【文章內(nèi)容簡介】 單位:人民幣元■ 所有者權(quán)益(基金凈值)變動表會計主體:摩根士丹利華鑫基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金本報告期:2012年1月1日至2012年12月31日單位:人民幣元 ■報表附注為財務(wù)報表的組成部分。:基金管理公司負責人:于華,主管會計工作負責人:沈良,會計機構(gòu)負責人:周源 報表附注摩根士丹利華鑫基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金(原名為巨田基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金,以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)證監(jiān)基金字[2004]第11號《關(guān)于同意巨田基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金設(shè)立的批復(fù)》核準,由巨田基金管理有限公司(現(xiàn)已更名為摩根士丹利華鑫基金管理有限公司)依照《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施細則、《開放式證券投資基金試點辦法》等有關(guān)規(guī)定和《巨田基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金基金契約》(后更名為《摩根士丹利華鑫基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金基金合同》)發(fā)起,并于2004年3月26日募集成立。本基金為契約型開放式,存續(xù)期限不定,首次設(shè)立募集不包括認購資金利息共募集人民幣1,854,428,業(yè)經(jīng)深圳天健信德會計師事務(wù)所信德驗資字(2004)第8號驗資報告予以驗證。本基金的基金管理人為摩根士丹利華鑫基金管理有限公司,基金托管人為中國光大銀行股份有限公司。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《摩根士丹利華鑫基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定,本基金的投資范圍為國內(nèi)依法公開發(fā)行、上市的股票、債券及中國證監(jiān)會批準的允許基金投資的其他金融工具。在正常市場情況下,本基金的投資組合范圍為:股票投資占基金凈值的50%75% 債券投資占基金凈值的20%45% 現(xiàn)金資產(chǎn)占基金凈值的5%20%。其中投資于基礎(chǔ)行業(yè)類股票的比例不低于股票資產(chǎn)的80%。本基金的業(yè)績比較基準為:上證綜指與深證綜指的復(fù)合指數(shù)75%+中信標普全債指數(shù)20%+同業(yè)存款利率5%。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2012]277號文《關(guān)于核準摩根士丹利華鑫基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金基金份額持有人大會決議的批復(fù)》的核準,本基金自2012年3月5日起修改了基金合同中基礎(chǔ)行業(yè)定義,并相應(yīng)修改投資比例、業(yè)績比較基準及收益分配條款。2012年3月5日本基金修改合同后,本基金的投資組合比例變更為:股票等權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的30%80%,其中投資于基礎(chǔ)行業(yè)的上市公司股票市值不低于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的80%,持有權(quán)證的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3% 現(xiàn)金、債券等固定收益類資產(chǎn)以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他證券品種占基金資產(chǎn)的20%70%,其中現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。本基金的業(yè)績比較基準變更為:滬深300指數(shù)55%+中證綜合債券指數(shù)45%。本財務(wù)報表由本基金的基金管理人摩根士丹利華鑫基金管理有限公司于2013年3月15日批準報出。本基金的財務(wù)報表按照財政部于2006年2月15日頒布的《企業(yè)會計準則基本準則》和38項具體會計準則、其后頒布的企業(yè)會計準則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準則解釋以及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)、中國證監(jiān)會頒布的《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號》、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會頒布的《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》、《摩根士丹利華鑫基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金基金合同》。本基金2012財務(wù)報表符合企業(yè)會計準則的要求,真實、完整地反映了本基金2012年12月31日的財務(wù)狀況以及2012的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況等有關(guān)信息。、會計估計與最近一期報告相一致的說明本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期報告相一致。本基金在本報告期間無須說明的會計差錯更正。