【文章內容簡介】 完備的單據憑證辦理款項收付，收付款憑證及原始憑證附件上加蓋收訖、付訖、附件。（2）建立健全現金出納各種賬目，嚴格審核現金收付款憑證；及時登記現金日記賬、及時盤點現金、做到日清月結，賬實相符；若發(fā)現不符要及時查明原因，嚴禁私人挪用；預支現金必須經分管領導審批同意。（3）嚴格支票管理制度，積極配合會計做好銀行對賬、報賬工作，嚴禁將銀行賬戶出借給任何單位或個人使用。（4）配合會計做好各種賬務處理。三、財務審批權限根據我辦實際，財務由主任授權副主任審批。財務印鑒分開管理（法人代表章由會計管理，出納章、單位財務章由出納管理），互相制約。機關財務和移民后期扶持資金分別由綜合科和發(fā)展扶持科分管領導負責審批。凡機關財務報銷的發(fā)票，必須有經辦人簽名，綜合科負責人核簽，報分管副主任批準后方可報銷。單位公務接待統(tǒng)一由綜合科安排，一律要填報申請單，按標準接待。本辦非日常性的開支，凡5000元以下的由分管副主任簽批；5000元以上的經主任辦公會議研究同意后方能報銷。大中型水庫移民后期扶持資金的使用要嚴格對照浙江省財政廳、浙江省水庫移民安置辦公室浙財農字〔2007〕55號、57號、65號文件和瑞移辦〔2007〕20號、21號文件執(zhí)行。珊溪水庫移民后期扶持資金要嚴格對照**市移民辦關于珊溪水庫移民后期扶持資金管理辦法執(zhí)行。對項目資金撥付必須經辦聯(lián)系片、村、點干部、項目負責人、后扶科負責人簽字后，報分管領導審批。大中型水庫移民直補資金的撥付必須由后扶科提供直補資金發(fā)放的名冊，經財務會計審核后提交給分管領導簽批后，方可撥付。四、差旅費的報銷因公外出開會、培訓的車船費、住宿費、伙食補貼、市內交通費等報銷標準根據《瑞安市行政事業(yè)單位經費開支控制標準暫行規(guī)定》執(zhí)行（瑞財行〔2006〕37號文件）。借支差旅費的人員，必須由本人填寫借款申請單，注明到何地、辦何事及計劃天數，核定借款金額，經分管領導批準后方可領取，返回后一周內按審批程序報銷，報銷單據不得使用白條。五、辦公用品、其他物品購置及報刊、雜志的訂閱 訂閱報刊雜志，先由各科提出訂閱意見，再由綜合科綜合平衡，報分管領導批準后統(tǒng)一訂閱。購置各類辦公用品和其他物品等，應向綜合科提出購置意見，經分管副主任同意后，由綜合科具體實施。凡金額在100元以上的開支必須憑稅務部門統(tǒng)一監(jiān)制的正式發(fā)票報銷，非正式發(fā)票或非行政事業(yè)單位收據不予報銷。1000元以上的開支必須通過銀行轉帳結算。六、車輛的運行和維護費機動車輛實行定點維修，維修前應由司機提出計劃，經綜合科匯總后報分管領導和主要負責人同意。年終或每半年結帳一次，報銷時必須按正常報批程序結算，并附修理費明細表。機動車燃料費實行一次性購買，分期領用。七、參加培訓和學歷教育經費的報銷機關工作人員參加學歷（學位）教育和培訓必須按干部管理權限報銷，未經組織批準，自行參加學歷教育和培訓的費用不予報銷。報銷標準按市委組織部、市人事局、市財政局有關文件規(guī)定執(zhí)行。車輛使用管理制度為加強公務車輛（以下簡稱公車）的使用管理，提高車輛使用效率，嚴格用車制度，做好車輛的維修、保養(yǎng)，確保行車安全，節(jié)約各項費用支出，特制定本制度。一、公車的日常管理公車的日常管理由駕駛員、車管負責人和分管領導共同負責。機關車輛實行定車定人管理，駕駛員必須做好車輛的保養(yǎng)、維修、年審、保險和交納養(yǎng)路費等工作，精心愛護車輛，經常檢查車輛安全狀況，保持車容整潔，使車輛始終處于良好的技術性能狀態(tài)。