【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 任。經(jīng)營(yíng)管理站審計(jì)事務(wù)所對(duì)村集體經(jīng)濟(jì)組織及涉農(nóng)收費(fèi)單位審計(jì)后，審計(jì)事務(wù)所負(fù)責(zé)作出審計(jì)結(jié)論，被審單位在接到審計(jì)結(jié)論后，如有異議，在15天內(nèi)向主審單位提出復(fù)議。否則，按審計(jì)結(jié)論執(zhí)行。在審計(jì)當(dāng)中發(fā)現(xiàn)有關(guān)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題要及時(shí)處理整改，對(duì)較重的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題要移交鄉(xiāng)黨委、政府及有關(guān)司法部門(mén)進(jìn)行處理。財(cái)務(wù)規(guī)章制度9第一章總則第一條為加強(qiáng)會(huì)計(jì)電算化的管理，保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整、安全,以及會(huì)計(jì)電算化工作的順利進(jìn)行，提高工作效率，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》和《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等法規(guī)及蒙牛公司的管理要求，特制定本制度。第二條公司各分、子公司的會(huì)計(jì)電算化工作，應(yīng)當(dāng)符合本制度的規(guī)定。第三條各分、子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、法規(guī)及本制度的規(guī)定，加強(qiáng)會(huì)計(jì)電算化工作的管理，保證會(huì)計(jì)電算化工作的順利實(shí)施。第二章電算化崗位職責(zé)第四條公司實(shí)施財(cái)務(wù)電算化后，會(huì)計(jì)人員的工作崗位應(yīng)作如下劃分：電算主管、數(shù)據(jù)錄入員、審核記賬員（可由電算主管兼任）、系統(tǒng)維護(hù)員、數(shù)據(jù)管理員、數(shù)據(jù)分析員等崗位。各公司財(cái)務(wù)部門(mén)可根據(jù)自身情況，對(duì)上述崗位作適當(dāng)調(diào)整。電算主管一般由財(cái)務(wù)部長(zhǎng)或經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)授權(quán)的核算主管擔(dān)任。數(shù)據(jù)錄入員由負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)的相關(guān)財(cái)會(huì)人員擔(dān)任，但系統(tǒng)維護(hù)員不得兼任數(shù)據(jù)錄入的工作。審核記賬由負(fù)責(zé)憑證或票據(jù)等審核及登帳的人員擔(dān)任,但系統(tǒng)維護(hù)員不得兼任審核記帳的工作。系統(tǒng)維護(hù)員由具有網(wǎng)絡(luò)維護(hù)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任，但電算主管不得兼任系統(tǒng)維護(hù)工作。數(shù)據(jù)管理員由會(huì)計(jì)檔案保管人員兼任。數(shù)據(jù)分析員可由電算主管或負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析的財(cái)務(wù)管理人員兼任。第五條 電算化主管崗位職責(zé)：(一)職責(zé)內(nèi)容：全面負(fù)責(zé)本公司會(huì)計(jì)電算化的工作，并對(duì)軟件的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及數(shù)據(jù)的真實(shí)、安全負(fù)責(zé)。組織制定和實(shí)施本單位會(huì)計(jì)電算化工作的各項(xiàng)規(guī)章制度。根據(jù)會(huì)計(jì)制度和本單位的核算要求，建立適合本單位的會(huì)計(jì)電算化操作流程及核算方法。負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)算機(jī)輸出的帳、證、表等數(shù)據(jù)進(jìn)行審查，確保帳帳、帳證、帳表核對(duì)相符，各業(yè)務(wù)模塊與總帳模塊核對(duì)相符。根據(jù)本公司財(cái)務(wù)部門(mén)的實(shí)際情況。會(huì)計(jì)電算化規(guī)章制度規(guī)定的其他職責(zé)。（二）任職條件：財(cái)經(jīng)類(lèi)大專(zhuān)以上學(xué)歷，國(guó)家會(huì)計(jì)師以上資格。大中型企業(yè)從事財(cái)務(wù)核算與管理工作三年以上，能熟練應(yīng)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常財(cái)務(wù)管理工作。具有較強(qiáng)的組織、溝通與協(xié)調(diào)能力，有一定的團(tuán)隊(duì)組織管理經(jīng)驗(yàn)，初級(jí)以上英語(yǔ)水平。