【文章內(nèi)容簡介】 加蓋條形章； 按照要求將關(guān)單、外管核銷后的核銷單退稅聯(lián)、增票抵扣聯(lián)、自制invoice、各種表格、情況說明裝訂成冊（共4冊）； 將4冊資料送至稅務(wù)局，并將正式申報數(shù)據(jù)用U盤拷給稅務(wù)局工作人員； 后期跟蹤所申報退稅的實際退稅情況，和戶管員緊密聯(lián)系，對存在異常情況的，及時聯(lián)系解決，如稅務(wù)局要求函調(diào)的，及時提交相關(guān)資料，并跟蹤處理進(jìn)程。退稅申報后，將當(dāng)次申報數(shù)據(jù)進(jìn)行分項目匯總?cè)肟偨y(tǒng)計表，且在15天做好退稅資料的備案工作，備案資料包括：關(guān)單、Invoice、Packing List、提單、場站收據(jù)，且應(yīng)自制目錄。第三篇：一般貿(mào)易出口退稅申報流程一般貿(mào)易出口退稅申報流程一、《生產(chǎn)企業(yè)收齊單證情況統(tǒng)計表》填寫，得到當(dāng)月的免抵退稅額，以及因收齊單證需調(diào)整的外銷收入和進(jìn)項轉(zhuǎn)出稅額。二、收集本月出口發(fā)票清單，填寫《生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票清單》，得到當(dāng)月小計。將《生產(chǎn)企業(yè)收齊單證情況統(tǒng)計表》需調(diào)整的外銷收入和進(jìn)項轉(zhuǎn)出稅額填入本表對應(yīng)欄次，得到當(dāng)月最終外銷收入和進(jìn)項轉(zhuǎn)出稅額。三、進(jìn)行電子申報處理，進(jìn)行預(yù)申報，收到預(yù)反饋信息后生成正明細(xì)數(shù)據(jù)，打印各類明細(xì)申報表。四、核對要點：《生產(chǎn)企業(yè)收齊單證情況統(tǒng)計表》需調(diào)整的外銷收入和進(jìn)項轉(zhuǎn)出稅額應(yīng)與《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物當(dāng)期單證齊全并且信息齊全明細(xì)表》合計欄中對應(yīng)欄次一致。如果有不一致情況，找出問題并解決； 如果有1分錢的誤差情況，這是由于四舍五入造成的，以《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物當(dāng)期單證齊全并且信息齊全明細(xì)表》合計欄為準(zhǔn)修訂《生產(chǎn)企業(yè)收齊單證情況統(tǒng)計表》?！渡a(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票清單》本月合計欄的外銷收入和進(jìn)項轉(zhuǎn)出稅額應(yīng)與《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報明細(xì)表》合計欄中對應(yīng)欄次一致。五、核對無誤后以此數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)，進(jìn)行帳務(wù)處理（外銷帳、進(jìn)項轉(zhuǎn)出稅額帳）填制各種增值稅報表。A、進(jìn)項轉(zhuǎn)出稅額填入《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》18欄；B、將《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》13欄本期進(jìn)項轉(zhuǎn)出合計填入《增值稅納稅申報表》14欄 C、將外銷收入人民幣填入《增值稅納稅申報表》7欄D、將上月審批免抵退稅中的退稅額填入《增值稅納稅申報表》15欄六、進(jìn)行增值稅其他會計業(yè)務(wù)帳務(wù)處理，產(chǎn)出《增值稅納稅申報表》。七、將《增值稅納稅申報表》上數(shù)據(jù)錄入出口退稅申報軟件，檢查軟件自動生成的應(yīng)納稅額或期末留抵是否與紙制報表一致。八、在數(shù)據(jù)全部一致情況下，打印匯總表，填寫資料目錄、《納稅人出口業(yè)務(wù)基本情況表》進(jìn)行增值稅納稅申報和免抵退正式申報。一、先到稅收管理員處進(jìn)行初步審核，由稅收管理員核實無誤后在《納稅人出口業(yè)務(wù)基本情況表》上簽字并報單位負(fù)責(zé)人簽字蓋章后留存一份、返出口企業(yè)一份、免抵退申報資料中留兩份。二、再到辦稅服務(wù)廳進(jìn)行增值稅納稅申報，窗口人員在兩份增值稅《增值稅納稅申報表》上簽字蓋章。三、再到綜合業(yè)務(wù)股接單初審崗進(jìn)行免抵退申報。接單初審崗審核無誤、資料齊全情況下打印接單回執(zhí)一式兩份，與出口企業(yè)辦稅人員簽字后返企業(yè)一份。