【文章內(nèi)容簡介】 行業(yè)金融機構(gòu)覆蓋率低、競爭不充分、金融供給不足、金融服務(wù)缺位等“ 金融抑制”問題，更好的建設(shè)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。目前我國村鎮(zhèn)銀行雖已 取得長足的發(fā)展， 但發(fā)展過程中仍存在一些亟待解決的問題。 （一） 村鎮(zhèn)銀行 股本結(jié)構(gòu)不合理 村鎮(zhèn)銀行是按照《公司法》和監(jiān)管部門的要求進行了法人治理建設(shè)。 但 根據(jù) 《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》中明確規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的惟一股東或最大股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)，并且最大銀行業(yè)金融機構(gòu)股 東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的 20%,而大銀行在發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行時，一般都要求持股 50%以上來保證其絕對控股權(quán)地位 ，使其管理式 傾向分支機構(gòu) ，獨 立法人自主決策無法體現(xiàn)。民營資本股東話語權(quán)過低， 導(dǎo)致民間資本參與村鎮(zhèn)銀行積極性低。 截止到 2021 年末，我國已有 1300 多家小額貸款公司 因 業(yè)務(wù)擴張能力受限， 有轉(zhuǎn)型為 村鎮(zhèn)銀行 的意愿，但必須 把控制權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行 的前提 ，挫傷了 其 改制的積極性。 而對于國有銀行來說設(shè)立 村鎮(zhèn)銀行 管理成本高，盈利空間少，風(fēng)險高等問題對其缺乏吸引力 。 此外，部分村鎮(zhèn)銀行發(fā)起機構(gòu)與其他股東 之間 關(guān)于投資 額度、董事名額分配等問題難以達成一致，導(dǎo)致其他股東對村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營管理缺乏關(guān)心，將對村鎮(zhèn)銀行的出資看成是一種迎合政府的投資， 以至于股東 積極性 難以 調(diào)動，嚴(yán)重影響著村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。 （二） 村鎮(zhèn)銀行 政策扶持力度弱 政策扶持力度弱， 以致 村鎮(zhèn)銀行 作為新型農(nóng)村金融機構(gòu) 負(fù)重前行。具體表現(xiàn)為：首先 能享受的優(yōu)惠政策主要是財政部規(guī)定的對上年末存貸比高于 50%的村鎮(zhèn)銀行，按其上年貸款平均余額的 2%給予補貼，但補貼期限僅為 2021 年至 2021 年。 加上村鎮(zhèn)銀行存貸比例過高很難達到 50%,該項優(yōu)惠政策形如虛設(shè) ；其次是銀聯(lián)公司對村鎮(zhèn)銀行 等小型農(nóng)村金融機構(gòu)，缺乏差別性政策支持，入會費用較高（達 300 萬元），導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的信用卡業(yè)務(wù)難以開辦，不僅影響了儲蓄業(yè)務(wù)的發(fā)展，也給客戶支付、結(jié)算帶來較大不便，降低了同業(yè)競爭能力；三是中國人民銀行支農(nóng)再貸款尚未向村鎮(zhèn)銀行傾斜 ， 也2021屆金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)論文 5 間接影響其壯大支農(nóng)資金的實力；四是村鎮(zhèn)銀行的不良資產(chǎn)處置能否享受國有商業(yè)銀行的剝離、核銷呆賬和農(nóng)信社的中央銀行票據(jù)置換等政策，當(dāng)前還未能明確。 此外 農(nóng)信社按 3%交營業(yè)稅，村鎮(zhèn)銀行則要按 5%交，農(nóng)信社所得稅暫時免征或減半征收，村鎮(zhèn)銀行則要全額上繳。 