x合金公司-物流內部控制制度(完整版)
【正文】 （六）商品的保管 倉庫保管員應該認真妥善地保管各種庫存的商品，建立庫存商品登記卡片制度，做好商品的永續(xù)盤存記錄。 （三）采購商品 采購部門應確定最佳的供應來源，對大宗、重要的采購項目應采 用競價方式確定供應商。不管特別授權還是一般授權，都由對該項預算負責的人員審批。驗收一定要按計劃價驗收。商品領料單應該由發(fā)料人員、領料人員以及對 工程預算負責的人員簽字。將合格的自制半成品驗收入自制半成品倉庫， 錯誤！鏈接無效。 （五）對車間物資價值進行定期檢查 各車間應當定期或至少每年年末對本車間 錯誤！鏈接無效。并對每種產成品建立實物卡片，詳細記錄各種產成品的收發(fā)情況。 （六）定期檢查產品的可變現(xiàn)價值 產成品管理員應當至少每年末對產成品的可變現(xiàn)價值進行檢查， 對由于市場需求的改變而導致長期積壓、由于保管不妥導致毀損變質的，應該對其可變現(xiàn)價值進行估計，并將估計情況上報質量檢驗部門和財務部門。財務部門應當在每月末對產成品出庫單進行簽收。 三、產品銷售過程中的物流控制 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共 享 ) 第 3 頁 共 3 頁 （一）產品驗收入庫 產成品倉庫應當根據(jù)產品檢驗合格證按產成品的實際數(shù)量驗收入庫，開據(jù)產成品入庫單。 。 （八）商品的以舊換新或回收 對一些使用后仍然具有實物形態(tài)的商品，如石墨舟皿、石墨槽板、電機等物資的領用應建立以舊換新制度，對自制工程沒有用完的材料
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