【文章內容簡介】 40 萬元。 地方財政配套資金 項目地方財政配套資金 320 萬元，其中有償資金 240 萬元，無償資金 80 萬元。 自籌資金及來源 項目單位青島 某某 集團自籌資金 300 萬元，從項目單位年利潤中籌得。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 財政有償資金使用和管理 項目擬申請財政有償資金 360 萬元，主要用于產品交易大廳的建設及冷藏庫制冷設備設施的購置。青島 某某 集團將按照《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（財政部令第 29 號）、《 農業(yè)綜合開發(fā)財務管理辦法》（財政部【 2021】 39 號）規(guī)定，通過財政部門履行借款手續(xù)，并于第四年償還 50％，第五年全部還清。 財政無償資金使用和管理 項目擬申請財政無償資金 120 萬元，主要用于項目可行性研究報告編制、項目初步設計等前期費用，以及建設電子信息發(fā)布中心、蔬菜農藥殘留檢測中心、安全消防中心并購置相關設備儀器等為保證項目資金合理運用，青島 某某 集團將成立專門的市場建設運行財務管理機構，由市財政監(jiān)督，專帳專戶、?？顚Ｓ?、專人負責，嚴格按照 《國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（財政部令第 29 號）、《農業(yè)綜合開發(fā)財務管理辦法》（財政部【 2021】 39 號） 規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報帳，定期接受上級部門的審計。項目財政無償資金使用明細如下： 項目前期費用 18 萬元。包括項目論證費 3 萬元；勘查費 2 萬元；設計費 10 萬元；環(huán)評費 2 萬元；財務審計費 1 萬元； 建設電子信息發(fā)布中心 150 平方米（單位造價 1000 元 /平方米），購置電子信息發(fā)布系統 2 套（單價 10 萬元 /套），投資 35 萬元； 建設農藥殘留檢測中心 150 平方米（單位造價 1000 元 /平方米），購置農藥殘留檢測系統 4 套（單價 5 萬元 /套），投資 35 萬元； 建設安全消防中心 100 平方米（單位造價 1000 元 /平方米），購置電子監(jiān)控系統 1 套（單價 10 萬元 /套），投資 20 萬元； 項目技術培訓費 12 萬元。其中舉辦綠色無公害知識培訓班 10 期，培訓農民4000 人次，投資 5 萬元；舉辦蔬菜農藥殘留檢測知識培訓班 10 期，培訓農民 4000人次，投資 5 萬元；舉辦安全生產知識培訓班 4 期，培訓商戶 600 人次，投資 2 萬元。 其它 項目由青島 某某 集團自籌資金 300 萬元，這筆資金將根據項目進展情況及其他資金的到位情況隨時補充，確保項目順利實施。 第八章 財 務評價 財務評價依據 1993 年國家計劃委員會、建設部發(fā)布的《建設項目評價方法與參數》。 1993 年財政部頒布的《企業(yè)財務通則》。 國家有關稅收法律、法規(guī)、政策。 項目建設技術方案與投資估算。 項目分析基礎數據包括： 所得稅 33％； 營業(yè)稅金及附加 ％； 資金占用率年利率 ％； 銀行貸款利率 ％； 貼現率 10％； 項目計算期 12 年。 銷售收入、銷售稅金及附加估算 銷售收入 根據估算，項目運行期間出租攤位 數量及單價都逐年增長。項目第三年出租攤位500 個，生產負荷 83％，年銷售收入 200 萬元；第四年出租攤位 600 個，生產負荷100％，年銷售收入 300 萬元；第五年出租攤位 600 個，生產負荷 100％，年銷售收入 360 萬元。以后銷售收入仍逐年增加，經計算，年均銷售收入 506 萬元。詳見附表7：利潤及利潤分配表。 