【文章內容簡介】 則和風險控制，對內部控制制度、風險集中度管理、風險指標管理、準備金計提、為關聯方擔保的管理以及信息管理與信息披露等進行了重點規(guī)范，對公司治理、專業(yè)人員配備、財務制度、收費原則以及風險分擔等內容作出了原則性規(guī)定；第五章監(jiān)督管理，對非現場監(jiān)管、資本金監(jiān)管、現場檢查和重大事項報告、突發(fā)事件響應、審計監(jiān)督、行業(yè)自律以及征信管理等內容作出了相應的規(guī)定；第六章法律責任，在現行法律法規(guī)的限度內規(guī)定了監(jiān)管部門、融資性擔保公司以及擅自經營融資性擔保業(yè)務的其他市場主體的法律責任；第七章附則，規(guī)定了《辦法》的適用范圍、制定相關辦法的授權、規(guī)范整頓等內容。問：設立融資性擔保公司應具備哪些條件？ 答：設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；（二）有具備持續(xù)出資能力的股東；（三）有符合本辦法規(guī)定的注冊資本；（四）有符合任職資格的董事、監(jiān)事以及高級管理人員與合格的從業(yè)人員；（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度；（六）有符合要求的營業(yè)場所；（七）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。問：融資性擔保公司的最低注冊資本是多少？答：根據《辦法》的規(guī)定，融資性擔保公司注冊資本的最低限額由各省、自治區(qū)、直轄市監(jiān)管部門根據當地實際情況確定，但不得低于人民幣500萬元。就是說，各省、自治區(qū)、直轄市設立融資性擔保公司的最低注冊資本根據當地的經濟、社會發(fā)展情況和發(fā)展融資性擔保業(yè)的實際需要，由當地監(jiān)管部門來決定，但任何地區(qū)設立融資性擔保公司，注冊資本都不得低于人民幣500萬元。問：融資性擔保公司可以開展哪些業(yè)務？答：經監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以經營以下部分或全部融資性擔保業(yè)務：（一）貸款擔保；（二）票據承兌擔保；（三）貿易融資擔保；（四）項目融資擔保；（五）信用證擔保；（六）其他融資性擔保業(yè)務。同時，經監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以兼營以下部分或全部業(yè)務：（一）訴訟保全擔保；（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等其他履約擔保業(yè)務；（三）與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務；（四）以自有資金進行投資；（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務。此外，融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發(fā)行擔保業(yè)務，但應當同時符合下列條件：（一）近兩年無違法、違規(guī)不良記錄；（二）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。其中，從事再擔保業(yè)務的融資性擔保公司除需滿足上述規(guī)定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續(xù)營業(yè)兩年以上。問：對融資性擔保公司規(guī)定了哪些禁止行為？ 答：融資性擔保公司不得從事下列活動：（一）吸收存款；（二）發(fā)放貸款；（三）受托發(fā)放貸款；（四）受托投資；（五）監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。問：《辦法》規(guī)定對融資性擔保公司實施審慎監(jiān)管的主要考慮是什么？答：對融資性擔保公司實行審慎監(jiān)管，主要是基于以下三個方面的考慮：一是實行審慎監(jiān)管是由融資性擔保公司的性質、定位決定的。一方面融資性擔保作為一種經濟活動，其涉及的領域具有廣泛性、業(yè)務品種呈現多樣性，和投資、融資一樣，體現的是一種信用放大和財務杠桿的作用，因而具有金融性和中介性兩重屬性。另一方面，融資性擔保公司通過外部擔保和增信，在促進金融資源向中小企業(yè)以及新興朝陽型、科技創(chuàng)新型政策扶持產業(yè)有效配置方面發(fā)揮了重要的作用，已成為政府彌補“市場失靈”的手段之一，同時也成為我國金融體系的一個重要補充。