索芙特公司內(nèi)部控制制度-文庫吧在線文庫
【正文】 簡稱公司）的內(nèi)部控制，促進公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，保護股東合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等規(guī)定，結(jié)合公司實際，特修訂完善本制度。 第八條 公司不斷地建立和完善印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、擔保管 理、資金借貸管理、職務(wù)授權(quán)及代理人制度、信息披露管理、信息系統(tǒng)安全管理等專門管理制度。 索芙特股份有限公司內(nèi)部控制制度 3 第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 第十六條 公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公 開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益。會議召集人應(yīng)在會議表決前提醒關(guān)聯(lián)董事回避表決。 第二十六條 公司股東大會、董事會應(yīng)按照《公司章程》中關(guān)于對外擔保事項的明確規(guī)定行使審批權(quán)限，如有違反審批權(quán)限和審議程序的，按證監(jiān)會、交易所和公司有關(guān)規(guī)定追究其責任。如發(fā)現(xiàn)異常，要及時向董事會和監(jiān)管部門報告并公告。 第三十四條 公司擔保的債務(wù)到期后需延期并需繼續(xù)由其提供擔保的，要作為新的對外擔保，重新履行擔保審批程序。確因不可預(yù)見的客觀因素影響，導(dǎo)致項目不能按投資計劃正常進行時，公司要按有關(guān)規(guī)定及時履行報告和公告義務(wù)。 第四十四條 公司在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的進展情況，并在年度報告中作相應(yīng)披露。 第五十一條 公司董事會要定期了解重大投資項目的執(zhí)行進展和投資效益情況，如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會要查明原因，追究有關(guān)人員的責任。如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會秘書應(yīng)及時向董事會報告，提請董事會履行相應(yīng)程序并對外披露。自我評價報告至少應(yīng)包括以下內(nèi)容： （一）對照本制度及有關(guān)規(guī)定，說明公司內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效運行，是否存在缺陷； （二）說明本制度重點關(guān)注的控制活動的自查和評估情況； （三）說明內(nèi)部控制缺陷和異常事項的改進措施及進展情況（如適用）； （四）說明上一年度的內(nèi)部控制缺陷 及異常事項的改善進展情況（如適用）。 第六十七條 本制度由公司董事會負責解釋。要對違反內(nèi)部控制制度和影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有關(guān)責任人予以查處。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即 報告公司董事會并抄報監(jiān)事會。因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息 的人員，在該信息尚未公開披露之前，負有保密義務(wù)。 第四十七條 公司應(yīng)指定專門機構(gòu)，負責對公司重大投資項目的可行性、 投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展，如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況，要及時向公司董事會報告。 第四十一條 公司積 極配合保薦人的督導(dǎo)工作，主動向保薦人通報其募集資金的使用情況，授權(quán)保薦代表人到有關(guān)銀行查詢募集資金支取情況以及提供其他必要的配合和資料。 第三十七條 公司對募集資金進行專戶存儲管理，與開戶銀行簽訂募集資金專用賬戶管理協(xié)議，掌握募集資金專用賬戶的資金動態(tài)。 如發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責任人要及時報告董事會。必要時，公司可聘請外部專業(yè)機構(gòu)對實施對外擔保的風險進行評估，以作為董事會或股東大會進行決策的依據(jù)。 第二十三條 公司董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問題。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，要在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報告義務(wù)。 第十二條 公司不斷完善建立相關(guān)部門之間、崗位之間的制衡和監(jiān)督機制，并由公司審計部負責監(jiān)督檢查。 第
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