x合金公司-物流內(nèi)部控制制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 免費(fèi)資源共 享 ) 第 1 頁(yè) 共 3 頁(yè) 制度名稱 考勤、休假和勞動(dòng)紀(jì)律管理制度 制度文件編號(hào) 本制度共 11 頁(yè) 編寫(xiě)部門(mén)： 制度審核人： 簽署： 生效日期： 發(fā)放部門(mén)： xx 有限責(zé)任公司物流內(nèi)部控制制度 為了保證公司物資的順暢流通，保證供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售的順利進(jìn)行，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，保證資金順利、高效地運(yùn)轉(zhuǎn)，防止物流過(guò)程中發(fā)生錯(cuò)誤或舞弊現(xiàn)象，確保會(huì)計(jì)核算的合法性、真實(shí)性，特制定本制度。 （四）驗(yàn)收商品 采購(gòu)員采購(gòu)回的商品應(yīng)該存入倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)訂購(gòu)單，磅碼單，檢驗(yàn)單驗(yàn)收商品，確定商品的數(shù)量、品種、規(guī)格是否與訂購(gòu)單、磅碼單、檢驗(yàn)單相符，并檢查商品是否有損壞。對(duì)抵債換入的商品，應(yīng)定期檢查其質(zhì)量并及時(shí)提出處理意見(jiàn)，以保證其變現(xiàn)性。對(duì)生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品應(yīng)該分類擺放，并有相應(yīng)的實(shí)物卡片記錄。對(duì)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查明原因。應(yīng)按順序連續(xù)編號(hào)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)盤(pán)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)督。 （四）對(duì)產(chǎn)品的收發(fā)建立永續(xù)盤(pán)存記錄 準(zhǔn)確的記錄每種產(chǎn)品的收入發(fā)出和結(jié)存的數(shù)量，并及時(shí)與財(cái)務(wù)部門(mén)的記錄進(jìn)行核對(duì)，以保證帳帳相符。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于每月月末簽收產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)單。每月月末、年末必需由檢驗(yàn)部門(mén)會(huì)同每個(gè)車(chē)間、財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)該車(chē)間的金屬量從投入到產(chǎn)出，按照工藝流程進(jìn)行全面細(xì)致地盤(pán)點(diǎn)。倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)于每月末編制材料收、發(fā)、結(jié)存月表，每年期中的六月份和期末根據(jù)盤(pán)點(diǎn)情況編制庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)表 ，和財(cái)務(wù)部門(mén)的記錄核對(duì)相符，保證帳帳相符。定期對(duì)商品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，至少每年期中的六月份和每年期末對(duì)商品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)部門(mén)和采購(gòu)管理部門(mén)應(yīng)該派人參加盤(pán)點(diǎn)的監(jiān)督，對(duì)盤(pán)點(diǎn)中出現(xiàn)的盤(pán)盈、盤(pán)虧應(yīng)及時(shí)報(bào)告，保證帳帳、帳實(shí)相符。對(duì)采購(gòu)回來(lái)的商品，主要是主要原材料、主要輔助材料應(yīng)及時(shí)過(guò)磅，及時(shí)取樣檢驗(yàn)。 一、物資采購(gòu)及領(lǐng)用的內(nèi)部控制 （一）、請(qǐng)購(gòu)商品
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