【文章內(nèi)容簡介】 存款占比超過 30%的銀行可視為零售型銀行，目前工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、招商銀行均達(dá)到零售型銀行標(biāo)準(zhǔn)，其手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占營業(yè)收入的比重在 15~20%之間，已接近國外 20%的水平；工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、招商銀行的手續(xù)費(fèi)及凈傭金收入結(jié)構(gòu)與國外銀行趨于接近，差距縮小。其收入結(jié)構(gòu)特征是：存款賬戶服務(wù)費(fèi)（不消耗資本）占比高，擔(dān)保類收入占比低。結(jié)算類及銀行卡收入 平均占 %，而擔(dān)保及承諾類資本消耗收入平均僅占%。 反之，國內(nèi)以公司業(yè)務(wù)為主的股份制銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占營業(yè)收入比重普遍低于 15%[6]。 （ 2） 非利息收入占比產(chǎn)生 的差距 目前國外銀行非利息收入的主要收入來源是：存款賬戶服務(wù)占16%、信托業(yè)務(wù)占 11%、資產(chǎn)證券化占 10%、交易業(yè)務(wù)占 11%、投行占6%，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、交易業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)合計(jì)占美國商業(yè)銀行非利息收入的近 40%左右，國內(nèi)平均不超過 3%。截至 2021 年末，美國資產(chǎn)規(guī)模 100 億美元以上銀行，證券化資產(chǎn)占比為 18%。在國內(nèi)，資產(chǎn)證券化 收入是銀行中間業(yè)務(wù)的一項(xiàng)空白。作為一項(xiàng)試點(diǎn)業(yè)務(wù)，截至到2021 年，我國共發(fā)行了 19 單累計(jì) 668 億元資產(chǎn)支持證券，此類產(chǎn)品 5 均未出現(xiàn)違約情況 [7]。但在 2021 年次貸危機(jī)爆發(fā)后，我國的資產(chǎn)證券化進(jìn)程停止。 2021 年，我國重啟信貸資產(chǎn)證券化，國務(wù)院已經(jīng)批準(zhǔn)信貸資產(chǎn)證券化繼續(xù)擴(kuò)大試點(diǎn)。 （ 3）在服務(wù)技術(shù)和設(shè)施科技化水平 上的差距 西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的服務(wù)技術(shù)與設(shè)施科技化程度高，銀行正逐漸從傳統(tǒng)的實(shí)體經(jīng)營發(fā)展模式向虛擬的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營發(fā)展模式轉(zhuǎn)變。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 的 發(fā)展 和開拓必須具備 創(chuàng)新基礎(chǔ) ，同時(shí)也離不開 強(qiáng)大的技術(shù)支持 ， 而 不斷提升的科技水平正好為此提供了這些必備條件，尤其 是 這幾年 來出現(xiàn)的 無論何時(shí)何地都能以各種 各樣的形式 為客戶提供個(gè)性化服務(wù)的網(wǎng)絡(luò)銀行， 而 網(wǎng)絡(luò)銀行的 突起也帶動(dòng) 了 商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)的 進(jìn)步 。 西方發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行憑借它們先進(jìn) 的支付系統(tǒng)在中間業(yè)務(wù) 的收入 方面 取得了不菲的成績 。 相比之下，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 科技化程度低，手段也顯得比較落后 ?？?的來說 ， 是一個(gè) 缺乏 效率 、快 速、便 捷的結(jié)算支付系統(tǒng)， 一個(gè) 缺乏 完善和 科學(xué)的核算系統(tǒng)， 一個(gè) 缺乏 健全 的管理信息系統(tǒng)和通訊網(wǎng)絡(luò)，計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件配套能力 也比較弱 。 （ 4）業(yè)務(wù)規(guī)模和收入水平上的差距 近年來，中國銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)雖然發(fā)展較快，但與發(fā)達(dá)國家相比，仍然存在較大的差距。在量和質(zhì)上都有所體現(xiàn)：一方面，大部分國內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比例大約為 10%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于美國和歐洲，與亞洲其他較為成熟的市場如日本、新加坡等相比，也存在一定差距；另一方面，國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種少，范圍窄，集中 6 于傳統(tǒng)的結(jié)算、匯兌、代收代付以及信用卡、信用證、押匯等產(chǎn)品，咨詢服務(wù)類、投資融資類及衍生金融工具交易等高技術(shù)含量、高附加值中間業(yè)務(wù)發(fā)展不足，覆蓋面窄。 2021 年上半年，中國銀行集團(tuán)的中間業(yè)務(wù)收入占比為 19%；同期中國工商銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比為 12. 