嚴禁擅自將公車外借，嚴禁將車輛交與他人駕駛。公車必須在單位定點的加油單位使用IC卡加油，實行一車一卡，?？▽Ｓ?，車輛油耗必須與車輛的技術參數及所運行的公里數相符。公車保險必須在定點保險機構和險種范圍內辦理。車輛使用費用的管理：（1）車輛的例行保養(yǎng)、清潔按實際費用給予報銷。（2）車輛修理實行定點維修。維修金額在1000元以上的向分管領導請示，維修金額在1000元以下的向綜合科提出，經同意后實施。除應急情況外，駕駛員不得擅自購置配件或先修后報。維修費用一次一報。（3）過路(橋)、停車費用報銷時，應填寫報銷憑證并寫清楚起訖地點，一月一報。（4）在定點加油單位以外加油的費用不予報銷（出差等特殊情況除外）。二、公車的使用公務用車，用車人必須向車管負責人或分管領導提出申請，由車管負責人或分管領導統(tǒng)一調度，統(tǒng)一派車。派車本著先領導后一般、先急后緩、先遠后近的原則進行，車輛緊張安排不過來時，用車人不得無理取鬧。因公赴外地開會、出差、學習的，原則上不予專程接送。所有公車全部安裝GPS衛(wèi)星監(jiān)管系統(tǒng)，每輛車兩張卡，分別由綜合科負責人和駕駛員保管，凡用車必須刷卡。出車前駕駛員到綜合科負責人處領取機動卡，車輛發(fā)動后五分鐘內必須刷卡。非工作日用車，駕駛員需事先填寫《非常規(guī)用車申請表》，經車管負責人和分管領導批準后，方可出車，否則視為違規(guī)用車。未經申請批準出現非常規(guī)用車的，駕駛員需在出車后3個工作日內填寫《非常規(guī)用車事后說明表》，經車管負責人和分管領導審查通過后，視為常規(guī)用車，否則視為違規(guī)用車。駕駛員在出車任務完成后，及時將車輛駛入指定地點停放，并向派車人匯報出車情況。未實行定點停放的，視作違規(guī)用車。不準動用公車接送子女學、親屬上下班及辦其它私事,未經審批私自出車的，視為違規(guī)用車。公車使用情況實行定期公開制度，每季度對公車使用情況在本單位公示欄進行定期公示。三、獎懲辦法凡被發(fā)現公車私用的，還將對當事人進行批評教育，責令寫出書面檢查，全辦通報，并將處理結果報市紀委監(jiān)察局備案。下列情況由駕駛員負全部責任：（1）違規(guī)駕駛公車的；（2）私自出車、公車私用發(fā)生交通事故的；（3）駕駛車輛發(fā)生交通事故后逃逸的；（4）酒后駕駛車輛的；（5）公車在工作之余，未按規(guī)定及時進入單位指定地點停放造成損失的；（6）有其他違反車輛管理規(guī)定的。年終一次性領??；駕駛員一年中未發(fā)生交通違章而被處罰的或處罰數額低于400元的，給駕駛員以400元差額部分的獎勵。檔案管理制度一、本辦檔案材料（包括音像檔案資料，下同）由綜合科和有關業(yè)務科集中統(tǒng)一管理，任何個人不得私自存放。二、檔案的收集、整理、移出、銷毀必須按《檔案法》和上級檔案管理部門有關規(guī)定辦理，嚴禁擅自銷毀或出售檔案。三、凡是調閱檔案，一律憑單位介紹信，經檔案管理人員審核后，方可提供查閱。四、檔案必須在檔案所在科室內查閱，不得出借，如有特殊情況需出借、復印、抄錄等，須經分管副主任同意后方可進行。五、嚴禁檔案使用者私自抄錄、復印、涂改、拆開、撕毀檔案。檔案管理人員應當在調閱者歸還檔案時進行必要的檢查，確保檔案完好無損。六、本局全體工作人員必須嚴格執(zhí)行黨和國家的保密、保衛(wèi)制度，杜絕檔案中機密文件和材料遺失、泄密事故的發(fā)生，確保檔案安全。七、檔案存放處要保持清潔衛(wèi)生，存放檔案要井然有序，排列有系統(tǒng)化，以便調閱。