【文章內容簡介】 人員配制及組織管理結構，部門設置還不完備，部門之間還存在重疊和交叉。缺乏必要的數(shù)據(jù)、技術手段和專業(yè)人才，這些都不利于推進合規(guī)管理機制建設。風險管理理念尚未確立。郵儲銀行的員工由原郵政儲蓄的員工，社會招聘的新員工及一部分剛畢業(yè)的大學生組成，多數(shù)員工沒有經過專業(yè)培訓，對合規(guī)風險管理就是經營效益的理念認識不夠，漠視風險的粗放經營觀念和行為依然存在，合規(guī)風險管理意識沒有貫穿到業(yè)務拓展、經營管理的全過程。內控制度不完善。郵儲銀行缺少一套統(tǒng)一完整的內控制度，且內控制度沒有形成檢查、評價與改進的良性循環(huán)，直接影響了內控的運行效力。郵儲銀行在開發(fā)新產品、拓展新業(yè)務時，沒有相應地制定新制度，或是新制度滯后于現(xiàn)實發(fā)生的風險，導致操作性不強。二、加強合規(guī)風險管理機制建設的基本思路建立有效管理合規(guī)風險的運行機制，才能確保銀行安全穩(wěn)健運行。結合郵儲銀行的實際，合規(guī)風險管理機制包括以下幾點：建立合規(guī)風險組織體系。組建獨立的合規(guī)部門，在基層郵儲銀行配備合規(guī)風險審查人員。積極推行合規(guī)部門（崗位）人員任職資格審查制度及資格評定制度，通過雙向選擇、競爭上崗的方式選擇具備專業(yè)技能，熟悉銀行經營管理，經驗豐富的合規(guī)崗位人員，完善風險合規(guī)管理隊伍。建立起合規(guī)責任體系。明確合規(guī)部門是銀行專門實施合規(guī)風險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規(guī)經營負最終責任，業(yè)務部門對合規(guī)風險負直接責任，員工對其業(yè)務活動的合規(guī)性負責。此外，業(yè)務部門應支持合規(guī)部門實施合規(guī)風險監(jiān)測與評估，主動地進行動態(tài)合規(guī)自我評估。創(chuàng)建科學的合規(guī)管理體系。一是建立健全合規(guī)制度。堅持“先訂制度再運作”的原則，加快合規(guī)風險管理制度建設，并按照合規(guī)要求，對現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進行梳理完善。二是要切實建立扁平化、流程管理、崗責體系的合規(guī)風險管理機制，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，體現(xiàn)合規(guī)風險管理在整個銀行管理工作中的核心地位和作用。三是建立健全合規(guī)問責機制。嚴格對違規(guī)行為責任進行認定與追究，并采取有效的糾正措施。進一步完善績效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強合規(guī)管理，降低違規(guī)機率。培育合規(guī)風險管理的企業(yè)文化。一是全員參與。合規(guī)是銀行所有員工的責任，樹立“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等理念，使合規(guī)成為銀行全部員工的行為準則和自覺行動，才能保證合規(guī)管理的貫徹落實。二是提高員工合規(guī)能力。加強合規(guī)培訓和宣傳，大力開展崗位操作和職業(yè)道德培訓、政治思想教育和法制教育，規(guī)范員工的職業(yè)道德行為，增強員工合規(guī)意識和風險識別能力，了解自己在操作中的風險點，將合規(guī)理念貫穿到業(yè)務操作每一個環(huán)節(jié)和所辦理每筆業(yè)務中，在經營發(fā)展上杜絕違規(guī)行為。此外，可以定期組織開展合規(guī)風險大討論活動，鼓勵員工結合各自崗位職責，主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風險隱患或問題，對相應的業(yè)務政策、行為手冊和操作程序提出合理化建議或提出自身的落實計劃。梳理各業(yè)務流程中的風險點。加強梳理各項業(yè)務流程，對可能導致操作風險的業(yè)務流程、環(huán)節(jié)或存在的風險點一一記錄在案，收集和掌握一線業(yè)務人員對各業(yè)務環(huán)節(jié)操作風險了解程度，根據(jù)梳理、排查情況，結合內外審計發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風險提示等制定防范措施，抓好內部的協(xié)作配合，做到業(yè)務線、風險合規(guī)線、內部審計線“三線把關，三線合一”。只有通過各環(huán)節(jié)嚴密配合，銀行內部有效的合規(guī)機制才能形成，合規(guī)風險才能得到有效控制。