【文章內(nèi)容簡介】 于某一風(fēng)險領(lǐng)域。應(yīng)建立合規(guī)部門與其他部門在合規(guī)管理中的溝通與合作機(jī)制。第四，設(shè)置合理的合規(guī)部門。中資銀行應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特點，組建一個與自身風(fēng)險管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門?？紤]目前中資銀行的授權(quán)制度、專業(yè)人才等現(xiàn)狀，建議在總行及分行設(shè)立獨立或相對獨立的合規(guī)風(fēng)險管理部門，在支行及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)崗位。還應(yīng)配備足夠的、素質(zhì)較高的合規(guī)人員，開發(fā)合規(guī)管理信息系統(tǒng)，制定科學(xué)、合理的合規(guī)部門績效考核辦法等。第五，建立清晰的報告線路。要應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)管理垂直化和組織機(jī)構(gòu)扁平化的趨勢，科學(xué)設(shè)定合規(guī)風(fēng)險報告線路。在中資銀行目前從“部門銀行”向“流程銀行”即業(yè)務(wù)單元制改造的過渡期，可先行采取“雙線”報告制，即在向上級合規(guī)部門報告的同時，向所屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報告。第六，完善合規(guī)部門職能和工作手段。按照獨立性、有效性原則，明確合規(guī)部門的職能定位；合規(guī)風(fēng)險監(jiān)控的介入時機(jī)；在境外分支機(jī)構(gòu)中落實合規(guī)管理職能；建立合規(guī)檢查表（checklist）或運(yùn)行指標(biāo)；運(yùn)用管理信息系統(tǒng)等。第七，梳理合規(guī)風(fēng)險點，推進(jìn)合規(guī)部門工作計劃。要密切跟蹤銀行適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，對照合規(guī)風(fēng)險點，包括：已爆發(fā)的合規(guī)風(fēng)險案件；內(nèi)外審中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患；監(jiān)管當(dāng)局的合規(guī)風(fēng)險提示等，完善相應(yīng)的合規(guī)操作程序及盡職標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)合規(guī)風(fēng)險培訓(xùn)項目，逐步建立合規(guī)風(fēng)險的評估、監(jiān)測機(jī)制。（三）監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)窗口指導(dǎo)，改進(jìn)合規(guī)監(jiān)管借鑒國際監(jiān)管經(jīng)驗，研究出臺合規(guī)風(fēng)險管理指引，確定監(jiān)管“名義錨”（nom2inalanchor）。在1991～2000年的10年中，先后有許多國家或地區(qū)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門作出了規(guī)定。進(jìn)入21世紀(jì)后，又根據(jù)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的新形勢，對合規(guī)部門提出了新規(guī)定。（1）美國。美國貨幣監(jiān)理署國民銀行監(jiān)管部專設(shè)了合規(guī)政策部，負(fù)責(zé)制定消費(fèi)者保護(hù)法、反洗錢、銀行保密法等合規(guī)性政策。針對銀行合規(guī)風(fēng)險及由此產(chǎn)生的聲譽(yù)風(fēng)險，代理署長朱莉威廉姆斯要求監(jiān)管部門注重考察合規(guī)部門是否配備了合理的資源？在銀行中是否具有較高的地位和影響？是否可以與董事會和高管層充分溝通？在識別違規(guī)保護(hù)銀行利益方面是否有效？對并非明顯違規(guī)的灰色地帶活動是否也有所察覺？合規(guī)工作信息是否引起業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理人員的注意？（2）英國。英國金融服務(wù)局FSA的監(jiān)管規(guī)章中除了有限篇幅的準(zhǔn)入管理規(guī)定（regulation）外，大多數(shù)是針對銀行經(jīng)營風(fēng)險和控制風(fēng)險的指導(dǎo)性文件（guide鄄line）。其合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管已不再代表監(jiān)管的兩種理念或兩種方法，而是融合為無法分割的有效監(jiān)管的整體。合規(guī)監(jiān)管是監(jiān)管人員通過檢查銀行法律法規(guī)的遵守情況和內(nèi)控的有效性，發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險、監(jiān)督銀行緩釋風(fēng)險的過程，是風(fēng)險監(jiān)管的具體實現(xiàn)方式；風(fēng)險監(jiān)管不能脫離合規(guī)監(jiān)管獨立存在，須通過合規(guī)監(jiān)管來實現(xiàn)。（3）德國。德國的金融體系采取混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的模式，法律最早對合規(guī)的要求是針對證券業(yè)的，旨在減少證券交易中的操作風(fēng)險。