因此，從性質和定位上講，融資性擔保公司是特殊的金融機構。二是實行審慎監(jiān)管是由融資性擔保業(yè)務的風險特征決定的。融資性擔保業(yè)是經營信用、管理風險的行業(yè)，其高風險性為全世界公認。一方面，融資性擔保業(yè)務的風險發(fā)生機制具有較強不確定性。由于擔保項目的金額、期限各異，反擔保措施的落實程度千差萬別，擔保項目的離散性很大，大數法則無法或難以適用，很難精確地計算出合適的擔保費率以維持業(yè)務需求與保本盈利之間的平衡。因此，對每筆擔保業(yè)務的風險控制就顯得尤為重要。另一方面，由于融資性擔保業(yè)務面臨來自被保人、擔保公司自身、金融機構以及法律、政策等幾個方面風險的集合，其中任何一個方面發(fā)生問題，擔保機構都將直接承擔責任風險，這就對融資性擔保公司風險管控能力提出了很高的要求。三是實行審慎監(jiān)管是融資性擔保公司可持續(xù)發(fā)展的內在要求。融資性擔保業(yè)務的高風險性、風險的不確定性以及內在的親周期性，決定了融資性擔保公司的可持續(xù)發(fā)展必須建立在自身穩(wěn)健的基礎上。一方面必須實施審慎的會計原則，客觀、真實地記錄和反映資產與負債價值，確保資金的安全性、流動性、收益性與經營業(yè)務的規(guī)模和風險偏好相匹配；另一方面，必須通過加強審慎監(jiān)管，進行風險提示和預警，促使其加強風險分析、研判和管控，實施科學決策和審慎經營管理。問：融資性擔保業(yè)務的監(jiān)管原則是什么？ 答：融資性擔保業(yè)務審慎監(jiān)管原則主要包括以下三個方面的內容：一是融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，并建立市場化運作的可持續(xù)審慎經營模式。二是對融資性擔保公司及其分支機構的市場準入、業(yè)務范圍實行前置行政許可，推行許可證管理制度。三是對融資性擔保機構的資本、放大倍數、撥備、公司治理、內部控制、風險集中度、關聯交易、信息披露、高管及從業(yè)人員資格管理等方面實施審慎監(jiān)管。問：融資性擔保業(yè)務實行何種監(jiān)管體制？答：根據國辦發(fā)〔2009〕7號文件精神，國務院建立融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯席會議制度。聯席會議由發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財政部、商務部、人民銀行、工商總局、法制辦、銀監(jiān)會組成，銀監(jiān)會牽頭。聯席會議辦公室設在銀監(jiān)會，承擔聯席會議日常工作。聯席會議負責研究制訂促進融資性擔保業(yè)務發(fā)展的政策措施，擬訂融資性擔保業(yè)務監(jiān)督管理制度，協(xié)調相關部門共同解決融資性擔保業(yè)務監(jiān)管中的重大問題，指導地方人民政府對融資性擔保業(yè)務進行監(jiān)管和風險處置，辦理國務院交辦的其他事項。融資性擔保公司實行省、自治區(qū)、直轄市人民政府屬地管理。省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的監(jiān)管部門具體負責本轄區(qū)融資性擔保機構的準入、退出、日常監(jiān)管和風險處置，并向部際聯席會議報告工作。問：近期在規(guī)范和促進融資性擔保業(yè)發(fā)展方面有哪些措施？答：當前和今后一個時期，融資性擔保業(yè)經營和監(jiān)管工作要以落實《辦法》為重點，逐步樹立審慎經營、審慎監(jiān)管的理念，一手抓風險防范、一手抓科學發(fā)展，持續(xù)推進改革創(chuàng)新和規(guī)范發(fā)展，不斷提高融資性擔保機構的經營管理能力和風險管控水平，全力促進融資性擔保業(yè)的健康發(fā)展。具體來講，要做好以下五個方面的工作：一是加強調查研究，加快建立健全規(guī)章制度體系。2010年，聯席會議將緊緊圍繞宏觀經濟和融資性擔保業(yè)運行中的熱點、難點和焦點問題，加大調查研究力度，按照“全面統(tǒng)籌，突出重點，先易后難，急用先行”的原則，抓緊研究制定配套的規(guī)章制度，逐步建立健全規(guī)章制度體系，做到監(jiān)督管理有法可依、有章可循，促進融資性擔保業(yè)規(guī)范經營、規(guī)范發(fā)展。積極指導地方監(jiān)管部門，按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》的有關原則和要求，結合本轄區(qū)實際情況，抓緊制定《辦法》實施細則并組織實施。