對相符。（三）移交的會計憑證、帳簿、文件：1．本現(xiàn)金日記帳X本；2．本銀行存款日記帳X本；3．空白現(xiàn)金支票XX張（XX號至XX號）；4．空白轉帳支票XX張（XX號至XX號）；5．銀行對帳單X份；6．…………………（四）印鑒：1．XX公司財務章一枚；2．XX公司法人章一枚；（五）交接前后工作責任的劃分： X年X月X日前的出納責任事項由XXX負責；X年X月X日起的出納工作由XXX負責。以上移交事項均經交接雙方認定無誤。（六）本交接書一式三份，雙方各執(zhí)一分，存檔一份。移交人：XXX（簽名蓋章）接管人：XXX（簽名蓋章）監(jiān)交人：XXX（簽名蓋章）XX公司財務處（公章）X年X月X日第三篇：出納工作交接表出納工作交接清單移交原出納xx，因工作調動，財務處已決定
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