后來，監(jiān)管部門對合規(guī)的要求逐漸擴(kuò)展到其他領(lǐng)域，雖然德國尚未將BASEL協(xié)議有關(guān)合規(guī)的要求納入國內(nèi)法，但德國監(jiān)管部門BAFIN制訂了專門的合規(guī)工作指引。改進(jìn)合規(guī)監(jiān)管的方式、方法，充分發(fā)揮銀行合規(guī)建設(shè)的能動作用。應(yīng)注重對中資銀行合規(guī)政策健全性和有效性的評估，督促其及時跟進(jìn)有關(guān)法律、法規(guī)、市場運(yùn)行規(guī)則及監(jiān)管政策、制度、指引的最新發(fā)展，確保內(nèi)部合規(guī)管理與時俱進(jìn)，建立先進(jìn)、有效的合規(guī)風(fēng)險管理程序及合規(guī)操作標(biāo)準(zhǔn)，并設(shè)立獨立于各業(yè)務(wù)單元、內(nèi)審、風(fēng)險管理部門的合規(guī)部門，更好地發(fā)揮合規(guī)管理的作用。銀行合規(guī)管理負(fù)責(zé)人任職資格及履職情況須接受監(jiān)管部門的監(jiān)督。為促進(jìn)中資商業(yè)銀行建立系統(tǒng)、透明、合規(guī)有效、持續(xù)改進(jìn)的內(nèi)控體系，防止、控制和化解合規(guī)風(fēng)險，實施全面風(fēng)險管理，任何監(jiān)管規(guī)則的出臺，都應(yīng)給予監(jiān)管客體充分的話語權(quán)，使監(jiān)管規(guī)則的制定更符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的實際需求。此外，還應(yīng)把握好合規(guī)監(jiān)管的力度，避免抑制銀行的制度創(chuàng)新。[1] [2] [3]目前，“合規(guī)建設(shè)推進(jìn)年”活動正在市銀行業(yè)全面深入展開，如何加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險管理，把“合規(guī)建設(shè)推進(jìn)年”活動的各項要求落到實處，是我們面臨的關(guān)鍵問題。我認(rèn)為，應(yīng)該將把握重點、補(bǔ)強(qiáng)弱點、消除空白點、糾正偏離點和占領(lǐng)制高點，放在活動的重要位置上。首先，要抓好三個重點，完善合規(guī)機(jī)制，保障合規(guī)建設(shè)的系統(tǒng)性和有效性。同時，要大力倡導(dǎo)全員合規(guī)、全程合規(guī)、主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值的理念，以健康的合規(guī)文化占領(lǐng)企業(yè)意識形態(tài)的制高點。合規(guī)要從高層做起。高層的風(fēng)險偏好、經(jīng)營理念和行為在很大程度上直接決定了合規(guī)建設(shè)的成敗和銀行經(jīng)營的好壞。只有高層率先垂范，合規(guī)風(fēng)險管理的有效性才能得到提高。因此，要把合規(guī)建設(shè)作為“一把手工程”來抓。具體地講，高層必須注意做好八個方面工作，即及時地建立合規(guī)管理體系，嚴(yán)格地執(zhí)行合規(guī)計劃，清晰地傳達(dá)合規(guī)任務(wù)，有效地傳導(dǎo)合規(guī)文化，全面地履行合規(guī)職責(zé)，完整地得到合規(guī)報告，充分地了解合規(guī)風(fēng)險，科學(xué)地配置合規(guī)資源。合規(guī)要從排查分析做起。要按照“突出重點、標(biāo)本兼治”的總體思路，以全面風(fēng)險排查為基礎(chǔ)，以操作風(fēng)險和員工行為規(guī)范情況排查為重點，以充分揭示機(jī)制落后、制度缺失、執(zhí)行偏差、監(jiān)督缺位、行為失范為主線，摸清風(fēng)險底數(shù)，分析問題成因，研究改進(jìn)對策，強(qiáng)化合規(guī)措施。要對照法律法規(guī)，查合規(guī)建設(shè)的問題；對照監(jiān)管政策規(guī)定，查內(nèi)部規(guī)章制度的缺陷；對照內(nèi)部政策要求，查操作行為的漏洞；對照員工從業(yè)行為規(guī)范，查個人行為的失范。排查分析要把握重點，突破難點，盯住疑點，為內(nèi)控建設(shè)打好基礎(chǔ)，為合規(guī)制度建設(shè)明確方向。合規(guī)要從內(nèi)控執(zhí)行力做起。有效的合規(guī)風(fēng)險管理，關(guān)鍵在于改善內(nèi)控機(jī)制、提高內(nèi)控執(zhí)行效率。增強(qiáng)內(nèi)控執(zhí)行力，一要逐步將“崗責(zé)管理”與“績效管理”一體化的管理體系，提升到崗責(zé)、合規(guī)、績效管理的“三位一體”的綜合管理體系。同時，要按照“主動合規(guī)”的原則，關(guān)注“規(guī)”的變化，修訂更新文件體系，認(rèn)真評估合規(guī)風(fēng)險，及時彌補(bǔ)漏洞。還要確定并貫徹職業(yè)道德規(guī)范和金融企業(yè)的價值準(zhǔn)則，明確規(guī)定員工的行為規(guī)范，將所鼓勵、倡導(dǎo)或者限制、禁止的內(nèi)容，明確地告訴員工。二要對職工培訓(xùn)計劃進(jìn)行持續(xù)的更新。要使每個條線的管理層和員工在法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及內(nèi)部政策、程序等方面，獲得全面的、動態(tài)的培訓(xùn)，形成全員知“規(guī)”、守“規(guī)”的良好局面。同時，要加強(qiáng)對合規(guī)管理專業(yè)人才的培訓(xùn)，并對培訓(xùn)的滿意度進(jìn)行有效評估。