二是加大扶持力度，促進融資性擔保機構健康發(fā)展。在深入調研的基礎上，積極協(xié)調國家有關部門和地方政府研究制定促進融資性擔保機構健康發(fā)展的各項政策措施，進一步完善有關融資性擔保的財政補貼、稅收優(yōu)惠政策，完善抵押質押登記和征信管理體系，協(xié)調工商、稅務、房管、司法等部門，提高抵押登記、債務追償的效率。三是全面調查摸底，穩(wěn)妥推進規(guī)范整頓工作。自《辦法》施行之日起到2011年3月31日，各地監(jiān)管部門將在全面調查研究，摸清經營管理狀況和風險底數的基礎上，對照《辦法》的有關規(guī)定，開展全行業(yè)的規(guī)范整頓工作，推進融資性擔保機構的改革創(chuàng)新和重組改造，督促其按照審慎經營理念逐步建立健全法人治理、經營規(guī)則、內部控制和風險管理機制，走上依法規(guī)范經營和良性發(fā)展的軌道。四是加大培訓力度，著力推進人才隊伍建設。目前，人才問題已成為制約融資性擔保業(yè)發(fā)展的一個“瓶頸”。聯席會議將指導各地監(jiān)管部門實施擔保人才戰(zhàn)略，制定多層次、多方位的培訓計劃，在出臺各種監(jiān)管制度的同時，加大對融資性擔保機構高管人員培訓力度，鼓勵融資性擔保機構建立學習型組織，對從業(yè)人員進行持續(xù)業(yè)務培訓，盡快提升行業(yè)人員的業(yè)務經驗、專業(yè)技能和風險意識。同時，指導融資性擔保機構建立發(fā)現人才、吸引人才、培養(yǎng)人才、使用人才、留住人才的良好機制，把融資性擔保機構人才隊伍建設作為一項長期的重要任務來持續(xù)推進。五是加快推進有利于融資性擔保業(yè)的社會信用體系建設，努力創(chuàng)造良好的市場環(huán)境。推動建立和完善各級政府職能部門聯合打造的信息征集與信用評價體系，完善信息查詢制度，實現企業(yè)信息的共享。推動建立社會信用懲戒機制，嚴懲失信行為，通過強化社會信用意識，從根本上降低擔保風險，為融資性擔保體系的完善奠定堅實的基礎?！度谫Y性擔保公司管理暫行辦法》主要內容介紹 2010年3月8日，經國務院批準，中國銀監(jiān)會、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財政部、商務部、中國人民銀行和國家工商總局聯合公布《融資性擔保公司管理暫行辦法》（2010年第3號令，以下簡稱《辦法》），自公布之日起施行。一、《辦法》制定背景融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。近年來，我國融資性擔保業(yè)為中小企業(yè)特別是小企業(yè)、微小企業(yè)提供融資服務和促進地方經濟發(fā)展的能力和作用日益增強，特別是在國際金融危機爆發(fā)后，擔保機構在緩解中小企業(yè)貸款難、促進中小企業(yè)發(fā)展等方面起到了重要作用，取得了較好的社會效益。但與此同時，擔保行業(yè)也暴露出相關法律法規(guī)和社會信用體系不健全、有效監(jiān)管缺失、擔保機構運作不規(guī)范、內部管理松弛、風險識別和控制能力不強以及違法違規(guī)抽逃資本金、非法經營金融業(yè)務等問題。為了進一步加強對融資性擔保業(yè)務的規(guī)范管理，防范化解融資性擔保業(yè)風險，促進融資性擔業(yè)健康發(fā)展，根據國務院辦公廳《關于進一步明確融資性擔保業(yè)務監(jiān)管職責的通知》（國辦發(fā)〔2009〕7號）的要求，銀監(jiān)會、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財政部、商務部、人民銀行和工商總局，在深入調研和反復論證的基礎上，于2009年12月，共同向國務院報送了《關于提請審批〈融資性擔保公司管理暫行辦法（送審稿）〉》。經國務院批準，2010年3月8日正式公布《辦法》。二、《辦法》指導思想和原則制定《辦法》的指導思想是，以科學發(fā)展觀為指導，結合當前融資性擔保業(yè)發(fā)展和監(jiān)管實際，加強對融資性擔保機構的監(jiān)督管理，防范化解融資性擔保風險，促進融資性擔保業(yè)務健康發(fā)展，為發(fā)揮擔保機構緩解中小企業(yè)貸款難擔保難作用創(chuàng)造必要的制度條件。為體現這一指導思想，《辦法》的起草確立了以下原則：一是緊密聯系實際。立足當前擔保業(yè)實際狀況，著重總結擔保行業(yè)發(fā)展的基本規(guī)律，體現規(guī)范管理和促進發(fā)展并重的理念。