第三篇：略論商業(yè)銀行加強合規(guī)風險管理略論商業(yè)銀行加強合規(guī)風險管理面對銀行業(yè)金融機構違法違規(guī)事件頻發(fā)的緊迫形勢，作為風險管理體系核心之一的合規(guī)風險管理，日益受到我國監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度重視。隨著現(xiàn)代銀行監(jiān)管的發(fā)展，如何借鑒國際先進銀行的合規(guī)風險管理及監(jiān)管經驗做法，加強我國銀行業(yè)市場化改革中的合規(guī)建設與監(jiān)管，建立合規(guī)風險管理的長效機制，成為亟待研究和實踐的課題。一、合規(guī)管理的內涵、地位和作用（一）合規(guī)的由來及含義合規(guī)，字面含義是“合乎規(guī)范”；英文稱Com2pliance，《牛津高級英漢雙語詞典》將其解釋為“服從、順從、遵從”。瑞士銀行家協(xié)會在2002年發(fā)布的內部審計指引中，將其定義為“使公司的經營活動與法律、管制及內部規(guī)則保持一致”。日本銀行協(xié)會在發(fā)布的《倫理憲章》中，也認為“合規(guī)”是公司適應法令及社會規(guī)范等規(guī)則的經營行為。1998年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《銀行業(yè)組織內部控制體系框架》中，將“合法和合規(guī)性”列為銀行內部控制框架的重要要素之一。2003年10月，還就合規(guī)問題專門發(fā)布了《銀行內部合規(guī)部門》的指引性文件，明確合規(guī)風險管理是一項日趨重要且獨立的風險管理職能。2005年4月29日，又修訂發(fā)布了《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》（2plianceandthe2pliancefunctioninbanks）指引，明確指出：銀行的活動必須與所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則（以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律、規(guī)則和準則”）相一致。合規(guī)法律、規(guī)則和準則應包括：立法機構和監(jiān)管機構發(fā)布的基本法律、規(guī)則和準則；市場慣例；行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)則；適用于銀行職員的內部行為準則；以及誠信和道德行為準則等。（二）巴塞爾委員會合規(guī)管理指引巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》中，不僅提供了銀行合規(guī)工作的基本指引，包括合規(guī)部門、崗位設置、合規(guī)風險、合規(guī)管理等，而且明確了國際銀行監(jiān)管標準的新趨勢。主要原則包括：合規(guī)風險是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規(guī)應從高層做起，應成為銀行文化的一部分。當企業(yè)文化強調誠信與正直的道德行為準則，并由董事會和高級管理層作出表率時，合規(guī)才最為有效。合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)人員的責任，合規(guī)是銀行內部一項核心的風險管理活動。銀行在開展業(yè)務時應堅持高標準，并始終力求遵循法律的規(guī)定與精神。銀行應以與自身風險管理戰(zhàn)略和組織結構相吻合的方式組織合規(guī)部門。銀行應明確董事會和高級管理層在合規(guī)方面的特定職責，以及合規(guī)部門的地位、職責和工作程序，確保合規(guī)部門的獨立性，并給予其足夠的資源支持，合規(guī)部門工作應受到內部審計部門定期和獨立復查。（三）合規(guī)建設在銀行管理中的作用合規(guī)建設是指銀行主動識別合規(guī)風險，持續(xù)修訂合規(guī)管理制度，采取懲戒措施，避免違規(guī)事件發(fā)生，持續(xù)管理合規(guī)風險的動態(tài)過程。加強合規(guī)建設，建立和完善合規(guī)管理工作體制、機制，對于銀行業(yè)市場化改革具有深遠的影響和意義。二、加強中資銀行合規(guī)建設與監(jiān)管的政策建議合規(guī)管理對于中資銀行還是一個創(chuàng)新領域，需要借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》，以及國際先進銀行合規(guī)建設實踐，循序漸進地推進合規(guī)風險管理工作。