【文章內(nèi)容簡介】 簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→送交出納進行付款，付款之后由經(jīng)手人負責將發(fā)票及收據(jù)交給財務部，如有后續(xù)事項要繼續(xù)負責。三 專項支出財務報銷制度及流程第三條 專項支出主要包括軟件研制、開發(fā)及固定資產(chǎn)購置等大額專項費用。第四條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。(一)填寫購置申請：按公司行政部門相關規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。(二)報銷標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。(三)財務報銷流程1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，若當中涉及到財務內(nèi)容的，需要財務一同審核，合同中應注明付款方式、時間等）。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務復核 →總經(jīng)理審批；（3）財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前付款，應按規(guī)定辦理用款審批手續(xù)，付款之后盡快辦理報銷手續(xù)。四 工薪福利及相關費用支出制度及流程第五條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、加班工資、社會保險及其他各項福利等，此類資金支出按照公司人事部門的相關制度規(guī)定執(zhí)行。第六條 工薪福利支付流程(一)工資支付流程：（1）每月14日前由人力資源部將經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的上個月工資表（含增加人員的身份證信息、薪金變動、宿舍租金扣款、個稅、社會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務部；（2）每月15日由財務部通過現(xiàn)金或銀行代發(fā)形式支付工資；（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。（三）社會保險及住房公積金支付流程：由人力資源部將財務確認審核無誤的付款申請交由公司總經(jīng)理審批后交財務部進行支付，支付完成后，由人力資源部將社保及住房公積金繳納完成的憑證交付財務部入賬。（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認→財務部進行財務復核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。五 報銷時間的具體規(guī)定第七條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：（一）公司財務部每周一到周六均可辦理報銷、借款事項。（二）對公付款業(yè)務為周一到周五每天四點半之前。（三）每月月底29日（2月份27日）以后為了便于財務部集中時間月末結(jié)賬，停止本月的報銷。借款及對公付款業(yè)務，特殊情況請領導審批。第四篇：財務報銷制度財務報銷制度為嚴格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強財務支出管理，規(guī)范費用報銷程序，結(jié)合我公司具體情況，制定本制度。第一條 根據(jù)公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請?zhí)崆皩箐N單據(jù)準備好并交到財務部統(tǒng)一進行審批。第二條 發(fā)生借款或申請款項時，填制“申請報告單”及“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說明，經(jīng)相關領導確認后可借支款項。第三條 各種借款要在7日內(nèi)及時報銷，否則財務部門不予報銷，財務部嚴格執(zhí)行“前帳不清，后帳不立”的原則。第四條 對于交通費的報銷有以下幾點規(guī)定：為了節(jié)省大家的寶貴時間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報銷上月票據(jù)。對于以前月份的出租車票將不予報銷。每張交通費報銷原始單據(jù)背面要注明支出時間及事由，并填制“交通費用報銷明細表”，特別是事由一定要寫清楚。每天晚上加班至20：30后可報銷加班出租車費用，以打卡時間為準，節(jié)假日加班可報銷往返交通費用（此條規(guī)定依據(jù)當日加班申請），每月底辦公室將整月公司員工加班清單匯總成電子表格的形式發(fā)送至財務部出納，出納在核查交通費報銷單據(jù)時將依據(jù)此清單。公務外出乘坐出租車要在公務車不能提供使用的情況下方可給予報銷。日常辦公需要外出時，在沒有公務車可以提供的情況下，須經(jīng)辦公室相關人員簽字證明，并于事前申請主管上級批準后，可以乘坐市內(nèi)交通工具。第五條 通訊費用于次月5日前報銷上月費用，發(fā)票內(nèi)容必須為通訊費用，發(fā)票金額不作限制，按照標準限額內(nèi)報銷。第六條 正常工作日加班至晚7點半之后可享受免費晚餐，每人13元標準。加班時間以打卡時間為準。用餐在院內(nèi)餐廳，餐費報銷細則如下：用餐人員需在餐廳提供的兩聯(lián)餐單上簽字確認，兩聯(lián)都要簽署其姓名（注：不能只簽署部門名稱）；餐廳將兩聯(lián)餐單中粉色聯(lián)交于用餐簽字人，用餐簽字人于次日將此單交于財務部（此單上必須注明用餐人員詳細名單，財務部以此核算用餐標準）；總裁辦公室為總裁等領導訂餐時，需在餐單上注明經(jīng)手人；凡超出用餐標準或不符合以上規(guī)定者，用餐費用自理。第七條 內(nèi)部普通員工費用支出，每個部門都有相關費用預算，在支出前需要經(jīng)過本部門領導批準后方可支出，但員工費用支出中不包含設備、低值易耗品（工具、辦公用品）等由專設部門負責購買的支出。第八條 發(fā)生業(yè)務招待費時，支出憑證后要附有招待費用報銷明細單，并要求嚴格按照以下細則執(zhí)行：根據(jù)事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個部分：一是辦公招待，二是業(yè)務招待。l 辦公招待主要是針對常規(guī)客戶和技術合作方技術人員，在本公司辦公時因時間問題而產(chǎn)生的正常餐費，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個人以15元標準計算，此項招待費用不包括本公司人員。l 業(yè)務招待針對的是確立公司項目和業(yè)務的招待，這項費用比較靈活支出，支出標準參看以下條款。根據(jù)招待對象確定招待標準。主要針對的是業(yè)務招待，根據(jù)對方的身份和對本公司項目的影響力確定招待標準，招待標準根據(jù)參加人數(shù)確定。普通業(yè)務招待以每人30元計算，高級業(yè)務招待每人60元標準。業(yè)務招待費用的發(fā)生需由領導批準后方可進行。如果根據(jù)實際情況需要調(diào)整招待標準，則必須提前申請獲得相關領導批準后方可支出。第九條 差旅費支出嚴格執(zhí)行以下細則，對于無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)和特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算(出發(fā)、返回當日均算)。出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金（宴請