財(cái)務(wù)報(bào)銷制度9342826863(編輯修改稿)
2024-10-21 12:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。職工出差期間發(fā)生的宴請(qǐng)費(fèi)應(yīng)于出差前申請(qǐng)，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限口頭請(qǐng)示。員工緊急情況出差需乘坐飛機(jī)時(shí)，應(yīng)經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批同意方可。出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時(shí)，或白天連續(xù)乘車超過10小時(shí)的，可購買硬臥票；未乘硬臥者，可按購票價(jià)的差額的60%給予補(bǔ)貼。出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。員工（包括普通員工和領(lǐng)導(dǎo)）出差生活補(bǔ)助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費(fèi)用包括餐費(fèi)、出差期間交通費(fèi)及通訊費(fèi)用。住宿費(fèi)用根據(jù)出差目的地不同制定不同標(biāo)準(zhǔn)。一般城市普通員工：?jiǎn)稳?50元/天，多人250元/2人/天；公司領(lǐng)導(dǎo)：?jiǎn)稳?50元/天，多人350元/2人/天；特殊城市普通員工：?jiǎn)稳?200元/天，多人 300元/2人/天；公司領(lǐng)導(dǎo)：?jiǎn)稳?250元/天，多人 400元/2人/天。如果按此標(biāo)準(zhǔn)超出經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)批準(zhǔn)后給予報(bào)銷。l1根據(jù)事由預(yù)先確定是否出差和出差所需天數(shù)。如果實(shí)際出差時(shí)間超出規(guī)定時(shí)間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。非工作的天數(shù)沒有生活費(fèi)用，并且不報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。1如長(zhǎng)期在外地連續(xù)出差達(dá)到10天以上者，生活補(bǔ)助不參照以上標(biāo)準(zhǔn)，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執(zhí)行，其他標(biāo)準(zhǔn)按以上執(zhí)行。第七條 外出人員的臨時(shí)性支出，要及時(shí)與總裁取得聯(lián)系，并得到同意后，方可支出。第八條 對(duì)于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款。第九條 各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)不予報(bào)銷：內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據(jù)；無財(cái)務(wù)專用章的白條票據(jù)；數(shù)量、單價(jià)、金額不明確的票據(jù)；第十條 所有財(cái)務(wù)單據(jù)要一律用簽字筆填寫，否則視為無效票據(jù)。第十一條 費(fèi)用審批簽字流程如下：部門員工發(fā)生費(fèi)用，由本部門負(fù)責(zé)人、主管副總及副總裁分別簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤，送至總裁處簽字確認(rèn)后給予報(bào)銷。部門負(fù)責(zé)人發(fā)生費(fèi)用，由主管副總及副總裁簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁確認(rèn)給予報(bào)銷。主管副總級(jí)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生費(fèi)用，由副總裁簽字認(rèn)可后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報(bào)銷。副總裁發(fā)生費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤，交總裁簽字確認(rèn)予以報(bào)銷?？偛冒l(fā)生費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)審核票據(jù)無誤后，交副總裁簽字認(rèn)可予以報(bào)銷。第十二條 此制度發(fā)布之日起立即生效，計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第四篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷制度財(cái)務(wù)報(bào)銷流程制度第一，為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以公司為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二，本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、資產(chǎn)類相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說明相關(guān)的借款及各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。第三，本制度適用公司全體員工。二 借支、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定及流程第一條 借款、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定(一)借款包括外地出差預(yù)支差旅費(fèi)，因公招待費(fèi)、禮品費(fèi)以及其他的備用金性質(zhì)的款項(xiàng)。出差人員憑審批后的借款單按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回后盡快辦理報(bào)銷還款手續(xù)；其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、備用金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，原則上借支款項(xiàng)不允許跨月。(二)借款銷賬規(guī)定：之前有借款的，報(bào)銷時(shí)先沖銷借款，多退少補(bǔ)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，并提供真實(shí)合理有效的發(fā)票，粘貼好后請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后財(cái)務(wù)予以沖賬報(bào)銷，否則不予辦理。(三)借款未還者原則上不得再次借款，超過一個(gè)月未還借款金額者經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。(四)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合理、真實(shí)有效的票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，當(dāng)月取得當(dāng)月報(bào)銷，原則上不得超過三個(gè)月，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理審批同意方可報(bào)銷，但發(fā)票不能跨年使用。(五)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。(六)借款、報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。(七)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，因此產(chǎn)生的加油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)等車輛使用費(fèi)報(bào)銷根據(jù)與公司簽訂的租賃協(xié)議規(guī)定，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷原則。(八）房屋租賃費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)（包括辦公室飲用水）、辦公費(fèi)、低值易耗品等此類費(fèi)用由公司行政部門專人負(fù)責(zé)，進(jìn)行統(tǒng)一管理、報(bào)銷。（九）業(yè)務(wù)招待費(fèi)、招聘培訓(xùn)費(fèi)、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況，由經(jīng)手人負(fù)責(zé)履行報(bào)銷手續(xù)以及后續(xù)發(fā)生的事項(xiàng)。第二條 報(bào)銷流程（一）借款、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:借款人按規(guī)定填寫借
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1