【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ............................................................................................................... 1 總成本費(fèi)用估算 ............................................................................................... 62 43． .............................................................................................................................. 1 財(cái)務(wù)效益分析 ................................................................................................... 63 44． .............................................................................................................................. 1 償債能力分析 ................................................................................................... 63 45． .............................................................................................................................. 1 不確定性分析 ................................................................................................... 64 46． .............................................................................................................................. 1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ................................................................................................... 64 15 研究結(jié)論及建議 ...................................................................................................... 66 47． .............................................................................................................................. 1 結(jié)論 .................................................................................................................. 66 48． .............................................................................................................................. 1 建議 .................................................................................................................. 67 附表 ： 項(xiàng)目總 投資 使用 計(jì)劃 及 資金籌措表 營(yíng)業(yè) 收入 、營(yíng)業(yè)稅金 及附加 和增值稅 估算表 總成本費(fèi)用估算表 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量 表 資產(chǎn)負(fù)債表 借款還本付息 表 敏感性分析 表 附 件： 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 組織機(jī)構(gòu)代碼證 某某投資開(kāi)發(fā)有限公司關(guān)于請(qǐng)求協(xié)調(diào)各相關(guān)局辦理可研報(bào)告所需文件的報(bào)告及批復(fù) 市國(guó)土資源局用地初審意見(jiàn) 市建設(shè)局關(guān)于配合項(xiàng)目籌建意向書(shū) 市規(guī)劃局規(guī)劃選址意向書(shū) 市水利局支持配合籌建意向書(shū) 市林業(yè)局支持配合籌建意向書(shū) 電力局支持配合籌建意向書(shū) 鄉(xiāng)人民政府支持配合項(xiàng)目籌建意向書(shū) 1市旅游局支持項(xiàng)目籌建意向書(shū) 1合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目投資意向書(shū) 1銀行業(yè)務(wù)聯(lián)系函 附圖 項(xiàng)目區(qū)域位置圖 項(xiàng)目 總平面 布置 圖 項(xiàng)目區(qū)地形及剖面圖 項(xiàng)目用地布局圖 項(xiàng)目用地功能分區(qū)圖 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)部交通組織圖 入口集散圖平面圖 森林生態(tài)體驗(yàn)區(qū)平面圖 主題動(dòng)感體驗(yàn)區(qū)平面圖 紅太陽(yáng)山頂區(qū)平面圖 1商務(wù)會(huì)議休閑度假板塊 平面圖 1 沁園山莊度假酒店 平面圖 1 特色商業(yè)街 平面圖 1旅游度假別墅型酒店平面圖 天鵝山生態(tài)旅游區(qū)建設(shè) 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 1 1 總論 項(xiàng)目 概況 項(xiàng)目名稱 天鵝山 生態(tài)旅游區(qū)建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目地點(diǎn) 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于 市鄉(xiāng) 天鵝山 ，項(xiàng)目 用地 面積約 137 公頃 （ 2055 畝）。 