隨著中資銀行各項改革的持續(xù)推進，銀行治理結構不斷完善，組織架構和業(yè)務流程再造逐步深入，也為合規(guī)風險管理機制的構建創(chuàng)造了有利條件。（一）以完善公司治理和內部控制為切入點，強化合規(guī)風險管理基礎第一，明確合規(guī)是銀行公司治理的重要戰(zhàn)略目標。要切實落實巴塞爾合規(guī)原則“合規(guī)應從高層做起”（2pli鄄ancestartsatthetop）。董事會要履行好“看管責任”，審批銀行的合規(guī)政策，評估合規(guī)風險管理效能，監(jiān)督銀行合規(guī)風險管理工作。高管層應負責制定、傳達和及時修訂合規(guī)政策，識別和評估合規(guī)風險，組建一個有效的合規(guī)管理部門，向董事會或下設委員會報告重大違規(guī)事件。第二，制定統(tǒng)一的合規(guī)政策，提高合規(guī)管理透明度。合規(guī)建設是系統(tǒng)工程，沒有固定模式，不能“一勞永逸”，需要適時根據(jù)外部環(huán)境、法律法規(guī)、銀行改革等多種因素，持續(xù)改進合規(guī)政策，包括：合規(guī)文化；董事會和高管層的合規(guī)責任；合規(guī)部門的職責；識別和管理合規(guī)風險的主要程序、報告線路等。合規(guī)政策應提交董事會審議并批準，在全行廣泛宣傳和學習貫徹，成為銀行依法合規(guī)經營的綱領性文件。第三，培育良好的合規(guī)文化，建立主動合規(guī)的激勵機制。合規(guī)文化重塑是評價合規(guī)管理績效的重要標志，要研究建立先進的合規(guī)文化體系，通過加強全員合規(guī)培訓，在銀行內部樹立誠信和正直的道德觀念，強化“合規(guī)人人有責”、“主動合規(guī)”、“開放及誠實面對監(jiān)管部門”等合規(guī)文化。對于主動報告合規(guī)風險問題或隱患的，銀行可視情況減輕違規(guī)處罰。（二）以建立健全合規(guī)管理架構為核心，提升合規(guī)風險管理水平第一，建立合規(guī)責任體系。要明確合規(guī)部門是專門協(xié)助銀行高管層實施合規(guī)風險管理的職能部門。董事會和高管層對銀行合規(guī)經營負最終責任，業(yè)務部門對合規(guī)風險負直接責任，每位員工對其業(yè)務活動的合規(guī)性負責，合規(guī)部門承擔合規(guī)管理責任。對于合規(guī)風險及違規(guī)問題，要落實“五問”制度，包括經辦人職責、領導人職責、前任職責、檢查人員職責、用人職責等。第二，明確與內審部門的職責邊界。合規(guī)部門負責合規(guī)風險的識別、監(jiān)測和報告，內審部門負責實施合規(guī)檢查。合規(guī)部門設置應與內審部門分離，其履職情況要接受內審部門的監(jiān)督與檢查。第三，建立部門協(xié)作機制。業(yè)務部門應支持合規(guī)部門實施合規(guī)風險監(jiān)測與評估，合規(guī)部門應促進業(yè)務部門防控合規(guī)風險。業(yè)務部門應主動地進行動態(tài)合規(guī)自我評估；合規(guī)部門或合規(guī)人員應主動地識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風險，加強合規(guī)風險提示。合規(guī)部門與其他風險管理部門應分別側重于某一風險領域。應建立合規(guī)部門與其他部門在合規(guī)管理中的溝通與合作機制。第四，設置合理的合規(guī)部門。中資銀行應根據(jù)自身經營特點，組建一個與自身風險管理戰(zhàn)略和組織結構相一致的合規(guī)部門?？紤]目前中資銀行的授權制度、專業(yè)人才等現(xiàn)狀，建議在總行及分行設立獨立或相對獨立的合規(guī)風險管理部門，在支行及以下機構可設立合規(guī)崗位。還應配備足夠的、素質較高的合規(guī)人員，開發(fā)合規(guī)管理信息系統(tǒng)，制定科學、合理的合規(guī)部門績效考核辦法等。第五，建立清晰的報告線路。要應根據(jù)業(yè)務管理垂直化和組織機構扁平化的趨勢，科學設定合規(guī)風險報告線路。在中資銀行目前從“部門銀行”向“流程銀行”即業(yè)務單元制改造的過渡期，可先行采取“雙線”報告制，即在向上級合規(guī)部門報告的同時，向所屬機構負責人報告。第六，完善合規(guī)部門職能和工作手段。按照獨立性、有效性原則，明確合規(guī)部門的職能定位；合規(guī)風險監(jiān)控的介入時機；在境外分支機構中落實合規(guī)管理職能；建立合規(guī)檢查表（checklist）或運行指標；運用管理信息系統(tǒng)等。第七，梳理合規(guī)風險點，推進