銷售稅金及附加 根據估算，項目第三年銷售稅金及附加 萬元，第四年 萬元，第五年 萬元，以后逐年增加，年均銷售稅金及附加 萬元。 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算 由于該項目是流通設施批發(fā)市場項目，故不進行單位產品生產成本估算。 項目總成本估算 根據估算，項目第三年總成本費用 184 萬元，第四年 213 萬元，第五年 223 萬元。詳見附表 5：總成本費用估算表。 經營成本估算 根據估算，項目第三年經營成本費用 131 萬元，第四年 160 萬元，第五年 170萬元。詳見附表 5：總成本費用估算表。 財務效益分析 盈利能力分析 根據產品銷售收入及成本費用估算，項目投資利潤率為 19％，靜態(tài)投資回收期為 年，財務內部收益率 12％，財務凈現值 290 萬元。詳見附表 8：財務現金流量表 清償能力分析 根據估算，項目有能力在第五年還清財政有償資金借款及銀行貸款。詳見附表 9：借款還本付息計算表。 不確定性分析 盈虧平衡分析 某某 果蔬批發(fā)市場共有攤位 600 個，如果攤位出租量不足，其保本點攤位數第三年為 336 個，第五年為 309 個。盈虧平衡分析見圖 8— 1 圖 8— 1 盈虧平衡分析圖 0 1 0 0 2 0 0 3 0 0 4 0 0 5 0 0 6 0 0 5 0 1 0 0 1 5 0 2 0 0金額( 元)PSF攤位( 個)變動成本固定成本第三年V利潤固定成本 萬元 可變成本 萬元7 4 1 1 0 0 1 0 0 2 0 0 3 0 0 4 0 0 5 0 0 6 0 0 1 0 0 2 0 0 3 0 0 4 0 0金額SF攤位( 個)第五年P變動成本固定成本利潤V固定成本 萬元 可變成本 萬元9 5 1 2 8 敏感性分析 在項目計算期內，可能發(fā)生變化的主要因素有經營成本和銷售收入，現分別單價、單位變動成 本、固定成本、銷量等作單因素變動的敏感性分析。 表 8— 1 敏感性分析表 多動百分比 利潤 項目 20% 10% 0 +10% +20% 單 價 單位變動成本 固 定 成 本 銷 量 24 38 24 4 27 4 16 16 16 16 36 5 36 56 6 56 圖 8— 2 敏感性分析圖 2040604020+10% +20%10%20%單 位 變 動 成 本固 定 成 本利潤(萬 元)單價 銷量 800 財務評價結論 通過以上 分析表明，該項目財務盈利能力及貸款清償能力顯著，項目切實可行。 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 施工期 在施工期存在著施工揚塵、施工棄土、施工設備尾氣、施工噪聲、施工廢水（施工設備清洗）、施工人員生活污水和生活垃圾等因素對環(huán)境的影響，這些影響在整個施工過程中均存在，但在不同施工階段，其影響的強度有所不同。 營運期 廢水：營運期廢水主要為員工及顧客產生的生活污水。 固體廢棄物：營運期固體廢物主要是廢舊包裝物、生鮮區(qū)垃圾及員工的生活垃圾。 廢氣：營運期廢氣主要是就餐區(qū)產生的油煙廢 氣。 噪聲：營運期噪聲主要是中央空調系統的制冷機組、冷卻水塔、冷庫機組、油煙凈化器噪聲、顧客人員生活噪聲等。 環(huán)境保護與治理措施 施工期環(huán)境影響 施工過程產生噪聲、固廢；項目遠離環(huán)境敏感點，采取固廢及時清運、夜間禁止施工等措施，施工揚塵和施工噪聲又隨施工結束而結束，施工期間對外界的影響不大。 營運期環(huán)境影響： 水環(huán)境：項目營運期間，冷卻塔用水循環(huán)使用，定期補充，年用水量約 60 噸。生活污水排放量約為 2100t/a（ COD： 450mg/1；氨氮： 40mg/1）。生活污水（餐飲區(qū)廢水先 經隔油處理）經化糞池處理后排入市政污水管網，對水環(huán)境無明顯影響。 