【文章內容簡介】 委 員外，其他三個委 員會均由獨立董事任主任委員?？偨浝韺Χ聲撠?，通過指揮、協調、管理、監(jiān)督各職能部門行使經營管理權力，保證公司 的正常經營運轉。各職能部門實施具體生產經營業(yè)務，管理公司日常事務。2010，公司對公司層面及重要業(yè)務流程的內部控制進行了評估，進一步完善了內部控制文 檔，對識別出的缺陷進行了整改。根據公司發(fā)展需要，2010年公司重新修訂了《信息披露制度》、《募集資金管理制度》、《總經理工作細則》、《獨立董事和審計委員會年報工作制度》等制度，并新建立了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《外匯套期保值管理制度》、《對外信息報 送和使用管理制度》《突發(fā)事件危機處理應急制度》、《內幕信息知情人登記制度》、等制度。原 有制度的修訂及新制度的建立實施，健全了內部控制體系，有效提高了公司的治理水平。目前公司主要規(guī)章制度包括：《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作細則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《、關聯交易決策制度》《、對外擔保管理辦法》、《募集資金使用管理制度》《對外投資管理制度》、《會計內部控制制度》、《董事會戰(zhàn)略委員 會、工作細則》、《董事會審計委員會工作細則》、《董事會提名委員會工作細則》、《董事會薪酬 與考核委員會工作細則》、《總經理工作細則》、《董事會秘書工作細則》、《內部審計制度》、《投資者關系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《內幕信息知情人報備制度》等，這些制度的建立，為公司內部控制創(chuàng)造了良好的制度環(huán)境。機構設置及權責分配公司根據自身業(yè)務特點和內部控制要求設置了內部組織機構，明確了各自的職責權限，將權利 與責任落實到了各責任部門，形成科學有效的職責分工和制衡機制。公司組織結構如下： 內 部審計公司在董事會審計委員會下設立了獨立的審計部，并配備了2名專職人員獨立開展工作，并加 強內部審計監(jiān)督工作并負責對內部控制的有效性進行監(jiān)督檢查。公司審計辦公室對監(jiān)督檢查中發(fā)現 的內部控制缺陷，按照內部審計工作程序進行報告；對監(jiān)督檢查中發(fā)現的內部控制重大缺陷，有權 直4 接向、董事會人及其審力計委員資會、源監(jiān)事會政報告。策公司根據“知人善用、尊重培養(yǎng)、造就高素質團隊”的人才培育戰(zhàn)略，制定和實施有利于可持 續(xù)發(fā)展的人力資源政策，包括《管理人員薪酬與考核規(guī)定》、《生產（針刺、后處理）人員考核規(guī) 定》、《生產（制袋）人員考核規(guī)定》等制度。公司始終將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準，通過各種內部培 訓、外部拓展訓練等方式，切實加強員工培訓和繼續(xù)教育，不斷提升員工專業(yè)素質和綜合素質。公 司上市后，無論硬件環(huán)境、人文環(huán)境還是市場環(huán)境均發(fā)生了重大的變化，新的環(huán)境對公司的誠信和 價值觀提出新的要求，“德、才、容”仍然是對人才的最基本的要求，公司上市后還要求人才具備 高度的責任感和責任心，能夠承擔更多的責任，樹立公司員工高素質的形象。企業(yè)文化公司十分重視加強企業(yè)文化建設，把“積跬步以至千里、積小流已成江海。盡心盡力，服務環(huán) 境”作為經營理念；把“為凈化地球環(huán)境提供堅實保障，把客戶和社會的利益和人類的健康安全放 在最為重要的位置；以防護人居環(huán)境遠離煙氣粉塵危害為己任，盡心盡力，服務環(huán)境” 作為愿景使 命；把“以高新技術和卓越經營管理模式為驅動力，使公司成為環(huán)保、高溫濾料產品研發(fā)和生產的 領導者，在服務社會的同時為股東和利益相關者帶來較高的經濟和社會效益”作為服務宗旨。