第四篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報流程生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報流程下載出口退稅網(wǎng)程序和生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)打開，輸入用戶名、密碼登錄。登錄后，點擊左側(cè)的“下載專區(qū)”，首先在搜索框中輸入“”搜索，出現(xiàn)“”，右鍵選“使用網(wǎng)際快車下載”，下載此程序后進(jìn)行安裝。然后下載“”，進(jìn)行安裝（請盡量按默認(rèn)路徑安裝）。進(jìn)行退稅申報系統(tǒng)的系統(tǒng)設(shè)臵打開桌面上的“”，用戶名輸入sa，密碼為空，確定。準(zhǔn)備錄幾月份的出口數(shù)據(jù)，所屬期就輸入幾月份，例如當(dāng)前月份200611。新安裝的申報系統(tǒng)，首先要進(jìn)行企業(yè)信息設(shè)臵。點菜單“系統(tǒng)維護(hù)”—“系統(tǒng)配臵”—“系統(tǒng)配臵設(shè)臵與修改”，點“修改”按鈕，必須修改的內(nèi)容有：企業(yè)代碼：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的《自理報關(guān)單位注冊登記證明書》上編號確定，錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼（10位數(shù)）。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請及時與進(jìn)出口稅收管理科聯(lián)系，做好相應(yīng)的變更手續(xù)。納稅人識別號：根據(jù)國稅局簽發(fā)的《稅務(wù)登記證》的編號確定，錄入企業(yè)的納稅人識別號（15位數(shù)）。技術(shù)監(jiān)督局碼：技術(shù)監(jiān)督證書號碼，即納稅人識別號后9位。用戶名稱：根據(jù)企業(yè)《稅務(wù)登記證》上的“企業(yè)名稱”錄入。如果企業(yè)全稱超過15個中文時，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前15位數(shù)。地址：根據(jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫。郵編、財務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅員、電話、傳真和電子郵件地址根據(jù)企業(yè)真實情況填寫即可。退稅登記證號：錄入《出口退稅認(rèn)定表》上的11位退稅登記證號。退稅登記日期：《出口退稅認(rèn)定表》上簽發(fā)的日期錄入。納稅人類別：一般納稅人就錄入“1”計稅計算方法：新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)自首筆出口業(yè)務(wù)之日起12個月內(nèi)不得享受退稅待遇，并且進(jìn)項稅額只能是作留抵，該欄應(yīng)錄入為“4”。（自第一筆出口一年以上，以報關(guān)單中報關(guān)離境日期為準(zhǔn)，滿12個月，年銷售額500萬元以上，自第13個月起，采用“免抵退”計稅方法，須到退稅機(jī)關(guān)申請修改配臵）進(jìn)料計算方法：所有企業(yè)該欄錄入“2”（購進(jìn)法）。分類管理代碼：所有企業(yè)該欄錄入“B”。稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：所有企業(yè)該欄錄入“110108”。稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱：所有企業(yè)該欄錄入“海淀區(qū)國家稅務(wù)局”。檢查無誤后，點“保存”按鈕。修改完畢，點“退出”按鈕，系統(tǒng)重新進(jìn)入。錄入退稅申報數(shù)據(jù)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，備案當(dāng)月，在退稅申報系統(tǒng)中，點“向?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—“進(jìn)料加工手冊登記錄入”，點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕。料件進(jìn)口當(dāng)月，在退稅申報系統(tǒng)中，點“向?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”— “進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入”，點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕?！