6%；中國建設(shè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比為 14%。西方商業(yè)銀行的非利差收入占總收入的比重呈快速上升趨勢。據(jù) FITCH 銀行評級(jí)公開網(wǎng)站數(shù)據(jù)，美國大銀行非利差收入占比為 39. 67%，小銀行為 22. 29%新加；新加坡坡銀行為 36. 9%；香港銀行為 28. 9%；花旗銀行為 %； JP 摩根銀行為 %[8]。 （ 5）經(jīng)營范圍和品種之間的差距 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要集中在勞動(dòng)密集型業(yè)務(wù)。 2021 年國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比統(tǒng)計(jì)表明傳統(tǒng)的結(jié)算類、代理類業(yè)務(wù)收入占比約為 40%，而科技含量高、為市場提供智力服務(wù)并從中收取手續(xù)費(fèi)的資產(chǎn)評估、個(gè)人理財(cái)、企業(yè)信用等級(jí)評估以及期貨期權(quán)等衍生工具在我國還只是出于牙牙學(xué)語階段，有的甚至還沒開展。從數(shù)量增長上看借記卡業(yè)務(wù)增長速度最快，并且 1/3 的卡是死卡。而西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行經(jīng)營的中間業(yè)務(wù)種類繁多，范圍涉及知識(shí)含量較高的管理、擔(dān)保、融資、衍生金融工具交易等眾多領(lǐng)域， 2021 年美國大通銀行 衍生工具的交易收入與信托 托管投資管理收入占了整個(gè)中間業(yè)務(wù)收入的 40%[9]。 三、 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的主要問題 （一）、 認(rèn)識(shí)不足， 經(jīng)營理念落后 7 長期以來，我國商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的發(fā)展普遍認(rèn)識(shí)不足，沒有當(dāng)作一項(xiàng)主業(yè)和新的利潤增長點(diǎn)來經(jīng)營，因此未能從戰(zhàn)略高度將其作為商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。 另外， 我國 商業(yè)銀行 的 經(jīng)營 理念落后 ，過去 銀行 老的 經(jīng)營理論 根深蒂固，對現(xiàn)在的經(jīng)營觀念造成了深遠(yuǎn)的影響 ， 銀行業(yè)務(wù)往往都 只 把目光聚焦于 存貸業(yè)務(wù) 的 開拓 上 ， 反而忽視了中間業(yè)務(wù)的支柱作用， 沒有從經(jīng)營戰(zhàn)略 的角度去發(fā)展中間業(yè)務(wù)， 沒有很好地 對商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 做出 準(zhǔn)確 評價(jià) 。 （二）、 中間業(yè)務(wù) 創(chuàng)新 產(chǎn)品少 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 開展比較遲 ， 而且初期 也沒引起足夠的 的重視， 另外管理也比較混亂，各部門都是自成一家，各管各的 ， 故而極大 的 限制 了 中間業(yè)務(wù)的發(fā)展， 從而導(dǎo)致 業(yè)務(wù)范圍 不廣 ， 產(chǎn)品 品種 單一 ， 沒有特點(diǎn)，而這些缺陷 主要 體現(xiàn) 在 簡單的 日常操作結(jié)算、 產(chǎn)品 代理等勞動(dòng)密集型 業(yè)務(wù)方面 。 難以設(shè)計(jì)開發(fā)出跨領(lǐng)域、綜合性、多方位的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，難以提高業(yè)務(wù)的集約水平和檔次。 （三）、 風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足 隨著商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，其經(jīng)營范圍越來越廣。而 中間業(yè)務(wù)歷來在人們的觀念中就是從事中介活動(dòng)收取手續(xù) 費(fèi)，在銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域中基本上可以稱之為 “ 零風(fēng)險(xiǎn) ” 的代名詞，但是種種跡象表明這種觀念流于片面，中間業(yè)務(wù)在法律、操作、市場、信用方面都存在風(fēng)險(xiǎn)， 從《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》確定的中間業(yè)務(wù)范圍來看，除擔(dān)保承諾業(yè)務(wù)和金融衍生工具交易業(yè)務(wù)外，大多數(shù)業(yè)務(wù)屬于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但低風(fēng)險(xiǎn)不等于無風(fēng)險(xiǎn)， 由以前多年的 監(jiān)管 8 實(shí)踐 看 來，中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) [10]。 目前，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)較低，各種風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生。在市場風(fēng)險(xiǎn)防范方面，我國商業(yè) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 還剛剛起步， 管理經(jīng) 驗(yàn) 相對