公司始終認為員工的潛質和進步就是公司發(fā)展的希望和動力所在，為了保證員工能最大限度地 發(fā)揮能力，公司創(chuàng)立了具有以下特征的公司價值觀及組織文化：（1）不斷為客戶創(chuàng)造價值并贏得 客戶尊敬是檢驗公司經營管理團隊績效的試金石；（2）積極鼓勵員工創(chuàng)新，把創(chuàng)新作為企業(yè)發(fā)展 的動力；持續(xù)創(chuàng)造成為真正的學習型組織；（3）注重員工的價值，尊重知識、尊重人才，努力為 所有的員工創(chuàng)造方便、舒適的工作環(huán)境和發(fā)展空間、公平和公正的競爭環(huán)境；（4）人盡其才，讓 個人的成長終匯成組織的成長；重視成果的分享，升遷賞罰來自切實的評估；（5）提倡團隊協 作，大力弘揚團隊精神；倡導相信合作伙伴，讓團隊更緊密、更有力量。努力構建一支誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協作的員工隊伍，以創(chuàng)造良好的內部控制 文化氛圍。誠信和道德價值觀念是控制環(huán)境的重要組成部分，影響到公司重要業(yè)務流程的設計和運 行。本公司一貫重視這方面氛圍的營造和保持，建立了一系列內部管理規(guī)范，并通過有效的考核獎 懲制度和高層管理人員的身體力行，使這些內部規(guī)范多渠道、全方位地得到有效地落實。另外，公 司不定期對員工開展關于職業(yè)道德教育的培訓，以提高員工價值觀的統一性。公司不斷加強法制教育，增強董事、監(jiān)事、經理及其他高級管理人員和員工的法制觀念，嚴格 依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。（二）風險評估公司董事會根據設定的控制目標，全面系統持續(xù)地收集相關信息，結合實際情況確定相應的風 險承受度，定期進行風險評估，準確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險。公司根據風險識別和風險分析的結果，結合風險承受度，權衡風險與收益，確定了各類風險的 應對策略。同時，公司根據董事、經理及其他高級管理人員、關鍵崗位員工的風險偏好，采取適當 有效的控制措施，避免因個人風險偏好給企業(yè)經營帶來重大損失。同時綜合運用風險規(guī)避、風險降 低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，實現對風險的有效控制。（運 用相應三的控制）措施，將控風險控制制在可承活受度之內動。公司結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發(fā)現性控制相結合的方法，不相容職務的分離控制。公司全面系統地分析、梳理了所有業(yè)務流程中所涉及的不相容職 務，實施了相應的分離措施，形成相對合理的各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。授權審批控制。公司根據常規(guī)授權和特別授權的規(guī)定，明確了各崗位辦理業(yè)務和事項的權 限范圍、審批程序和相應責任。公司各級管理人員均在授權范圍內行使職權和承擔責任。公司對于 重大的業(yè)務和事項，實行集體決策制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。會計系統控制。公司嚴格執(zhí)行國家統一的會計準則制度，加強會計基礎工作，明確會計憑 證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。公司依法設置會計機構，配備 了會計從業(yè)人員，從事會計工作的人員全部取得了會計從業(yè)資格證書。財產保護控制。公司建立了財產日常管理制度和定期清查制度，采取財產記錄、實物保 管、定期盤點、賬實核 對等措施，確保財產安全。預算控制。公司實施全面預算管理制度，明確各責任單位在預算管理中的職責權限，規(guī)范 預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，強化預算約束。運營分析控制。公司建立了運營情況分析制度，經理層綜合運用生產、購銷、投資、籌 資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發(fā) 現 存在的問題，及時查明原因并加以改進。績效考評。公司建立和實施了績效考評制度，科學設置考核指標體系，對企業(yè)內部各責任 單位和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評 優(yōu)、降級、調崗、辭退等的依據。重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制。