比照一般商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，這對村鎮(zhèn)銀行 支農(nóng)主動性、積極性產(chǎn)生了一定的消極影響，削弱了其預(yù)期效應(yīng)。 （三） 村鎮(zhèn)銀行籌資困難 村鎮(zhèn)銀行 資金來源渠道狹窄， 籌資困難，使其 潛在經(jīng)營風(fēng)險較大。 從客觀原因來看：村鎮(zhèn)銀行設(shè)立于我國農(nóng)村，服務(wù)于欠發(fā)達地區(qū)。受自然條件和經(jīng)濟繁榮程度的限制，農(nóng)民的收入水平 普遍不高， 農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)閑置資金有限， 這在相當(dāng)大的程度上 增加了村鎮(zhèn)銀行的融資難度。 從主觀原因來看： 近階段陸續(xù)成立的村鎮(zhèn)銀行因受社會認(rèn)知度較低、機構(gòu)網(wǎng)點單一、覆蓋面小、結(jié)算系統(tǒng)欠通暢等 因素的影響， 導(dǎo)致 籌措和吸收公眾存款資金的難度較大 。主要體現(xiàn)為存款集中度過高 ，穩(wěn)定性差，隱含較大的負(fù)債風(fēng)險；市場份額占比小 ，與同業(yè)相比競爭優(yōu)勢弱 ；存貸款比例過高，資金超負(fù)荷運轉(zhuǎn) 。 此外村鎮(zhèn)銀行 資金來源渠道較為單一 ，例如： 尚未獲得類似支農(nóng)再貸款等優(yōu)惠貸款的支持；結(jié)算系統(tǒng)不暢，致使同業(yè)拆借難以進行；村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)行和買賣金融債券。這就使得村鎮(zhèn)銀行融資渠道嚴(yán)重受限，難以籌集存款外資金。 而 值得注意的是大部分村 鎮(zhèn)銀行遠離母行 (尤其 是城商行發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行 )，而人民銀行在很多縣域 尚未 設(shè)立 分支機構(gòu)和金庫， 在緊 急情況下外部支援能力有限。村鎮(zhèn)銀行 總體 存款規(guī)模小，一旦出現(xiàn)流動性危機，將對其聲譽帶來毀滅 性打擊，使其 籌資更加困難。 （四）村鎮(zhèn)銀行市場定位 偏移 村鎮(zhèn)銀行 是 以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束 的商業(yè)性銀行 。 各發(fā)起人或出資人 必然 以 實現(xiàn)利潤最大化為追求目標(biāo) 。 而村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立目的是服務(wù)三農(nóng)，完善農(nóng)村金融體系，促進弄促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展 。村鎮(zhèn)銀行追求利潤最大化目標(biāo)與服務(wù)三農(nóng)的辦行宗旨之間的矛盾，使其偏離市場定位。 從已 成立的村鎮(zhèn)銀行來看，大多將其總部設(shè)在各試 點地區(qū)的行政中心所在地，周邊的金融和經(jīng)濟環(huán)境理想，商貿(mào)較為發(fā)達 ， 最終呈現(xiàn) “ 冠名村鎮(zhèn)，身處縣城 ” 的格局。 此外 出于風(fēng)險和盈利性方面的考慮，大多村鎮(zhèn)銀行更傾向于選擇還款能力強，信用度較高的中小企業(yè)而非具有 高風(fēng)險，高成本，低收益 特征 的小額農(nóng)貸業(yè)務(wù) 。這 在某種程 我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、問題及對策研究 6 度上偏離了設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的政策初衷 和市場定位 。 以 昭通昭陽富滇村鎮(zhèn)銀行 和 誠民村鎮(zhèn)銀行 為例 ， 截至 2021 年 二季度末 ， 昭通昭陽富滇村鎮(zhèn)銀行 23905 萬元的貸款季末余額中，對公貸款 25 戶，季末余額 17617 萬元，占貸款總額的 %。對私貸款 241 戶，季末余額 6288 萬元，占貸款總額的 %，其中涉農(nóng)貸款 15 戶，發(fā)放金額 4324 萬元。