三要通過定期的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測分析和內(nèi)部審計檢查，對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行評價，對內(nèi)控執(zhí)行情況進(jìn)行評估，并進(jìn)行針對性整改。四要建立完善合規(guī)績效考核、合規(guī)問責(zé)、誠信舉報三項制度。通過合理的績效考核制度設(shè)計，大力倡導(dǎo)誠信合規(guī)、懲處失信違規(guī)，充分體現(xiàn)銀行對合規(guī)價值的重視和鼓勵。要建立完善對違規(guī)行為有效的問責(zé)制度，嚴(yán)格對違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，加大對違規(guī)行為的處罰力度。要建立誠信舉報制度，可以借鑒先進(jìn)銀行設(shè)立道德熱線或其他形式，鼓勵員工舉報違法違規(guī)、違反職業(yè)操守或可疑的行為。對于舉報者要建立有效的保護(hù)機(jī)制，對于舉報屬實，糾錯及時，規(guī)避風(fēng)險，挽回?fù)p失的要給予獎勵。各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)重視加強(qiáng)對本系統(tǒng)合規(guī)建設(shè)的檢查和指導(dǎo)，通過加大考核、檢查、評價、問責(zé)等工作力度，將合規(guī)建設(shè)的各項具體工作落到實處。與此同時，要積極采取合規(guī)建設(shè)全員大討論、開展高管人員合規(guī)輔導(dǎo)、組織內(nèi)部合規(guī)建設(shè)征文等多種形式營造良好的合規(guī)文化建設(shè)氛圍，革除各種不良企業(yè)文化的影響，大力培養(yǎng)員工主動合規(guī)的良好習(xí)慣，使“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念深入到每一位員工的心中，從而以健康的合規(guī)文化占領(lǐng)企業(yè)意識形態(tài)的制高點。監(jiān)管部門也將加強(qiáng)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合規(guī)建設(shè)活動開展情況的跟蹤檢查，對各機(jī)構(gòu)合規(guī)建設(shè)和合規(guī)風(fēng)險管理水平適時作出評估，并同高級管理人員履職評價相結(jié)合。第四篇：略論商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理略論商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理面對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)事件頻發(fā)的緊迫形勢，作為風(fēng)險管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險管理，日益受到我國監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度重視。隨著現(xiàn)代銀行監(jiān)管的發(fā)展，如何借鑒國際先進(jìn)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理及監(jiān)管經(jīng)驗做法，加強(qiáng)我國銀行業(yè)市場化改革中的合規(guī)建設(shè)與監(jiān)管，建立合規(guī)風(fēng)險管理的長效機(jī)制，成為亟待研究和實踐的課題。一、合規(guī)管理的內(nèi)涵、地位和作用（一）合規(guī)的由來及含義合規(guī)，字面含義是“合乎規(guī)范”；英文稱Com2pliance，《牛津高級英漢雙語詞典》將其解釋為“服從、順從、遵從”。瑞士銀行家協(xié)會在2002年發(fā)布的內(nèi)部審計指引中，將其定義為“使公司的經(jīng)營活動與法律、管制及內(nèi)部規(guī)則保持一致”。日本銀行協(xié)會在發(fā)布的《倫理憲章》中，也認(rèn)為“合規(guī)”是公司適應(yīng)法令及社會規(guī)范等規(guī)則的經(jīng)營行為。1998年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《銀行業(yè)組織內(nèi)部控制體系框架》中，將“合法和合規(guī)性”列為銀行內(nèi)部控制框架的重要要素之一。2003年10月，還就合規(guī)問題專門發(fā)布了《銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的指引性文件，明確合規(guī)風(fēng)險管理是一項日趨重要且獨立的風(fēng)險管理職能。2005年4月29日，又修訂發(fā)布了《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》（2plianceandthe2pliancefunctioninbanks）指引，明確指出：銀行的活動必須與所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱“合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”）相一致。合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則應(yīng)包括：立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本法律