第六條 數(shù)據(jù)錄入員崗位職責(zé)：（一）職責(zé)內(nèi)容：負(fù)責(zé)原始單據(jù)的錄入及機(jī)內(nèi)記賬憑證的編制，做到內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、科目正確、摘要簡(jiǎn)明規(guī)范，所制憑證符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的要求。有核算業(yè)務(wù)發(fā)生，須及時(shí)錄入或制作機(jī)內(nèi)憑證，不得積壓。負(fù)責(zé)對(duì)所錄入單據(jù)和生成憑證的正確性進(jìn)行校驗(yàn)。負(fù)責(zé)打印所生成的憑證或報(bào)表，簽章后連同原始憑證或其他有關(guān)資料，傳遞到電算主管或?qū)徍擞泿T處審核。執(zhí)行會(huì)計(jì)電算化其他規(guī)章制度規(guī)定的職責(zé)（二）、任職條件：具有財(cái)經(jīng)類(lèi)大專(zhuān)以上學(xué)歷，國(guó)家助理會(huì)計(jì)師以上資格，或會(huì)計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷。能熟練操作計(jì)算機(jī)，具有較強(qiáng)的溝通能力，初級(jí)以上英語(yǔ)水平。第七條 審核記賬崗位職責(zé)：（一）職責(zé)內(nèi)容：負(fù)責(zé)對(duì)已錄入計(jì)算機(jī)內(nèi)的憑證或數(shù)據(jù)、打印輸出的憑證或報(bào)表以及原始憑證的完整性、正確性進(jìn)行審核，確保入賬數(shù)據(jù)完整、正確。負(fù)責(zé)合法憑證、數(shù)據(jù)的審核、過(guò)帳工作，審核時(shí)如發(fā)現(xiàn)錄入或其他錯(cuò)誤，應(yīng)通知錄入人員修改，待修改后再行審核。執(zhí)行會(huì)計(jì)電算化其他規(guī)章制度規(guī)定的職責(zé)。（二）任職條件：具有財(cái)經(jīng)類(lèi)大專(zhuān)以上學(xué)歷，國(guó)家會(huì)計(jì)師以上資格；或會(huì)計(jì)學(xué)大學(xué)本科以上學(xué)歷，從事會(huì)計(jì)工作二年以上。能熟練操作計(jì)算機(jī)，具有較強(qiáng)的溝通能力，初級(jí)以上英語(yǔ)水平。第八條 系統(tǒng)維護(hù)員職責(zé)：（一）職責(zé)內(nèi)容負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)電算化硬件和軟件故障進(jìn)行及時(shí)處理，確保會(huì)計(jì)電算化工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。按制度規(guī)定做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份及電腦病毒的防御工作。定期檢查硬件設(shè)備和軟件運(yùn)行情況，如有異常應(yīng)及時(shí)處理，并做好詳細(xì)記錄。除實(shí)施特殊數(shù)據(jù)維護(hù)外，未經(jīng)電算主管同意，不得打開(kāi)數(shù)據(jù)庫(kù)操作，更不允許修改數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)。負(fù)責(zé)軟件的安裝、調(diào)試和新上崗人員的培訓(xùn)工作。執(zhí)行會(huì)計(jì)電算化其他規(guī)章制度規(guī)定的職責(zé)。（二）任職條件：專(zhuān)科以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)電算化、計(jì)算機(jī)應(yīng)用專(zhuān)業(yè)畢業(yè)。從事網(wǎng)絡(luò)維護(hù)或會(huì)計(jì)電算化工作二年以上，熟悉網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)和大型數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)的維護(hù)。溝通、協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)，初級(jí)以上英語(yǔ)水平。第九條 數(shù)據(jù)管理崗位職責(zé)（一）職責(zé)內(nèi)容：按規(guī)定的期限，向相關(guān)人員催交各種備份數(shù)據(jù)及存檔資料。做好備份光盤(pán)以及打印輸出的帳、證、表的日常管理工作，對(duì)數(shù)據(jù)的安全和保密工作負(fù)責(zé)，不得擅自出借。按有關(guān)制度規(guī)定負(fù)責(zé)光盤(pán)、資料的定期歸檔工作。負(fù)責(zé)機(jī)內(nèi)上機(jī)日志的打印、裝訂和歸檔工作。（二）任職條件：具有財(cái)經(jīng)類(lèi)大專(zhuān)以上學(xué)歷，國(guó)家助理會(huì)計(jì)師以上資格，或會(huì)計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷。溝通協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)，初級(jí)以上英語(yǔ)水平。