根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2002]128號《關(guān)于開放式證券投資基金有關(guān)稅收問題的通知》、財稅[2005]102號《關(guān)于股息紅利個人所得稅有關(guān)政策的通知》、財稅[2005]107號《關(guān)于股息紅利有關(guān)個人所得稅政策的補充通知》、財稅[2008]1號《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》及其他相關(guān)財稅法規(guī)和實務(wù)操作,主要稅項列示如下:(1)以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍,不征收營業(yè)稅。(2)對基金從證券市場中取得的收入,包括買賣股票、債券的差價收入,股權(quán)的股息、紅利收入,債券的利息收入及其他收入,暫不征收企業(yè)所得稅。(3)對基金取得的企業(yè)債券利息收入,由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時代扣代繳20%的個人所得稅。對基金取得的股票的股息、紅利收入,由上市公司在向基金派發(fā)股息、紅利時暫減按50%計入個人應(yīng)納稅所得額,依照現(xiàn)行稅法規(guī)定即20%代扣代繳個人所得稅。(4)%的稅率繳納股票交易印花稅,買入股票不征收股票交易印花稅?！鲎?下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。本基金本報告期及上可比期間無通過關(guān)聯(lián)方交易單元進行的交易。單位:人民幣元■注:%的年費率計提,逐日累計至每月月底,按月支付。其計算公式為:日管理人報酬=前一日基金資產(chǎn)凈值 % / 當年天數(shù)。單位:人民幣元■注:%的年費率計提,逐日累計至每月月底,按月支付。其計算公式為: 日托管費=前一日基金資產(chǎn)凈值 % / 當年天數(shù)。(含回購)交易本基金本報告期及上可比期間無與關(guān)聯(lián)方進行的銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易。份額單位:份■本基金本報告期末及上末無除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況。單位:人民幣元■注:本基金的銀行存款由基金托管人中國光大銀行保管,按銀行同業(yè)利率計息。本基金本報告期及上可比期間未在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券。本基金本報告期及上可比期間無須作說明的其他關(guān)聯(lián)交易事項。(2012年12月31日)本基金持有的流通受限證券本基金本報告期末未持有因認購新發(fā)/增發(fā)證券而流通受限的證券。本基金本報告期末未持有暫時停牌等流通受限的股票。本基金本報告期末未持有銀行間市場債券正回購中作為抵押的債券。本基金本報告期末未持有交易所市場債券正回購中作為抵押的債券。(1)公允價值(a)不以公允價值計量的金融工具不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和負債主要包括應(yīng)收款項和其他金融負債,其賬面價值與公允價值相差很小。(b)以公允價值計量的金融工具(i)金融工具公允價值計量的方法根據(jù)在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層級的輸入值,公允價值層級可分為:第一層級:相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上(未經(jīng)調(diào)整)的報價。第二層級:直接(比如取自價格)或間接(比如根據(jù)價格推算的)可觀察到的、除第一層級中的市場報價以外的資產(chǎn)或負債的輸入值。第三層級:以可觀察到的市場數(shù)據(jù)以外的變量為基礎(chǔ)確定的資產(chǎn)或負債的輸入值(不可觀察輸入值)。(ii)各層級金融工具公允價值于2012年12月31日,本基金持有的以公允價值計量的金融工具中屬于第一層級的余額為54,893, 元,無屬于第二層級及第三層級的余額(2011年12月31日:第一層級44,064,第二層級9,799,無第三層級)。(iii)公允價值所屬層級間的重大變動對于證券交易所上市的股票和債券,若出現(xiàn)重大事項停牌、交易不活躍(包括漲跌停時的交易不活躍)或?qū)儆诜枪_發(fā)行等情況,本基金不會于停牌日至交易恢復(fù)活躍日期間、交易不活躍期間及限售期間將相關(guān)股票和債券的公允價值列入第一層級 并根據(jù)估值調(diào)整中采用的不可觀察輸入值對于公允價值的影響程度,確定相關(guān)股票和債券公允價值應(yīng)屬第二層級還是第三層級。(iv)第三層級公允價值余額和本期變動金額無。(2)除公允價值外,截至資產(chǎn)負債表日本基金無需要說明的其他重要事項。167。8 投資組合報告 期末基金資產(chǎn)組合情況金額單位:人民幣元■ 期末按行業(yè)分類的股票投資組合金額單位:人民幣元■■ 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細金額單位:人民幣元■注:投資者欲了解本報告期末基金投資的所有股票明細,應(yīng)閱讀登載于基金管理人網(wǎng)站()的報告正文。 報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動%或前20名的股票明細金額單位:人民幣元■注:“買入金額”按買賣成交金額(成交單價乘以成交數(shù)量)填列,不考慮相關(guān)交易費用。%或前20名的股票明細金額單位:人民幣元■■注:“賣出金額”按買賣成交金額(成交單價乘以成交數(shù)量)填列,不考慮相關(guān)交易費用。單位:人民幣元■注:“買入股票成本”、“賣出股票收入”均按買賣成交金額(成交單價乘以成交數(shù)量)填列,不考慮相關(guān)交易費用。 期末按債券品種分類的債券投資組合金額單位:人民幣元■ 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券投資明細金額單位:人民幣元■ 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名權(quán)證投資明細本基金本報告期末未持有權(quán)證。 投資組合報告附注,或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。 本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。 期末其他各項資產(chǎn)構(gòu)成單位:人民幣元■金額單位:人民幣元■本基金本報告期末前十名股票中不存在流通受限情況。167。