其中 征用地為 900 畝，其余為長(zhǎng)期租用地。 項(xiàng)目性質(zhì)和類別 新建 項(xiàng)目建設(shè)單位 某某投資開(kāi)發(fā)有限公司 企業(yè)性質(zhì)： 有限責(zé)任公司 企業(yè)法人代表： 賀南鑫 主要建設(shè)內(nèi)容 項(xiàng)目劃分兩大板塊： 山地生態(tài)紅色旅游板塊，商務(wù)會(huì)議休閑度假板塊 。 項(xiàng)目 用地面積約 137 公頃 （ 2055 畝）。 總建筑面積 23萬(wàn)平方米。 其中，山地生態(tài)紅色旅游板塊包括四大片區(qū)： 入口集散區(qū)、紅太陽(yáng)山頂區(qū)、主題動(dòng)感體驗(yàn)區(qū)、森林生態(tài)體驗(yàn)區(qū) ?？傆玫孛娣e共 89 公頃，總建筑面積 3萬(wàn)平方米。 商務(wù)會(huì)議休閑度假板塊包括： 沁園山莊度假酒店、沁園國(guó)際 會(huì)議中心、特色商業(yè)街、 旅游度假別墅型酒店。 總用地面積 48 公頃，總建筑面積 20萬(wàn)平方米。 可行性研究報(bào)告編制單位、資 質(zhì) 等級(jí) 編制單位： 某 省國(guó)際工程咨詢中心 法人代表： 資格等級(jí)：甲級(jí) 證書(shū)編號(hào)：工咨甲 12220xx0018 發(fā)證機(jī)關(guān)：國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 項(xiàng)目投入總資金及 資金來(lái)源情況 項(xiàng)目 固定資產(chǎn) 投資為 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用 萬(wàn)元，占總投資的 %；其他建設(shè)費(fèi)用 萬(wàn)元 ， 占總投資的 %（其中征地拆遷補(bǔ)償天鵝山生態(tài)旅游區(qū)建設(shè) 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 2 費(fèi)用 31000 萬(wàn)元） ；不可預(yù) 見(jiàn)費(fèi) 萬(wàn)元 ， 占總投資的 %；建設(shè)期利息 萬(wàn)元 ， 占總投資的 %。 根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)需要，估算項(xiàng)目正常生產(chǎn)時(shí)所需的流動(dòng)資金為 萬(wàn)元。其中30%為鋪底流動(dòng)資金，計(jì) 萬(wàn)元，占總投資的 %。 項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，包括固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元和鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 建設(shè)項(xiàng)目擬定 的資金 來(lái)源 由企業(yè)招商引資及 自籌 萬(wàn) 元， 申請(qǐng)商業(yè)銀行貸款 90000 萬(wàn) 元。 項(xiàng)目效益情況 項(xiàng)目建成后， 正常 年銷售收入為 萬(wàn)元，年利潤(rùn) 總額 萬(wàn)元，年上繳營(yíng)業(yè)稅金及附加 萬(wàn)元，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 %，項(xiàng)目總投資收益率%， 項(xiàng)目借款償還期為 年（含建設(shè)期） ， 具有一定的清償能力。 所得稅后項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，所得稅后項(xiàng)目投資回收期 年（含建設(shè)期），項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。 可行性研究編制依據(jù)及范圍 研究依據(jù) a) 中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司編著的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》； b)《民用建筑設(shè)計(jì)通則》（ GB5035220xx）； c) 國(guó)家其他有關(guān)規(guī)范、 規(guī)程、法律、法規(guī)； d) 《天鵝山生態(tài)旅游區(qū)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃》 ； e) 項(xiàng)目單位與 某 省國(guó)際工程咨詢中心簽定的可行性研究合同； f) 項(xiàng)目單位提供的其他基礎(chǔ)資料。 研究范圍 本可研報(bào)告將對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、市場(chǎng)、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模、建設(shè)條件、工程技術(shù)方案、投資估算與資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益等方面進(jìn)行綜合論證，提出有關(guān)結(jié)論和建議，供業(yè)主及有關(guān)部門(mén)決策時(shí)參考。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見(jiàn)表 11。 