x合金公司-物流內(nèi)部控制制度-文庫吧在線文庫
【正文】 公司對請購商品應建立授權審批制度，對主要原材料（鎢精礦、草酸鈷、碳化鉭、碳黑、鈷粉等），主要輔助材料（鹽酸 、液堿、液氨、精制氯化銨、片堿、硝酸鈉、二甲苯、聚苯乙烯等），大宗物質的采購（鋼材、自制工程用物資）應經(jīng)過特別授權，對一般輔助材料、低值易耗品可以經(jīng)過一般授權。驗收以后，應根據(jù)驗收的實際情況編制一式多聯(lián)的連續(xù)編號的驗收單。 （七）商品的領用 各商品使用部門，應憑本部門的商品請購單，由本部門的領料員到倉庫領取所需的商品，倉庫管理員應該根據(jù)審核無誤的商品請購單發(fā)出商品，并填制商品領用單，注明領用商品的名稱、數(shù)量、單價、金額以及領用商品的用途，特別是自制工程、大修、年檢的用料，一定要注明領用商品的用途。 （二）記錄投入產(chǎn)出 各生產(chǎn)班組的每個班次都應該記錄投入 產(chǎn)出的數(shù)量，并與現(xiàn)場的實物及卡片記錄核對相符，在此基礎上建立投入產(chǎn)出臺帳，車間應根據(jù)各個班組的臺帳建立車間投入產(chǎn)出臺帳 （三）檢驗入庫 檢驗部門應當及時對各個車間的產(chǎn)成品和自制半成品取樣檢驗，根據(jù)化驗結果將合格品驗收入產(chǎn)成品倉庫，由倉庫管理部門開具產(chǎn)成品入庫單。盤點結束后，由檢驗部門根據(jù)盤點結果計算金屬平衡率、金屬實收率、產(chǎn)品成材率，如果不能達到計劃要求，應該分析原因，及時改進。 （二）產(chǎn)成品保管 產(chǎn)成品保管部門應當認真、妥善的保管各種產(chǎn)成品，按照不同的品種、規(guī)格分門別類的擺放妥當。盤點結束后應根據(jù)盤點情況對盤盈盤虧情況提出處理請求，經(jīng)有關部門批準后，編制產(chǎn)成品盤點明細表。產(chǎn)成品出庫單應當按順序連續(xù)編號。作為倉庫和財務部門入庫的依據(jù)。 （四）月末、年末對金屬量進行盤點 對金屬量的投入產(chǎn)出的控制是各車間的物流控制的重點。 （九）帳務的處理與核對 財務部門與每月定期到倉庫審核各部門的領料單，審核無誤后簽收用以歸結成本。
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