怎樣召開酒店經(jīng)營分析會(編輯修改稿)
2024-10-17 16:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 2012年2月9日第三篇：星級酒店經(jīng)營分析會內(nèi)容酒店經(jīng)營分析會內(nèi)容會議由總經(jīng)理主持，財務(wù)部負責(zé)人主講，正、副總經(jīng)理、營業(yè)部門經(jīng)理（主管）、工程部門(工程、安保)、職能部門(財務(wù)、采購、行政人事)等參加分析。經(jīng)營分析要以相對數(shù)據(jù)分析為主，由于各期數(shù)據(jù)不同，以絕對數(shù)據(jù)分析沒有實際意義。為對比方便，采用百分率的方式對照變異差距，找出原因。具體分析的各項指標(biāo):1)權(quán) 重指標(biāo)分析：收入構(gòu)成的權(quán)重、成本構(gòu)成的權(quán)重、費用構(gòu)成的權(quán)重。2)完成率指標(biāo)分析：收入的完成率、成本的完成率、費用的完成率、GOP率的完成率等。3)差異率指標(biāo)分析：與上年同期比較的各項指標(biāo)的差異率、與上月同期比較的各項指標(biāo)的差異率、與預(yù)算比較的各項指標(biāo)的差異率。4)部門的各項指標(biāo)及報表分析。5)每項指標(biāo)分析不但要數(shù)字分析還要加入表格和圖形對比分析。分析報告：財務(wù)部的分析和各部門的分析報告應(yīng)從對本期經(jīng)營收入、成本、費用等各項指標(biāo)，重點是超常規(guī)數(shù)據(jù)增減數(shù)額做出分析和說明，如增減原因、財務(wù)計算的方法變化對費用成本的影響等，各部門還要剖析行動計劃完成和預(yù)算執(zhí)行的情況。飯店總體經(jīng)營狀況分析。財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)此項分析，諸如：營業(yè)收入的構(gòu)成及其權(quán)重、營業(yè)成本和管理費較上月及預(yù)算(上升)下降的額度和比率，以及新增加的超預(yù)算支出(收入)項目名稱、所含何種性質(zhì)的成分，以及飯店的主要費用：如人力成本總額、接待費總額、物業(yè)運營費用，能源費用等變化情況作出剖析，并提出下個營業(yè)周期應(yīng)從哪幾個方面降低成本，獲取較好利潤，完成飯店的預(yù)算。營銷和市場分析：由銷售總監(jiān)或銷售部經(jīng)理著重從幾個方面分析：首先是飯店的REVPAR指標(biāo)的實現(xiàn)與客房散客量、團隊、會議、滯留天數(shù)的影響，大型接待、團隊接待和公關(guān)活動對各項收入的影響，協(xié)議單位的餐飲消費、娛樂消費情況、平均消費標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)月的應(yīng)收賬催收情況等；其次，當(dāng)月與本飯店有競爭的同行在餐、房、娛等方面經(jīng)營上特色以及采取的特價、優(yōu)惠、折扣、包價等情況；第三，分析本地區(qū)同檔次競爭對手的出租率、平均房價、會議、團隊接待等經(jīng)營手段的變化信息；第四，指出本月的不足并提出下月的營銷和公關(guān)活動重點、已確認預(yù)定的和正在洽談的團隊、會議的情況并作出較準(zhǔn)確的客情預(yù)測。保障部門和職能部門分析：工程部：從維修計劃的落實分析，通報本月的工程報修量情況、各部的維修費用攤算、能耗總額占收入比重等來評判控制方面的成敗得失。解析飯店推行的節(jié)能方法對各項能源費用的影響程度；安全保障：從員工安全與客人安全，酒店環(huán)境安全角度分析。采購部：應(yīng)重點分析海鮮、肉類、干貨等食品的采購量的增減、價格的起伏，漲跌率對成本的影響。倉庫應(yīng)從各項物資的備貨情況(哪種物品的積壓、用量大、急需購買、即將到期的物品等)分析受飯店經(jīng)營的影響等。行政人事部：人力資源成本分析、培訓(xùn)成本分析、員工福利成本分析、后勤保障成本分析（車輛、辦公成本等）等，提出合理的降低人力成本措施。除了上面的要求以外，每個部門具體分析都要包括三個部分：（一）歷史數(shù)據(jù)回顧(文、表、圖)本部門行動計劃完成情況通報；經(jīng)營部門還要做報表結(jié)算期到分析期的經(jīng)營收入分析；本部門相關(guān)數(shù)據(jù)分析(收入、成本、費用、出租率、平均房價、REVPAR、應(yīng)收帳款等)。（二）查找過去經(jīng)營過程中的問題和原因本部門存在的問題及產(chǎn)生的原因；部門收入完成/未完成的因素；部門成本、費用節(jié)余/超支的原因分析；重點分析解決的辦法和措施。（三）對未來(下月)的展望和具體策略行動計劃方案和策略；市場預(yù)測；進一步落實已經(jīng)確認
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