央行學-第13-15章金融監(jiān)管(編輯修改稿)
2024-10-24 23:30 本頁面
【文章內容簡介】 例在5％以下，說明資產(chǎn)質量令人滿意； 該比例在15％以下，說明資產(chǎn)質量比較令人滿意； 該比例在15％～30％之間，說明資產(chǎn)質量有問題； 在30％～50％之間，說明有嚴重問題，有可能導致銀行倒閉； 在50％以上，說明貸款質量極差，足以導致銀行破產(chǎn)。,55,三、管理水平（Management） 對商業(yè)銀行的管理水平進行檢查的內容和指標有： 董事會的組成及各董事的管理、決策水平； 部門管理者的領導能力、經(jīng)驗及技巧、業(yè)務開拓能力、與員工的關系等； 銀行職員的業(yè)務素質、組織狀況及培訓工作情況； 銀行內部的風險控制系統(tǒng)是否完善； 銀行的金融服務創(chuàng)新能力、吸引客戶、處理突發(fā)事件的能力等。,56,四、盈利水平（Earnings） 盈利水平以商行的凈利潤與盈利資產(chǎn)的比例大小來確定。 將這些指標同該行過去的情況以及與其類似的其他商行的情況作比較，同時也注意考察該銀行利潤來源是否合法及利潤的變化趨勢，盈利質量如何，是由正常收益產(chǎn)生的還是靠出售固定資產(chǎn)方式獲得的。不同的盈利來源決定不同的盈利評級水平。,57,五、流動性（Liquidity） 對流動性的評估主要是考察商行在非強制性出賣資產(chǎn)的情況下的下列指標： 貸款期限結構與存款期限結構是否相適應； 存款的波動狀況； 銀行對借入資金的依賴程度； 流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例； 利率敏感度大??； 銀行資產(chǎn)負債聯(lián)合管理的水平； 銀行在短的時間里以相對較低的成本借到所需要資金的能力。,58,“駱駝評級體系”規(guī)定了5個等級，各個等級的標準如下： 綜合分在1～1.4分之間，說明銀行經(jīng)營管理得很好，社會公眾和金融管理當局可以對這類銀行非常放心和滿意。 綜合分在1.5～2.4分之間，這類銀行整體經(jīng)營狀況基本良好，金融管理當局一般也不需要花太多的時間去監(jiān)管。 綜合分在2.5～3.4分之間，這些銀行介于合格與不合格之間，金融管理當局要加強對這類銀行的監(jiān)管。 綜合分在3.5～4.4分之間，這類銀行問題往往比較難以解決。金融管理當局要密切注視和經(jīng)常監(jiān)督這類銀行，避免破產(chǎn)。 綜合分在4.5—5分之間，這類銀行財務狀況極度惡化，隨時都有倒閉的危險，金融管理當局通常會同意其倒閉，并對其資產(chǎn)進行拍賣或促使它與其他銀行合并。,59,中國商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標 2006年1月1日試行,一、《核心指標》的定位 替換原有《資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法》，成為銀行監(jiān)管新的指標體系和標桿。 二、《核心指標》的適用對象 適用于在中國境內設立的中資商業(yè)銀行，包括國有商行、股份制商行、城市商行和農村商行，城信社、農信社。 外資獨資銀行、中外合資銀行參照執(zhí)行。,60,三、《核心指標》包括3大類 風險水平類指標。 風險遷徙類指標 風險抵補類指標。,61,一、風險水平類指標（包括4類指標） （一）流動性風險指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括 1. 流動性比例 ＝流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額，≥25%。 2. 核心負債比例 ＝核心負債/負債總額，≥60%。 3. 流動性缺口率， ＝90天內表內外流動性缺口/90天內到期表內外流動性資產(chǎn)，≥10%。,62,（二）信用風險指標包括（3指標） 1. 不良資產(chǎn)率＝不良資產(chǎn)/資產(chǎn)總額，≤4%。 不良貸款率＝不良貸款/貸款總額，≤5%。 2. 單一集團客戶授信集中度 ＝最大一家集團客戶授信總額/資本凈額，≤15% 單一客戶貸款集中度” ＝最大一家客戶貸款總額/資本凈額，≤10%。 