第十條 數(shù)據(jù)分析崗位職責(zé)（一）職責(zé)內(nèi)容：負(fù)責(zé)對(duì)電算化財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，并為決策者提供管理數(shù)據(jù)。在經(jīng)電算化主管授權(quán)同意的情況下，將統(tǒng)計(jì)、歸納、分析得出的各種數(shù)據(jù)打印輸出。不得修改或篡改任何原始數(shù)據(jù)，不得將分析數(shù)據(jù)透露給無(wú)關(guān)人員。會(huì)計(jì)電算化其他規(guī)章制度規(guī)定的職責(zé)。（二）任職條件：財(cái)經(jīng)類(lèi)大專(zhuān)以上學(xué)歷，國(guó)家會(huì)計(jì)師以上資格，或會(huì)計(jì)學(xué)本科以上學(xué)歷。大中企業(yè)從事財(cái)務(wù)核算與管理工作二年以上，能熟練應(yīng)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常工作。具有較強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)能力，初級(jí)以上英語(yǔ)水平。第三章 電算化上機(jī)操作制度第十一條會(huì)計(jì)電算化工作人員上機(jī)操作，須持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)和財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一簽發(fā)的《會(huì)計(jì)電算化培訓(xùn)合格證書(shū)》。第十二條電算主管、數(shù)據(jù)錄入員、系統(tǒng)維護(hù)員、審核記帳員、數(shù)據(jù)分析員和經(jīng)授權(quán)的其他人員有權(quán)上機(jī)操作，非指定及未授權(quán)人員不得上機(jī)操作，以保證數(shù)據(jù)的安全。第十三條電算化操作人員必須對(duì)自己的口令或密碼保密，口令或密碼應(yīng)經(jīng)常修改、更換，以防泄密。上機(jī)操作時(shí)，操作人員必須使用自己的真實(shí)用戶(hù)名，除征得本人及電算化主管同意外，嚴(yán)禁盜用他人姓名和密碼上機(jī)操作。電算主管須根據(jù)工作需要，對(duì)操作人員合理授權(quán)。第十四條上機(jī)操作人員不能擅自修改他人制作的機(jī)內(nèi)憑證及原始單據(jù)，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤應(yīng)立即通知電算主管或制單人員。第十五條未經(jīng)電算主管同意，一切外來(lái)軟件不得裝機(jī)運(yùn)行，禁止在計(jì)算機(jī)上使用游戲軟件，嚴(yán)禁修改、刪除、拷貝硬盤(pán)上電算化系統(tǒng)的目錄文件，在軟件運(yùn)行過(guò)程中，一旦出現(xiàn)運(yùn)行不正常的情況，上機(jī)操作人員應(yīng)及時(shí)通知電算主管或系統(tǒng)維護(hù)員，不準(zhǔn)擅自處理。第十六條操作人員應(yīng)嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行上機(jī)操作，操作完畢應(yīng)及時(shí)退出系統(tǒng)，以防非授權(quán)人員上機(jī)操作。第十七條上機(jī)操作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)電算化的各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)于違反規(guī)章制度的行為，電算主管有權(quán)提醒注意和制止，直至取消操作權(quán)。第四章電算化數(shù)據(jù)備份管理制度第十八條財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份工作由系統(tǒng)維護(hù)員完成，每日運(yùn)行財(cái)務(wù)軟件前，必須啟動(dòng)軟件自帶的自動(dòng)備份功能。第十九條只要當(dāng)天進(jìn)行了數(shù)據(jù)錄入及處理，工作完畢后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。第二十條 系統(tǒng)維護(hù)員在進(jìn)行任何維護(hù)操作前均應(yīng)先做好數(shù)據(jù)備份的工作，以防誤操作毀壞財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第二十一條 每月結(jié)賬后要及時(shí)在硬盤(pán)和光盤(pán)上做兩套相同數(shù)據(jù)備份，備份光盤(pán)須放置在專(zhuān)用的盤(pán)盒內(nèi)，并作好必要標(biāo)識(shí)，交數(shù)據(jù)管理員作為檔案資料保管。第五章電算化安全管理制度第二十二條 系統(tǒng)維護(hù)員在每次啟動(dòng)服務(wù)器時(shí)，必須先打開(kāi)ups（不間斷電源），以避免意外斷電造成數(shù)據(jù)丟失。