x合金公司-物流內(nèi)部控制制度(編輯修改稿)
2024-08-18 20:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共 享 ) 第 2 頁 共 3 頁 已不在需要、使用價值減低或喪失的商品，應該及時報告。對抵債換入的商品，應定期檢查其質(zhì)量并及時提出處理意見，以保證其變現(xiàn)性。 （七）商品的領(lǐng)用 各商品使用部門，應憑本部門的商品請購單，由本部門的領(lǐng)料員到倉庫領(lǐng)取所需的商品，倉庫管理員應該根據(jù)審核無誤的商品請購單發(fā)出商品，并填制商品領(lǐng)用單，注明領(lǐng)用商品的名稱、數(shù)量、單價、金額以及領(lǐng)用商品的用途，特別是自制工程、大修、年檢的用料，一定要注明領(lǐng)用商品的用途。商品領(lǐng)料單應該由發(fā)料人員、領(lǐng)料人員以及對 工程預算負責的人員簽字。對于各部門的領(lǐng)料堅決不能領(lǐng)了料不開出庫單或虛開出庫單，以造成成本核算的不真實。 （八）商品的以舊換新或回收 對一些使用后仍然具有實物形態(tài)的商品，如石墨舟皿、石墨槽板、電機等物資的領(lǐng)用應建立以舊換新制度，對自制工程沒有用完的材料，應由自制工程負責部門（主要是技改辦）負責回收，沖減工程的成本。 （九）帳務的處理與核對 財務部門與每月定期到倉庫審核各部門的領(lǐng)料單，審核無誤后簽收用以歸結(jié)成本。倉庫保管員應于每月末編制材料收、發(fā)、結(jié)存月表，每年期中的六月份和期末根據(jù)盤點情況編制庫存商品盤點表 ，和財務部門的記錄核對相符，保證帳帳相符。 二、生產(chǎn)過程中的物流的內(nèi)部控制 （一） 根據(jù)生產(chǎn)指令投料生產(chǎn) 各生產(chǎn)車間在接到生產(chǎn)指令后，根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格、定額消耗量，從原材料倉庫或自制半成品倉庫領(lǐng)回生產(chǎn)所
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1