跋?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—“出口貨物明細(xì)申報錄入”，錄入申報期當(dāng)期發(fā)生的且做帳務(wù)處理的所有出口明細(xì)。（無進(jìn)料加工的企業(yè)從此步做起。）點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕?！跋?qū)А钡谝徊?“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—“收齊出口單證明細(xì)錄入”，將前期單證不齊本期做收齊的處理。點“修改”按鈕，錄完點“保存”按鈕。生成預(yù)申報數(shù)據(jù) 首先要建立四個文件夾：YSH生成預(yù)申報數(shù)據(jù) FK下載反饋文件 MX生成明細(xì)申報數(shù)據(jù) HZ生成匯總申報數(shù)據(jù)“向?qū)А钡谌?“免抵退稅預(yù)申報”—“數(shù)據(jù)一致性檢查”，根據(jù)提示修改錄入數(shù)據(jù)，直至沒有錯誤。“向?qū)А钡谌?“免抵退稅預(yù)申報”—“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)”，確定后，瀏覽選擇YSH文件夾，確定生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。網(wǎng)上預(yù)申報和查看預(yù)審反饋登錄“出口退稅網(wǎng)”，點“數(shù)據(jù)申報”，選擇“申報所屬期”，點“下一步”，瀏覽選擇YSH的上一級文件夾，點“上傳”按鈕，稍后系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)申報成功。一般當(dāng)天上午申報后，下午就能查看反饋文件。點“數(shù)據(jù)管理”，如果此批數(shù)據(jù)狀態(tài)為“已反饋”，則點開后，點“查看內(nèi)容”，可以看到本批數(shù)據(jù)的疑點。根據(jù)疑點描述，返回申報系統(tǒng)修改數(shù)據(jù)后重新預(yù)申報，直至沒有疑點。點開“已反饋”，點“反饋文件下載”，瀏覽選擇事前建好的FK文件夾，保存反饋文件。讀入預(yù)審反饋，生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)“向?qū)А钡谒牟?“預(yù)審反饋疑點調(diào)整”—“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，瀏覽選擇FK文件夾，讀入反饋信息?！跋?qū)А钡谒牟?“預(yù)審反饋疑點調(diào)整”—“撤銷已申報數(shù)據(jù)”，確定?！跋?qū)А钡谒牟?“預(yù)審反饋疑點調(diào)整”—“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，點“是”?！跋?qū)А钡谖宀?“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)”—“數(shù)據(jù)一致性檢查”，有問題需要再修改?！跋?qū)А钡谖宀?“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)”—“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)”，點“確定”，瀏覽選擇MX文件夾，生成明細(xì)申報。錄入單證備案數(shù)據(jù)在申報系統(tǒng)中，點“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集” —“企業(yè)經(jīng)營情況”—“出口貨物單證備案目錄錄入”，點“增加”按鈕，根據(jù)相關(guān)單證的編號，錄入此批出口的單證備案數(shù)據(jù)。（相關(guān)政策規(guī)定請查看出口退稅網(wǎng)“最新政策”中，20060106發(fā)布的“京國稅發(fā)［２００６］４號”文件和20061027 發(fā)布的“國稅函［２００６］９０４號”文件。）錄入?yún)R總申報數(shù)據(jù)“向?qū)А钡诹?“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”（無進(jìn)料加工的企業(yè)無此步驟）“向?qū)А钡诎瞬?“增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入”（零申報從此步驟開始）。按“增加”按鈕，根據(jù)增值稅納稅申報表錄入，保存。“向?qū)А钡诰挪?“免抵退申報匯總表錄入”—“免抵