第二十三條 服務(wù)器及客戶(hù)機(jī)要安裝正版殺毒軟件，系統(tǒng)維護(hù)員必須每星期對(duì)病毒庫(kù)進(jìn)行升級(jí)，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)行后要激活殺毒軟件自帶的實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)，以防電腦病毒對(duì)電算化系統(tǒng)進(jìn)行攻擊。第二十四條 系統(tǒng)軟件的日常維護(hù)只能由系統(tǒng)維護(hù)員來(lái)進(jìn)行，所有上機(jī)操作人員不得對(duì)已安裝并投入使用的軟件程序進(jìn)行刪除、重裝等操作，電算化軟件的升級(jí)由計(jì)財(cái)管理中心統(tǒng)一安排，各公司財(cái)務(wù)部門(mén)未經(jīng)許可不得自行升級(jí)。第二十五條 會(huì)計(jì)電算化專(zhuān)用硬件設(shè)備由各公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理和使用，計(jì)算機(jī)及其附屬硬件須保持清潔，系統(tǒng)維護(hù)員應(yīng)不定期（每周至少一次）對(duì)系統(tǒng)硬件設(shè)備進(jìn)行檢查，并做好檢查記錄。第二十六條 各分、子公司的電算化主管在金蝶財(cái)務(wù)軟件和winserver操作系統(tǒng)中都必須具有系統(tǒng)管理員的操作權(quán)限,系統(tǒng)維護(hù)人員除了在winserver操作系統(tǒng)和金蝶財(cái)務(wù)軟件的中間層中具有系統(tǒng)管理員的權(quán)限外，財(cái)務(wù)軟件的其他各業(yè)務(wù)系統(tǒng)只能具有查看權(quán)，不能具有增刪及修改的權(quán)限。財(cái)務(wù)電算化各相關(guān)崗位（包括系統(tǒng)維護(hù)員）的操作權(quán)限必須由電算主管統(tǒng)一授予，為了防止他人盜用密碼上機(jī)操作，電算主管、系統(tǒng)維護(hù)員以及其他崗位的電算化操作人員應(yīng)視情況需要隨時(shí)變更自己的上機(jī)密碼。第二十七條 為了確保計(jì)算機(jī)不受病毒干擾，財(cái)務(wù)局域網(wǎng)嚴(yán)禁使用任何外來(lái)軟盤(pán)及光盤(pán)，客戶(hù)機(jī)上的軟驅(qū)及光驅(qū)須全部屏蔽掉，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的傳遞使用計(jì)財(cái)中心統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)的u盤(pán)，系統(tǒng)維護(hù)員從服務(wù)器上拷貝數(shù)據(jù)前必須清空u盤(pán)中殘留的數(shù)據(jù)，防止病毒感染服務(wù)器。第二十八條 服務(wù)器硬盤(pán)嚴(yán)禁設(shè)置共享，如因系統(tǒng)維護(hù)需要暫時(shí)設(shè)置了共享，系統(tǒng)維護(hù)員在完成維護(hù)工作須及時(shí)取消。第二十九條 系統(tǒng)維護(hù)員可根據(jù)數(shù)據(jù)備份量和硬盤(pán)剩余空間的大小每隔一段時(shí)間（如半年或一年以上）清理一次硬盤(pán)備份，以利于提高機(jī)器的利用率和運(yùn)行速度，但沒(méi)有做過(guò)備份的硬盤(pán)數(shù)據(jù)不得刪除。第三十條 系統(tǒng)維護(hù)員應(yīng)不定期（每周至少一次）對(duì)服務(wù)器及客戶(hù)機(jī)進(jìn)行病毒檢測(cè)，專(zhuān)用u盤(pán)向服務(wù)器拷貝數(shù)據(jù)前必須先殺毒，如發(fā)現(xiàn)感染病毒，維護(hù)員應(yīng)及時(shí)采取措施清除病毒，防止病毒蔓延。第六章 電算化檔案管理制度第三十一條 嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》。第三十二條 電算化會(huì)計(jì)檔案，包括存儲(chǔ)在計(jì)算機(jī)硬盤(pán)中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、存儲(chǔ)在光盤(pán)上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來(lái)的書(shū)面形式的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。對(duì)會(huì)計(jì)電算化文件、資料、軟件、備份應(yīng)當(dāng)建檔管理，管理方式視同會(huì)計(jì)檔案。第三十三條 電算化會(huì)計(jì)資料的輸出：記帳憑證即時(shí)打印現(xiàn)金、銀行日記帳每月結(jié)帳后打印一次。銀行存款余額調(diào)節(jié)表每月結(jié)帳后打印一次?？颇繀R總表每月結(jié)帳后打印一次?？偡诸?lèi)帳和各種明細(xì)分類(lèi)帳財(cái)務(wù)規(guī)章制度10參與制訂公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略。根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略制訂財(cái)務(wù)戰(zhàn)略。利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原理為公司經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。