關(guān)于財務(wù)報銷流程規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-20 22:05 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。(二)報銷流程：。，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。第四部分 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十五條 工薪福利支付流程(一)工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月 度獎金分配表；（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；（4）按工薪審批程序?qū)徟唬?）每月25日由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資；（6）每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付；社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。（四）其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)復(fù)核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第五部分 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第十六條 專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動費(fèi)及其他專項費(fèi)用等。第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。(一)填寫購置申請：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。(二)報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。(三)結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第十八條 其他專項支出報銷制度及流程(一)費(fèi)用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費(fèi)、公司員工活動費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項費(fèi)用）支出。(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。(三)財務(wù)報銷流程1．審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。2．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務(wù)復(fù)核 →副總經(jīng)理審批→總經(jīng)理審批；（3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第六部分 原始單據(jù)的粘貼第十九條 我司執(zhí)行內(nèi)部的費(fèi)用明細(xì)單和財務(wù)統(tǒng)一的印刷版的“費(fèi)用報銷單”填寫相對應(yīng)的制度（一）、費(fèi)用明細(xì)單主要是根據(jù)費(fèi)用實(shí)際用途和屬性來填寫的，一般用電子版打印出。（具體到公司和項目）（例如話費(fèi) 餐費(fèi)等），每一筆費(fèi)用必須單列，不得混在一起 ，這些發(fā)票和收據(jù)必須是發(fā)生費(fèi)用時取得的。，如餐費(fèi)要寫明是與哪個人員或者哪個項目相關(guān)人員用餐的費(fèi)用，以方便財務(wù)進(jìn)行項 目核算。借款的報銷須在備注欄寫明：“沖借支”字樣 凡是收據(jù)類（例如快遞單、收據(jù)、收條、小票等）以及其他不能作為財務(wù)報銷單合法依據(jù)的單據(jù)的都作為費(fèi)用明細(xì)單的附件資料粘貼在費(fèi)用明細(xì)單之后 （二）、財務(wù)統(tǒng)一印刷的報銷單填寫主要根據(jù)發(fā)票的內(nèi)容來填寫 ：根據(jù)發(fā)票的內(nèi)容填寫（注意是發(fā)票的內(nèi)容和費(fèi)用事實(shí)內(nèi)容的區(qū)別，例如印名片對方一般不提供發(fā)票，我們?nèi)绻密嚻眮硖娲敲丛谶@里填寫的時候用途就要填“車費(fèi)”而不是“印名片”）；同種性質(zhì)的費(fèi)用匯總金額寫，例如車費(fèi)（公車費(fèi)、地鐵費(fèi)、出租車費(fèi)）合計填寫，發(fā)票抬頭為其他公司的（除益康和科捷外的任何一個公司）不能作為我司的報銷依據(jù)，如確有該業(yè)務(wù)發(fā)生，須找其他符合規(guī)定的發(fā)票來替代。：指粘貼在報銷粘貼單上的單據(jù)頁數(shù)合計數(shù)，一張發(fā)票為一頁，公交車票也是每一張為一頁。：報銷人親筆簽名：粘貼財務(wù)統(tǒng)一印刷的報銷單中費(fèi)用所含的發(fā)票，同一類（例如車費(fèi)按一類整理、餐費(fèi)按一類整理）發(fā)票按照金額大小整理好，每一張票據(jù)間隔黏貼。粘貼完畢待膠水干后，以提起報銷單輕輕抖落發(fā)票不掉地為佳。第七部分 報銷時間的具體規(guī)定第二十條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：1．財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。第八部分 附則第二十一條 本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。第二十二條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。公司財務(wù)部2011年2月12日第四篇：財務(wù)報銷規(guī)定（推薦）楚雄海聯(lián)小額貸款有限公司財務(wù)報銷制度第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項支出等。第三條 本制度適用公司全體員工。第四條 借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借
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