費用審批權限規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-13 18:27 本頁面
【文章內容簡介】 等；公司對外的所有捐贈，產品銷售讓利、貨款縮水、折扣及索賠款項；所有的個人因私借款，技術及管理人員外出培訓學習費用在3000元以上的，必須由董事長簽字批準?？偨浝碡攧諏徟鷻嘞薹懂牐悍彩俏锪喜少彴l(fā)票，包括單筆固定資產采購在5萬元（含）以下的采購發(fā)票；預算內采購付款；按合同約定執(zhí)行的預付款以及采購合同保證金；所有金額在1萬元（含）以下的差旅費、金額在5萬元及以下的職工福利費、單筆（同一業(yè)務）金額在5000元（含）及以下的公關費；正常發(fā)放的工資（管理人員及外聘人員的工資要經總經理審核，報董事長審批）；設備維修費、模具費、三包費、辦公費、采購運費、招待費、通訊費、公司參展及宣傳費；技術及管理人員外出培訓學習費用在3000元（含）以下的，必須由總經理簽字批準。工傷應急治療費審批權限：本條為公司財務付款審批權限中的應急條例，公司除董事長、總經理外，其余所有人員均無付款審批權限。此條單列的員工工傷急救治療費審批由董事長授權人力資源主管執(zhí)行。員工發(fā)生安全工傷事故，需住院治療的，原則上醫(yī)療費由員工個人先墊付，待治療結束，公司上報勞動局工傷保險處核銷后，再報銷醫(yī)療費等相關費用。董事長、總經理出差，自動授權人力資源主管、分管總監(jiān)聯(lián)合會簽，可為員工應急支付醫(yī)療費≤5000元。5000元以上，由分管總監(jiān)向董事長匯報，以手機短信方式批準支付醫(yī)療費。三、財務審批權限其他要求以上業(yè)務的發(fā)生，必須經財務部門負責人簽字審核，方可在財務部辦理業(yè)務，否則不予辦理。凡所有業(yè)務需要一次支付、一次報銷的，不準分批次支付或分批次報銷，如發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的，費用由業(yè)務負責人全額承擔。各部門必須嚴格在個人權限內審批，不得越權審批。當部門經理外出時，應由部門經理出具授權書，指定被授權人執(zhí)行本制度，事先應將授權委托書交財務部備查。董事長、總經理、總監(jiān)外出時，或通過書面?zhèn)髡媾?，或通過手機短信授權財務部先行辦理，待返回公司時予以補簽。公司業(yè)務交際費遵循從嚴管理的原則，應先向有審批權限的上級領導請示后再開支，為進一步明確費用開支的直接責任人，要求具體經辦人在發(fā)票正面右下方簽名。公司各部門對外簽訂的經濟合同，是財務部審核開支的重要依據(jù)，各部門及時向財務部提供經濟合同備份，以便于財務部統(tǒng)籌資金和及時付款。財務部對經濟合同中“付款條件”等主要條款應進行嚴格審核。各部門主管應在日常費用的開支上嚴格把關，費用的發(fā)生額應與該部門業(yè)務拓展的業(yè)績及速度成正比。財務部應定期對各部門的費用開支情況進行控制、考核。有審批權限的各級主管，應在其主管部門的預算費用定額內審批開支，超預算開支應事先經總經理審核，報董事長批準，按董事長書面簽批的文件執(zhí)行。為體現(xiàn)公正、公平的原則，有審批權限的負責人不能審批自己經手的開支，部門負責人經手的業(yè)務開支應由其主管的總監(jiān)或總經理審批。四、具體審批權限詳見附表1。五、原文件與本文件規(guī)定相抵觸的，按本文件規(guī)定執(zhí)行。六、本文件規(guī)定經董事長批準后生效試行，望大家認真貫徹落實執(zhí)行，并在今后的工作中進一步完善。第四篇：關于材料領用審批權限的規(guī)定金誠信礦業(yè)管理有限公司 開 磷 項 目
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