主持對(duì)重大投資項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。財(cái)務(wù)報(bào)表的審查。全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作。負(fù)責(zé)公司與金融機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)聯(lián)系，尋找融資資本，全面規(guī)劃融資項(xiàng)目。輔助總經(jīng)理制定投、融資發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并向總經(jīng)理提供相關(guān)的`解決方案。協(xié)助總經(jīng)理進(jìn)行投資業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化項(xiàng)目結(jié)構(gòu)，提高投資回報(bào)率，保障公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的達(dá)成。負(fù)責(zé)組織完成引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、資產(chǎn)重組、并購(gòu)、信托等投資事宜。負(fù)責(zé)進(jìn)行項(xiàng)目的投資談判、簽約等工作。負(fù)責(zé)投資方案和投資報(bào)告的審核。負(fù)責(zé)拓展并維護(hù)公司與資本市場(chǎng)的關(guān)系。財(cái)務(wù)規(guī)章制度11一、職責(zé)范圍認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。進(jìn)行成本、費(fèi)用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。及時(shí)核算和上繳各種稅金。會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。加強(qiáng)本部門(mén)人員的培訓(xùn)，提高本部門(mén)工作人員素質(zhì)。二、日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。報(bào)銷(xiāo)時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)人員報(bào)銷(xiāo)。崗位職責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)；順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，每周一填寫(xiě)貨幣資金周報(bào)表；保管好庫(kù)存現(xiàn)金，確保其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失；保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章；嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類(lèi)帳、總帳；全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行；負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類(lèi)帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳；對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理。按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)；每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清楚；1負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案；1每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目報(bào)帳；1及時(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；1編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案；1進(jìn)行成本費(fèi)用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益；1認(rèn)真貫徹國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議；1完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財(cái)務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)日常具體工作進(jìn)行指導(dǎo)和解釋。一、票據(jù)票據(jù)的種類(lèi)：(1)外部取得的原始發(fā)票。(2)公司自制的支出證明單。票據(jù)的39。報(bào)銷(xiāo)要求：(1)外部取得的原