公司建立了重大風險預警機制和突發(fā)事件應 急處理機制，明確風險預警標準，對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應急預案、明確責任人 員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。（溝 通四，促）進了信內部息控制與有效溝運行通。公司建立了信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時 公司主要通過財務會計資料、經營管理資料、調研報告、專項信息、內部刊物、辦公網絡等渠 道，獲取內部信息，通過行業(yè)協會組織、社會中介機構、業(yè)務往來單位、市場調查、來信來訪、網 絡媒體以及有關監(jiān)管部門等渠道，獲取外部信息；并對收集的各種內部信息和外部信息進行合理篩 選、核對、整合，提高信息的有用性。公司充分利用網絡等信息技術建立了有效信息管理系統，將內部控制相關信息在企業(yè)內部各管 理級次、責任部門、業(yè)務環(huán)節(jié)之間，以及企業(yè)與外部投資者、債權人、客戶、供應商、中介機構和 監(jiān)管部門等有關方面之間進行溝通和反饋，過程中發(fā)現的問題可及時報告并加以解決，重要信息能 夠的及控時制傳，遞保給證董信事息會系、統監(jiān)事安會全和穩(wěn)經定理運層行。公司加強了對開發(fā)與維護、訪問與變更、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網絡安全等方面 公司建立了反舞弊機制，堅持懲防并舉、重在預防的原則，明確了反舞弊工作的重點領域、關 鍵環(huán)節(jié)和有關機構在反舞弊工作中的職責權限，規(guī)范了舞弊案件的舉報、調查、處理、報告和補救 程序。公司建立了舉報投訴制度和舉報人保護制度，設置舉報專線，明確舉報投訴處理程序、辦理 時限和辦結要求，確保舉報、投訴成為企業(yè)有效掌握信息的重要途徑。（公司根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套辦法，制定完善了內部控制監(jiān)督制度，明確了財 務部和審計部在內部日常監(jiān)督和專項監(jiān)督中的職責權限，規(guī)范了內部監(jiān)督的程序、方法和要求。公司制定了內部控制缺陷認定標準，對監(jiān)督過程中發(fā)現的內部控制缺陷，分析其性質和產生原因，并 提出整改方案，采取適當的形式及時向董事會、監(jiān)事會或者經理層報告，對內部監(jiān)督中發(fā)現的重大 缺 四報告期內，公司沒有出現中國證監(jiān)會、交易所對公司及相關人員公開譴責或其他形式的懲戒。但公司在內控方面仍存在薄弱環(huán)節(jié)和需要加強治理的環(huán)節(jié)：報告期內，根據中國證監(jiān)會廈門監(jiān)管局的指導建議，公司加強了信息披露方面的制度建 設，對原有相關制度規(guī)定進行了細化，建立了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《外匯套 期保值管理制度》、《對外信息報送和使用管理制度》、《突發(fā)事件危機處理應急制度》、《內幕 信息知情人登記制度》等制度，進一步提高相關制度的可執(zhí)行性；公司在財務預算管理方面略顯薄弱，預算管理對企業(yè)戰(zhàn)略的支持功能未能有效發(fā)揮。2011 ，公司將進一步加強財務預算管理，結合信息化系統的推進，全面提高預算管理對企業(yè)戰(zhàn)略發(fā) 展及經營管理的支持水平。2011，公司將在各項制度的執(zhí)行過程中加強監(jiān)管，落實問責機制，注重實效，并根據出現的問題及時進行整改，進一步發(fā)揮企業(yè)治理制度的引導作用，推動企業(yè)健康 發(fā)五、公司管理層對內部控制完整性、合理性及有效性的自我評估意見本公司董事會認為：根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》以及其他控制標準，截至2010年12 月31 日止，公司已結合自身生產經營的需要，建立了一套較為健全的內部控制制度，內部控制符合公司 現階段的發(fā)展需要，在所有重大方面是有效的，能夠確保公司所屬財產物質的安全、完整，能夠對 公司各項業(yè)務的健康運行及公司經營風險的控制提供保證，能夠對編制真實公允的財務報表提供保 障廈 門三維絲環(huán)保股份有限公司董事2011年4月18日。會展。、