天鵝山生態(tài)旅游區(qū)建設(shè) 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 表 11 序 號(hào) 指標(biāo)名稱 單 位 指標(biāo) 備注 1 總用地 面積 公頃 137 山地紅色生態(tài)旅游板塊 公頃 89 其中林地保持 40公頃 商務(wù)會(huì)議休閑度假板塊 公頃 48 2 總建筑面積 ㎡ 230000 山地紅色生態(tài)旅游板塊 ㎡ 30000 入口集散區(qū) ㎡ 5000 主題動(dòng)感體驗(yàn)區(qū) ㎡ 120xx 森林生態(tài)體驗(yàn)區(qū) ㎡ 5000 紅太陽(yáng)山頂區(qū) ㎡ 8000 商務(wù)會(huì)議休閑度假板塊 ㎡ 20xx00 沁園國(guó)際會(huì)議中心 ㎡ 20xx0 沁園山莊度假酒店 ㎡ 40000 特色商業(yè)街 ㎡ 60000 旅游度假別墅酒店 ㎡ 80000 3 道路 車(chē)行道路 ㎡ 47000 鋪裝路 ㎡ 50000 人行道 4 廣場(chǎng) 鋪裝廣場(chǎng) ㎡ 90000 停車(chē)場(chǎng) ㎡ 50000 5 景觀構(gòu)筑物及配套設(shè)施 6 水系工程 池底 ㎡ 27000 駁岸 ㎡ 2300 7 綠化 ㎡ 470000 8 照明 ㎡ 20xx00 9 總用水量 m179。/d 3680 10 用電設(shè)備總安裝 容量 KW 12650 11 總投資 萬(wàn)元 其中：工程費(fèi)用 萬(wàn)元 工程建設(shè)其他費(fèi) 萬(wàn)元 天鵝山生態(tài)旅游區(qū)建設(shè) 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 4 預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 12 正常經(jīng)營(yíng)年收入 萬(wàn)元 13 正常 年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 14 項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率 % 所得稅前 項(xiàng)目投 資內(nèi)部收益率 % 所得稅后 15 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 所得稅前 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 所得稅后 16 項(xiàng)目投資回收期 年 所得稅前 項(xiàng)目投資回收期 年 所得稅后 17 項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 % 項(xiàng)目投資利稅率 % 18 建設(shè)期 年 4 天鵝山生態(tài)旅游區(qū)建設(shè) 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 5 2 項(xiàng)目背景及建設(shè)的必要性 項(xiàng)目背景 旅游是的立市之本、發(fā)展之基、潛力之源。上世紀(jì) 80 年代末，由于思想封閉保守，缺乏市場(chǎng)意識(shí)，人民仍守著“金飯碗”受窮，只能眼睜 睜看著豐富的人文資源和自然資源白白浪費(fèi)。自 1990 年撤區(qū)建市以后，依托特殊的政治地位，逐步確定了以旅游產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)地位的發(fā)展戰(zhàn)略，旅游業(yè)開(kāi)始步入快車(chē)道。 從最初的“以旅游經(jīng)濟(jì)為龍頭”到“旅游活市”到“旅游帶動(dòng)”再到“旅游立市”，旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展從萌芽逐步走向繁榮，正綻放出無(wú)限活力。目前擁有故居、滴水洞、韶峰、清溪等 7 大景區(qū) 82 個(gè)景點(diǎn)，已成為全國(guó)的四大革命紀(jì)念地之一、全國(guó)愛(ài)國(guó)主義教育示范基地、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)風(fēng)景名勝區(qū)，首批中國(guó)優(yōu)秀旅游城市、國(guó)家重要的紅色旅游景區(qū)。 隨著中央“一號(hào)工程”、省“五個(gè)示范工程”在的實(shí)施，的 旅游產(chǎn)業(yè)更是迎來(lái)新的機(jī)遇。新改擴(kuò)建的毛澤東廣場(chǎng)更加大氣雄偉莊嚴(yán)肅穆；毛澤東遺物館生動(dòng)展示了偉人風(fēng)范；高速公路的通車(chē)更加拉近了與海內(nèi)外游客的距離，從省會(huì)長(zhǎng)沙到只需 45分鐘；南環(huán)線景觀帶這條綠色長(zhǎng)廊將紅色圣地妝點(diǎn)得分外妖嬈；景區(qū)內(nèi)南北兩條繞行公路和 4 個(gè)停車(chē)坪構(gòu)建了景區(qū)交通新格局，的旅游交通、景觀品質(zhì)等得到大幅度改善；一批星級(jí)賓館建成投入使用；同時(shí)建立了旅游綜合治理長(zhǎng)效機(jī)制，核心景區(qū)的環(huán)境和秩序不斷凈化和美化。依托紅色旅游資源，加強(qiáng)旅游基礎(chǔ)工作，大大提升了旅游的容納力和核心吸引力。的交通區(qū)位優(yōu)勢(shì)、景區(qū)城區(qū)環(huán)境的全 面升級(jí)，使的整體形象空前、綜合競(jìng)爭(zhēng)力空前、發(fā)展活力空前。 20xx 年，實(shí)現(xiàn)旅游總收入 億元； 20xx 年 18 月，游客人數(shù) 萬(wàn)人次，同比增長(zhǎng) %；旅游收入 億元，同比增長(zhǎng) 43%。 20xx 年初國(guó)家旅游局與省政府簽訂《關(guān)于推動(dòng)“兩型社會(huì)”建設(shè)促進(jìn) 某 旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展合作備忘錄》，建立“局省會(huì)商”工作機(jī)制；省政府出臺(tái)《關(guān)于加快旅游項(xiàng)目建設(shè)培育旅游市場(chǎng)主體的意見(jiàn)》，對(duì)旅游項(xiàng)目建設(shè)給予系列扶持政策； 20xx 年 12月 1日，國(guó)務(wù)院下發(fā)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)