用友應(yīng)收管理業(yè)務(wù)流程(編輯修改稿)
2024-10-21 12:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 況。重點(diǎn)檢查應(yīng)收款項管理業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。 應(yīng)收款項管理責(zé)任制的建立及執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查責(zé)任制度是否健全，獎懲措施是否落實到位。/ 4 計劃財務(wù)部作為應(yīng)收款項歸口管理部門，每年至少檢查一次。 審計監(jiān)察室應(yīng)在應(yīng)收款項管理的過程中進(jìn)行不定期或定期的檢查，并將檢查情況和問題的整改情況上報董事會。 董事會對審計監(jiān)察室上報的檢查情況通報公司各部門，對存在問題的單位，在公司內(nèi)部通報批評，下達(dá)整改通知，有關(guān)單位應(yīng)采取有效措施進(jìn)行整改，確屬相關(guān)人員工作不力的應(yīng)及時調(diào)離崗位。四、相關(guān)制度目錄 財政部《企業(yè)會計制度》企業(yè)會計準(zhǔn)則第8號資產(chǎn)減值 財政部《內(nèi)部會計控制規(guī)范銷售與收款(試行)》(財會[2002]21號)XX公司資金管理辦法XX公司資產(chǎn)管理暫行辦法五、主要控制點(diǎn)相關(guān)資料銷售合同應(yīng)收款項賬齡分析表銷貨發(fā)票其他應(yīng)收、暫付款項的憑證月結(jié)單及對帳差異調(diào)節(jié)表 6 貨款回籠責(zé)任書應(yīng)收票據(jù)備查簿壞賬損失備查簿 債權(quán)損失申報審批表/ 4第四篇：用友ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程江門市新會正華五金制品有限公司ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程（草案）銷售接單營銷部在ERP系統(tǒng)外走原有【銷售業(yè)務(wù)流程】簽訂《銷售合同》；并編制《生產(chǎn)單》和《包裝明細(xì)表》發(fā)至分廠、采購部和設(shè)計部。物料清單維護(hù)（設(shè)計部做BOM）在接到《生產(chǎn)單》后3個小時內(nèi)，設(shè)計部在ERP系統(tǒng)內(nèi)做完BOM，并輸出EXCEL格式存到共享文件夾（路徑：）。BOM的EXCEL文件要求：⑴1個訂單的BOM存放在1個EXCEL工作簿中（文件名為“BOM訂單號版本號”）；⑵訂單內(nèi)1成品BOM輸出兩個工作表：一個工作表為成品BOM多階（工作表名為“成品名稱多階”）；另一個工作表為成品BOM單階（工作表名為“成品名稱單階”）。BOM的EXCEL文件作用：⑴為提高效率和避免差錯，ERP用戶制單填寫物料編碼和訂單號時，應(yīng)盡量復(fù)制BOM中的物料編碼和訂單號粘貼到相關(guān)單據(jù)中。⑵做物料計劃時，各種物料的編碼、名稱、規(guī)格型號和單耗以BOM為準(zhǔn)。在ERP試運(yùn)行期間，若設(shè)計部對編制BOM是否符合實際無把握，應(yīng)在輸出EXCEL文件前，請分廠、營銷部審核后修改BOM；其他部門實際引用BOM時發(fā)現(xiàn)BOM與實際不符時，應(yīng)立即通知設(shè)計部審核修改。設(shè)計部修改BOM后應(yīng)更換版本號存到共享文件中，同時刪除舊版本BOM。銷售訂貨（營銷部填制《銷售訂單》、《出口訂單》）詢問設(shè)計部并在共享文件中查到訂單BOM文件后，營銷部（湯鳳珠）在ERP系統(tǒng)內(nèi)編制《銷售訂單》或《出口訂單》?！朵N售訂單》和《出口訂單》由審計組（劉蘭）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；審核后的《銷售訂單》和《出口訂單》由營銷部打印，并經(jīng)董事長簽批分發(fā)有關(guān)部門執(zhí)行。請購（采購部填制《采購請購單》、《調(diào)撥申請單》）采購部物料計劃員依據(jù)《生產(chǎn)單》和《包材單》、參照BOM、并ERP供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)流程結(jié)合庫存在ERP系統(tǒng)外走原有【物料計劃流程】編制審批《物料需求計劃表》。之后分以下三種處理情況： ⑴需外購的物料，由采購員在ERP系統(tǒng)“采購管理”中填制《采購請購單》； ⑵需委外加工的物料，由采購員在ERP系統(tǒng)“委外管理”中填制《采購請購單》； ⑶需壓延廠加工的物料，由采購員在ERP系統(tǒng)“庫存管理”中填制《調(diào)撥申請單》（調(diào)出倉庫為“壓延廠板料倉”、或“壓延廠卷料倉”；調(diào)入倉庫為分廠原材料倉）《采購請購單》和《調(diào)撥申請單》由物料計劃員在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；《采購請購單》和《調(diào)撥申請單》不打印。采購訂貨（采購部填制《采購訂單》）須簽訂合同后才能采購的物料，采購部在ERP系統(tǒng)外走原有【采購業(yè)務(wù)流程】簽訂《采購合同》。之后分以下二種處理情況： ⑴直接外購的物料，采購部在ERP系統(tǒng)“采購管理”中填制《采購訂單》； ⑵需壓延廠加工的物料，由壓延廠物料計劃員根據(jù)《調(diào)撥申請單》在系統(tǒng)外編制《（不銹鋼毛坯）物料需求計劃》?！叮ú讳P鋼毛坯）匯總物料需求計劃表》經(jīng)壓延廠負(fù)責(zé)人審批后，采購部（劉海航）在ERP系統(tǒng)內(nèi)“采購管理”中填制《采購訂單》?！恫少徲唵巍酚蓪徲嫿M（劉蘭）在ERP系統(tǒng)內(nèi)審核；審核后的《采購訂單》由采購部打印，并經(jīng)采購部負(fù)責(zé)人簽批后分發(fā)
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