二是尊重市場規(guī)律。在具體監(jiān)管指標設置上管住主要方面和突出風險點，重點對準入、經營規(guī)則、監(jiān)管要求以及資本金管理、準備金管理、集中度控制、為關聯方擔保、信息披露等主要風險控制措施做出規(guī)定，對于其他問題則主要由地方監(jiān)管部門根據市場實際情況，通過制定實施細則或另行制定具體辦法等進行規(guī)范。三是著力規(guī)范管理。對擔保機構違背基本經營規(guī)則的嚴重不規(guī)范不審慎行為進行規(guī)范整頓，凈化融資性擔保市場。三、《辦法》基本框架和主要內容《辦法》分為7章，共54條。第一章總則，主要規(guī)定了制定《辦法》的目的與依據、經營原則、監(jiān)管體制及相關釋義；第二章設立、變更和終止，重點確立了融資性擔保公司及其分支機構的設立審批制度與設立的條件；第三章業(yè)務范圍，規(guī)定了融資性擔保公司的業(yè)務范圍和禁止行為；第四章經營規(guī)則和風險控制，對內部控制制度、風險集中度管理、風險指標管理、準備金計提、為關聯方擔保的管理以及信息管理與信息披露等進行了重點規(guī)范，對公司治理、專業(yè)人員配備、財務制度、收費原則以及風險分擔等內容作出了原則性規(guī)定；第五章監(jiān)督管理，對非現場監(jiān)管、資本金監(jiān)管、現場檢查和重大事項報告、突發(fā)事件響應、審計監(jiān)督、行業(yè)自律以及征信管理等內容作出了相應的規(guī)定；第六章法律責任，在現行法律法規(guī)的限度內規(guī)定了監(jiān)管部門、融資性擔保公司以及擅自經營融資性擔保業(yè)務的其他市場主體的法律責任；第七章附則，規(guī)定了《辦法》的適用范圍、制定相關辦法的授權、規(guī)范整頓等內容。四、《辦法》規(guī)定的幾個重要問題（一）《辦法》的適用范圍。《辦法》的規(guī)范對象主要是公司制融資性擔保機構，即依法設立，經營融資性擔保業(yè)務的有限責任公司和股份有限公司。公司制以外的融資性擔保機構參照本《辦法》的有關規(guī)定執(zhí)行，具體實施辦法由省、自治區(qū)、直轄市人民政府另行制定。（第2條、第51條）（二）融資性擔保公司的設立條件。一是有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；二是有具備持續(xù)出資能力的股東；三是有符合本辦法規(guī)定的注冊資本；四是有符合任職資格的董事、監(jiān)事以及高級管理人員與合格的從業(yè)人員；五是有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度；六是有符合要求的營業(yè)場所；七是監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。（第9條）（二）融資性擔保公司的最低注冊資本。根據《辦法》的規(guī)定，融資性擔保公司注冊資本的最低限額由各省、自治區(qū)、直轄市監(jiān)管部門根據當地實際情況確定，但不得低于人民幣500萬元。（第10條）（三）融資性擔保公司的業(yè)務范圍。經監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以經營以下部分或全部融資性擔保業(yè)務：貸款擔保；票據承兌擔保；貿易融資擔保；項目融資擔保；信用證擔保；其他融資性擔保業(yè)務。同時，經監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以兼營以下部分或全部業(yè)務：訴訟保全擔保；投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業(yè)務；與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務；以自有資金進行投資；監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務。符合《辦法》中規(guī)定特殊條件的融資性擔保公司，可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發(fā)行擔保業(yè)務。融資性擔保公司不得從事下列活動：吸收存款；發(fā)放貸款；受托發(fā)放貸款；受托投資；監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。（第18條至第21條）（四）融資性擔保業(yè)務的監(jiān)管原則。一是融資性擔保公司應當以安全性