八、檔案管理人員因工作調動，須按規(guī)定辦理交接手續(xù)。公文處理工作程序和基本要求為了進一步做好本辦機關公文處理工作，提高公文處理質量和效率，促進公文處理工作規(guī)范化、制度化，根據《黨政機關公文處理條例》，特制定本規(guī)定。一、收文收文處理包括簽收、登記、擬辦、簽批、承辦、催辦、交回、立卷、歸檔和銷毀等程序。凡上級的指導性文件和要求承辦的文件、以及其他發(fā)給本辦的重要文件，均由綜合科文書按檔案管理規(guī)定做好登記編碼。本辦人員外出開會帶回的文件、重要資料和各科室自行收到的重要公文應及時交綜合科統(tǒng)一登記處理或登記后再辦。綜合科收**記時應填好公文處理單，分類編上流水號和收文日期，由綜合科科長提出擬辦意見后，及時送辦領導簽批。辦領導簽批意見時，應注明閱批、閱辦的范圍及需承辦的科室、辦理時間要求等。對傳閱的文件，應注明傳閱范圍。對領導批辦的公文，綜合科要及時轉給有關科室和責任人。對于時間性要求較強的來文，可在送主任閱批的同時復印一份送交有關承辦科室閱知。承辦的科室應抓緊辦理，不得延誤、推諉。綜合科要做好催辦工作，做到緊急公文跟蹤催辦，重要公文重點催辦，一般公文定期催辦。上級行政機關的公文，附秘密、機密、絕密和注明不準翻印的以外，經辦領導批準，可以翻印、復印。翻（復）印時必須注明時間、份數及分發(fā)范圍。密碼電報不得翻印、復印。對上有保存價值的公文應在每年初及時整理立卷、歸檔。二、發(fā)文發(fā)文處理包括擬稿、審核、簽發(fā)、編號、打印、校對、用印、分發(fā)、歸檔等程序。綜合性文件由綜合科起草，涉及科室業(yè)務工作的文件由科室負責起草。起草公文應當做到合法、規(guī)范。公文起草后，先由科室負責人審核，經綜合科審閱，提交分管領導簽署意見，再由主任簽發(fā)。公文簽發(fā)應當明確簽署意見，并寫上姓名和審批時間。主辦科室主要負責核查文稿數據、事實的準確性和所提措施是否切實可行以及是否表達清楚要說明的問題，避免詞不達意、文種錯用、該協(xié)商的未予協(xié)商。綜合科核稿主要是對行文的必要性、行文方式是否妥當，是否符合法律、法規(guī)、規(guī)章和其他有關規(guī)定，是否會商（或會簽）有關單位，以及文字表述、文種使用、公文格式是否準確、規(guī)范等進行把關。簽發(fā)人主要負責審查辦文的必要性、是否符合行文意圖、是否符合法律、法規(guī)、規(guī)章和其他有關規(guī)定。綜合科對文稿內容改動較大的，應與擬稿科室溝通。領導簽批后的文稿原則上不再改動。確需改動的，應與綜合科協(xié)商，內容改動較大的，須將原稿及清樣一并送簽發(fā)領導審定。公文經主任簽發(fā)同意后由綜合科統(tǒng)一編號。編號時應該仔細審核領導的簽批意見。編號后的公文由綜合科安排打印和傳輸。任何科室和個人不得擅自印刷、傳輸以辦名義發(fā)的公文。嚴格按主送單位分發(fā)公文。此外，應分送辦領導及相關科室各一份。各種公文留2份綜合科歸檔。重要公文當抄送**市民政局和市政府。傳遞秘密公文，必須采取保密措施，確保安全。不得利用計算機、傳真機等傳輸秘密公文，必須采用加密措施。三、公文的閱卷、歸檔和銷毀公文辦理后，承辦人應當根據《檔案法》和有關規(guī)定，及時將公文定稿、正本、附件和有關材料送綜合科歸檔，任何科室或個人不得保存應當歸檔的公文。上級機關和其他部門給我辦的批復、復函也應送綜合科歸檔。聯(lián)合辦理的公文，原件由主辦單位立卷，其他單位保存復制件。公文提制件作為正式文件