大氣影響：項目內餐飲區(qū)燃料為天然氣，營運期產生油煙廢氣（本項目基準杜頭數 3 個，屬中型餐廳）。食堂采用經國家認可的單位檢測合格的油煙凈化設施，油煙經凈化處理后經內置專用煙道高于屋頂 排放，油煙凈化效率大于 90%，油煙排放濃度約為 ，可以滿足《飲食業(yè)油煙排放標準》（ DB37/5972021）中型要求（小于 ），對大氣環(huán)境影響較小。 聲環(huán)境：項目在采取一定的隔聲、消減措施后廠界外 1m 處噪聲可以滿足《城市區(qū)域環(huán) 境噪聲標準》（ GB309693）中的 1 類地區(qū)標準，臨近嵩山二路一側符合 4 類地區(qū)標準。因此，項目營運期產生的噪聲，在嚴格而有效地控制下才不會造成噪聲污染， 不會使目前區(qū)域聲學環(huán)境質量狀況發(fā)生明顯變化。 廢物：項目產生的生活垃圾及生鮮區(qū)垃圾送生活垃圾填埋場填埋處理，營運固廢綜合利用。 評價與審批 根據國家環(huán)境保護法及《建設項目環(huán)境管理條例》的有關規(guī)定，青島 某某 集團委托青島大學環(huán)境影響評價中心對該項目進行環(huán)境影響評價工作。青島大學環(huán)境影響評價中心經分析后得出結論如下：青島 某某 果蔬批發(fā)市場施工期及運營期的水 、大氣、聲、廢物等均能滿足國家相關標準要求，項目切實可行?；诖耍茨协h(huán)保局下達了《關于“農貿市場”建設項目環(huán)境影響報告表的批復》，同意該項目建設 第十章 產業(yè)化經營與農民增收效果評價 農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析 某某 蔬菜批發(fā)市場按照“政府調控市場、市場引導基地、基地帶動農戶”的運行機制，積極主動地搞好產銷銜接和技術信息服務，對促進本地區(qū)蔬菜流通，提高蔬菜質量，壯大蔬菜產業(yè)具有積極作用。 完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現代農業(yè)等 該市 場是一個大型、現代化蔬菜集散中心，在連接生產與消費、農民與市場之間發(fā)揮著重要地橋梁紐帶作用。檢驗檢測系統、質量安全可追溯系統、電子結算系統的應用將加速果蔬產業(yè)發(fā)展的現代化進程，對于促進農村市場體系建設具有重要意義。 輻射帶動能力分析 項目單位與農民利益聯結機制 某某 蔬菜批發(fā)市場本著“搞活流通、匯集信息、服務城鄉(xiāng)、促進生產”的宗旨，按照“政府調控市場、市場引導基地、基地帶動農戶”的運行機制，發(fā)揮果蔬集散中心的作用，為種植戶提供產前、產中、產后服務，與廣大農民建立利益聯結機制，帶動農民增收。 輻射帶動基地 按照每個攤位日交易蔬菜 750 公斤計算， 600 個攤位年交易量將在 18 萬噸以上，可直接帶動蔬菜種植基地 50000 畝以上，輻射帶動作用明顯。 輻射帶動農戶 按照每戶種植蔬菜 5 畝計算， 某某 蔬菜批發(fā)市場可帶動專業(yè)種植戶 10000 戶。 農民增收、農業(yè)增效評價 農民增收 某某 蔬菜批發(fā)市場建有攤位 600 個，按照每個攤位日獲純利 120 元計算，每個市場商戶年可獲純利 5 萬元，整個市場共可獲 3000 萬元。市場通過商戶輻射帶動 10000戶專業(yè)種植 戶，年共可獲純利 5000 萬元以上，增收效果顯著。 農業(yè)增效 該市場的建設 對于促進農民增收、引導農村消費，推動農村經濟結構戰(zhàn)略性調整、確保農業(yè)和農村經濟穩(wěn)定增長，統籌城鄉(xiāng)和農村經濟社會的協調發(fā)展、完善社會主義市場經濟體制，都具有重要意義。 其它影響評價 該項目的實施將能夠充分調動農民蔬菜生產積極性，提高農業(yè)綜合生產能力，最大程度的滿足城鄉(xiāng)居民生活需求，提高居民生活水平。