9 基金份額持有人信息 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)份額單位:份■ 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況■注:本報告期末基金管理人的從業(yè)人員未持有本基金。167。10 開放式基金份額變動單位:份■167。11 重大事件揭示 基金份額持有人大會決議本基金的管理人以通訊方式召開本基金的基金份額持有人大會,大會投票表決時間自2012年1月12日起,至2012年2月10日結(jié)束。會議審議通過了《修改基礎(chǔ)行業(yè)定義并相應(yīng)修改基金合同中投資比例和業(yè)績比較基準及分紅條款的議案》,并于2012年3月5日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2012]277號文《關(guān)于核準摩根士丹利華鑫基礎(chǔ)行業(yè)證券投資基金基金份額持有人大會決議的批復(fù)》核準生效。本基金管理人已就上述事項履行了相關(guān)信息披露義務(wù)。 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動本報告期內(nèi),基金管理人增聘沈良先生為公司副總經(jīng)理,公司于2012年5月19日公告了上述事項。本報告期內(nèi),基金托管人的專門基金托管部門未發(fā)生重大人事變動。 涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟本報告期內(nèi)無涉及本基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟事項。 基金投資策略的改變根據(jù)本基金的基金份額持有人大會決議,自2012年3月5日起,本基金將《基金合同》“十四、基金的投資(四)投資策略”中“在正常市場情況下,股票投資比例浮動范圍:基金凈值的50%75% 債券投資比例浮動范圍:基金凈值的20%45% 現(xiàn)金資產(chǎn)比例浮動范圍:基金凈值的5%20%。”修訂為“在正常市場情況下,股票等權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的30%80%,其中投資于基礎(chǔ)行業(yè)的上市公司股票市值不低于股票等權(quán)益類資產(chǎn)的80%,持有權(quán)證的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3% 現(xiàn)金、債券等固定收益類資產(chǎn)以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他證券品種占基金資產(chǎn)的20%70% 其中現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述要求的,基金管理人應(yīng)當在十個交易日之內(nèi)調(diào)整完畢?！薄?為基金進行審計的會計師事務(wù)所情況報告期內(nèi)本基金未改聘會計師事務(wù)所。報告期內(nèi)應(yīng)支付給聘任會計師事務(wù)所——普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司2012審計的報酬為50,。目前普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司已連續(xù)七年向本基金提供審計服務(wù)。 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況報告期內(nèi)基金管理人、基金托管人及其高級管理人員沒有受監(jiān)管部門稽查或處罰。 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況金額單位:人民幣元■注:(1)實力雄厚,信譽良好。(2)財務(wù)狀況良好,經(jīng)營行為規(guī)范。(3)內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格,具備健全的內(nèi)控制度,并能滿足基金運作高度保密的要求。(4)具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件,交易設(shè)施符合代理本基金進行證券交易的需要,并能為本基金提供全面的信息服務(wù)。(5)研究實力較強,能及時、定期、全面地為本基金提供研究服務(wù)。(6)為基金份額持有人提供高水平的綜合服務(wù)?；鸸芾砣烁鶕?jù)以上標準進行考察后確定合作券商。基金管理人與被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂《專用證券交易單元租用協(xié)議》,報證券交易所辦理交易單元相關(guān)租用手續(xù)。:光大證券股份有限公司(1個交易單元)、中信證券股份有限公司(1個交易單元)、海通證券股份有限公司(1個交易單元)終止租用1個交易單元:招商證券股份有限公司(1個交易單元)。金額單位:人民幣元■注:本基金本報告期租用的證券公司交易單元未進行權(quán)證及基金投資。摩根士丹利華鑫基金管理有限公司二〇一三年三月二十九日第三篇：世界著名企業(yè)家簡介世界著名企業(yè)家介紹比爾蓋茨：比爾蓋茨中學(xué)的時候就接觸到了電腦，他經(jīng)常徹夜不眠地利用一切機會研究電腦和編程，在學(xué)生時代的蓋茨就和好友艾倫靠編寫程序賺了不少錢，為以后的發(fā)展積累了資金和經(jīng)驗。1973年比爾蓋茨在父母的影響下進入哈佛大學(xué)攻讀法律，但計算機事業(yè)已經(jīng)深深地溶入他的血液，在哈佛讀大學(xué)期間一直沒有放棄對計算機發(fā)展的關(guān)注，艾倫不斷地給他各種關(guān)于計算機發(fā)展的最新信息。終于，蓋茨和艾侖在成功地為世界上第一臺微型計算機編寫了basic程序后創(chuàng)立了日后的軟件帝國——微軟公司。其后不久，著名的通用電氣公司也決定使用basic，微軟從此名聲大噪。1980年比爾蓋茨經(jīng)過艱難的談判，終于羸得了IBM的合同。1981年8月12日，IBM公司向全世界宣布80年代電腦界最大的一項新聞：新一代個人電腦IBM的PC機問世，同時，隨著IBM的PC機一起銷售的PCDOS及一系列微軟公司的軟件，也迅速進入一個無限廣闊的大市場。并且，隨著兼容機的發(fā)展，微軟軟件不僅僅應(yīng)用在IBM的電腦上，還廣泛應(yīng)用在了各種兼容機上，可以說，微軟軟件像