3. 全部關聯(lián)度。 ＝全部關聯(lián)授信/資本凈額，≤50%。,63,（三）市場風險指標 1. 累計外匯敞口頭寸比例 ＝累計外匯敞口頭寸/資本凈額，≤20%。 2. 利率風險敏感度 ＝利率↑200個基點對銀行凈值的影響/資本凈額。 （四）操作風險指標衡量 ＝操作造成的損失/（前三期凈利息收入＋非利息收入）。,64,二、風險遷徙類指標衡量 （一）正常貸款遷徙率 正常類貸款遷徙率＝正常類變?yōu)楹笏念愘J款金額/正常類貸款 關注類貸款遷徙率＝關注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額/關注類貸款。 （二）不良貸款遷徙率。 次級類貸款遷徙率＝次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額/次級類貸款， 可疑類貸款遷徙率＝可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額/可疑類貸款。,65,三、風險抵補類指標 （一）盈利能力。 成本收入比=營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比，≤45%； 資產(chǎn)利潤率=稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，≥0.6%； 資本利潤率=稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，≥11%。 （二）準備金充足程度。 資產(chǎn)損失準備充足率＝信用風險資產(chǎn)實際計提準備/應提準備，≥100%； 貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/應提準備，≥100% （三）資本充足程度。 核心資本充足率=核心資本/風險加權資產(chǎn)，≥4%； 資本充足率=核心資本加附屬資本/風險加權資產(chǎn)，≥8%。,66,《中央銀行業(yè)務》試題 2012級金融二專 序號 姓名 學院 專業(yè) 學號,簡述中央銀行獨立性概念以及美聯(lián)儲的獨立性。 比較中美中央銀行資產(chǎn)負債表的主要項目。 試從中央銀行制度角度分析歐洲危機的產(chǎn)生原因。 簡述影子銀行的概念，分析1～2種目前中國影子銀行的典型形式。,67,專題：美國金融監(jiān)管制度及其變遷,一、1933年《格拉斯—斯蒂格爾法》： “雙層多頭分業(yè)（機構）監(jiān)管模式” ； 二、1999年《金融服務現(xiàn)代化法案》： “綜合監(jiān)管與功能監(jiān)管” 相結合的 “傘式功能監(jiān)管模式”； 三、本次金融危機后： 以“目標”為基礎的“傘+雙峰” 新型監(jiān)管模式。,68,一、《格拉斯—斯蒂格爾法》： 雙層多頭分業(yè)（機構）監(jiān)管模式,（一）《格拉斯—斯蒂格爾法》主要內容 （二）《格拉斯—斯蒂格爾法》的逐步瓦解 （三） 雙層、多頭、分業(yè)（機構）監(jiān)管模式內容,69,（一）《格拉斯—斯蒂格爾法》主要內容 分業(yè)經(jīng)營：把商行業(yè)務與投行業(yè)務分離。 對商業(yè)銀行存款利率實施上限限制：保護銀行安全。 成立聯(lián)邦存款保險公司：保護存款人利益。,70,《格拉斯—斯蒂格爾法》：從法律上強制分業(yè)經(jīng)營： 禁止商業(yè)銀行經(jīng)營證券投資業(yè)務； 證券企業(yè)不允許經(jīng)營存貸款業(yè)務； 保險公司只允許經(jīng)營與保險相關的業(yè)務。,71,《格法》禁止商行從事投資銀行業(yè)務的條款 主要體現(xiàn)在4條的第1232款： 第121款主要是確定銀行的業(yè)務范圍：聯(lián)邦儲備體系的成員銀行的證券投資活動只能局限于“投資性證券”。 第20款則主要是針對銀行附屬機構：商行不得擁有主要從事證券承銷和交易的附屬機構。 第32款禁止銀行和證券經(jīng)營機構間相互安插高級職員或董事
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