銀行涉農(nóng)貸款比重不高 。 誠民村 鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)集中在縣城 ， 截至 2021 年 3 月 15 日，該行中小企業(yè)貸款和政府平臺貸款余額為 23081 萬元，占全部貸款余額的比例高達%， 8180 萬元涉農(nóng)貸款余額中，投向種植、養(yǎng)殖戶的僅 10 筆，共 2380 萬元，平均每筆高達 238 萬元，和監(jiān)管部門期望的 “ 小額、分散 ” 放貸原則存在較大差異。 究其主因還是農(nóng)村信貸環(huán)境不完善，導(dǎo)致小額信貸風(fēng)險高。 加上 農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平低，又缺乏政府支農(nóng)補貼等政策扶持 等原因 。 如何在 堅持 服務(wù)三農(nóng)的 市場定位的同時又 實現(xiàn)盈利是村鎮(zhèn)銀行持續(xù)發(fā)展必須要解決的問題。 （五）村鎮(zhèn)銀行面臨的風(fēng)險 大 村鎮(zhèn)銀行 面臨的風(fēng)險 較大 與其經(jīng)營特色有關(guān)主要體現(xiàn)在信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作性風(fēng)險等方面 。下面 對此進行展開分析： 信用風(fēng)險是 商業(yè) 銀行面對的主要風(fēng)險 ， 而 村鎮(zhèn)銀行 因其經(jīng)營地域和服務(wù)對象的特殊性， 農(nóng)村信貸環(huán)境差，使其信用風(fēng)險問題尤為突出。 首先，農(nóng)業(yè)保險體系不健全 ，而農(nóng)業(yè)、農(nóng)民 對自然條件依賴性強，防御自然災(zāi)害的能力弱； 其次，農(nóng)民對政策 有 很強的依賴心理， 而還 款能力差，還款意識不足 ； 第三，擔(dān)保機制缺失 。農(nóng) 村地區(qū)可用擔(dān)保資源稀少 ， 村鎮(zhèn)銀行發(fā)放 貸款多以信用貸款為主 ，風(fēng)險大； 第四 ， 尚未與 人民銀行 實現(xiàn) 信用信息共 享。目前村鎮(zhèn)銀行尚未加入人行征信系統(tǒng)，使村鎮(zhèn)銀行等小型農(nóng)村金融機構(gòu)無法查詢和使用征信信息，不利于信 用 風(fēng)險的防范。 （ 1）存貸比例過高。村鎮(zhèn)銀行貸款需求量大而吸存難導(dǎo)致存貸比例過高，流動性風(fēng)險 大 。前面已 提過 ，村鎮(zhèn)銀行在吸收 存款方面受到農(nóng)村信合、郵儲等的競爭， 而 網(wǎng)點、品牌等存在弱勢， 且不能開辦對公業(yè)務(wù)等，致使資金 緊缺 。 而 郵儲等不愿 在 農(nóng)村進行放貸，致使農(nóng)村對村鎮(zhèn)銀行的放貸需求強烈， 以至農(nóng)村 資金需求和供給 嚴(yán)重 不對稱性。 據(jù)調(diào)查 一些村鎮(zhèn)銀行的貸存比已經(jīng)超過了監(jiān)管紅線 75%，個別銀行甚至超過了100%，有的甚至開始動用資本金發(fā)放貸款（比如吉林東豐誠信村鎮(zhèn)銀行等）。 以 雙流誠民村鎮(zhèn)銀行 為例 ， 2021 年 3 月底的存貸比就達到 %， 6 月底進一步攀升到%(其間向母行江蘇江陰農(nóng)村商業(yè)銀行拆借 5000 萬元 )。 2021屆金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)論文 7 （ 2）存貸款業(yè)務(wù)季節(jié)性明顯。 農(nóng)業(yè)具有明顯的季節(jié)性， 春季儲戶和貸款人同時來到銀行提取資金，造成銀行資金來源的減少和需求的增加，會使流動性問題更為突出。再者由于規(guī)模小，在盈利的壓力下，會不斷擴大貸款規(guī)模。 目前村鎮(zhèn)銀行的人員結(jié)構(gòu)一般是由大股東派董事會人員，行長、前中后臺工作人員 組成。 一般當(dāng)?shù)卣衅?，?jīng)培 訓(xùn)后上崗 ， 基本上 是兩級管理的扁平結(jié)構(gòu)。業(yè)務(wù)管理 方面 一般沿用大股東銀行的制度模式。業(yè)務(wù)流程上向農(nóng)村客