【正文】 經(jīng)理在采購(gòu)主管指導(dǎo)下實(shí)施詢(xún)比價(jià)程序，填寫(xiě)《詢(xún)比價(jià)申報(bào)單》，經(jīng)成本控制員形式審核后，申報(bào)單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門(mén) 33 步驟 完成時(shí)間 涉及部門(mén)及崗位 步驟說(shuō)明 確認(rèn)， 其他具體操作詳見(jiàn)： 《采購(gòu)作業(yè)控制》（ P2Z1J48） 《合同訂單管理》 （ P2Z1J410） 《 進(jìn) 貨 價(jià) 格 及 采 購(gòu) 成 本 控 制 》（ P2Z1J411） 9 計(jì)劃員 采購(gòu)經(jīng)理 會(huì)計(jì)部 采購(gòu)結(jié)束后： 請(qǐng)購(gòu)單一聯(lián)按物料內(nèi)容的性質(zhì)（生產(chǎn)性或非生產(chǎn)性）由材料物資計(jì)劃員和非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員進(jìn)行歸集匯總； 另一聯(lián)由采購(gòu)經(jīng)理保留待與會(huì)計(jì)部報(bào)帳 10 采 購(gòu)經(jīng)理 會(huì)計(jì)部 與會(huì)計(jì)部報(bào)帳時(shí)，采購(gòu)經(jīng)理須提交《請(qǐng)購(gòu)單》、《詢(xún)比價(jià)申報(bào)單》、合同或訂單、《供應(yīng)商發(fā)票》、《倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單》或《。 ? 總統(tǒng)計(jì)員 ： ? 物資進(jìn)出票據(jù)匯總，建立并具體負(fù)責(zé)庫(kù)房二級(jí)明細(xì)帳核算統(tǒng)計(jì)工作； ? 與倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員核對(duì)月進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表，向會(huì)計(jì)部報(bào)月報(bào)表和匯總出入庫(kù)單據(jù)。 ? 檔案管理員 ： ? 負(fù)責(zé)合同、訂單，采購(gòu)數(shù)據(jù)、價(jià)格數(shù)據(jù)供應(yīng)商文件的歸檔、維護(hù)、更新，進(jìn)行重要信息匯總 統(tǒng)計(jì)，每月出據(jù)分類(lèi)匯總報(bào)表； ? 按權(quán)限管理資料調(diào)用，對(duì)供應(yīng)部?jī)?nèi)部主管以上級(jí)別管理人員調(diào)用資料提供全部權(quán)限，主管以下級(jí)別管理人員調(diào)用須經(jīng)各主管授權(quán)，供應(yīng)部外部人員調(diào)用資料經(jīng)供應(yīng)部經(jīng)理確定權(quán)限。 ? 審計(jì)部 ： 對(duì)采購(gòu)作業(yè)和自采過(guò)程進(jìn)行定期稽核，提交稽核報(bào)告。 ? 倉(cāng)庫(kù)管理組 ： ? 庫(kù)區(qū)、倉(cāng)位和運(yùn)輸配送的具體安排調(diào)度； ? 倉(cāng)庫(kù)物料的收料、發(fā)料、退料、轉(zhuǎn)調(diào)、存儲(chǔ)、清查、盤(pán)核、外驗(yàn) 、銷(xiāo)毀等實(shí)物管理，在庫(kù)物資倉(cāng)儲(chǔ)保管。 ? 進(jìn)貨成本有效性控制 采用供應(yīng)市場(chǎng)分析、供應(yīng)商管理、實(shí)施特殊采購(gòu)程序規(guī)范、定價(jià)權(quán)的授權(quán)控制等多種方法，實(shí)現(xiàn)綜合供應(yīng)成本的不斷改進(jìn)，促進(jìn)優(yōu)化成本管理之財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 二、 本 制度 由 董事會(huì) 負(fù)責(zé)解釋。 四、公司設(shè)總經(jīng)理一名，由董事會(huì)聘任或解聘，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。內(nèi)部控制檔案 為公司提供利用，原則上不得借出，有特殊需要須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 十 、公司內(nèi)部審計(jì)工作由董事會(huì)下設(shè)審 計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé) ， 審計(jì)部負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)日常工作，并對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)。 四 、 組織結(jié)構(gòu)控制堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離的原則，合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。 七、機(jī)構(gòu)、崗位的設(shè)置與職責(zé)劃分 應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離和回避的原則，保證內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位及其職責(zé)權(quán)限 的合理設(shè)置和分工 ， 提高崗位設(shè)置的效率，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)明確相互制約、相互監(jiān)督。 內(nèi)部控制制度要隨著外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和經(jīng)營(yíng)管理的需要，不斷評(píng)價(jià)和及時(shí)更新。內(nèi)部控制制度必須符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。 第四章 管理制度 .................................................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 第四章 管理制度 .................................................................... 錯(cuò) 誤 !未定義書(shū)簽。 內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃管理（ P6Z41） ................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 第四章 管理制度 .................................................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 六、財(cái)務(wù)分析管理 ...................................................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 固定資產(chǎn)及在建工程 減值準(zhǔn)備管理（ P4Z2J434） 錯(cuò)誤 !未定義書(shū) 3 簽。 固定資產(chǎn)日常管理（ P4Z2J422） ..................... 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度 ............................................................. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 第三節(jié) 授權(quán)體系 ............................................................. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 借款管理制度 ( P3Z45 ) ............................................. 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。此資料來(lái)自 , 大量管理資料下載 內(nèi)部控制制度 1 目 錄 第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) ......................................................................................... 4 第一章 總則 ....................................................................................................... 1 第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ...................................................................................... 3 第三章 內(nèi)部控制方法 ......................................................................................... 4 第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 .................................................................................. 6 第五章 授權(quán)體系概述 ......................................................................................... 7 第六章 附則 ..................................................................................................... 10 第二篇 供應(yīng)生產(chǎn)銷(xiāo)售內(nèi)部控制制度 ...................................................................... 11 第一章 供應(yīng)內(nèi)部控制制度 ................................................................................ 12 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ....................................................................................... 12 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ...................................................................... 15 第三節(jié) 授權(quán)體系 ....................................................................................... 22 第四節(jié) 管理制度 ....................................................................................... 26 物資供應(yīng)計(jì)劃（ P2Z1J41） ................................................................ 26 物資請(qǐng)購(gòu)規(guī)范（ P2Z1J42） ................................................................ 31 自采業(yè)務(wù)規(guī)范（ P2Z1J43） ................................................................ 34 大宗采購(gòu)管理（ P2Z1J44） ................................................................ 38 定點(diǎn)采購(gòu)管理（ P2Z1J45） ................................................................ 43 固定資產(chǎn)及設(shè)備采購(gòu)管理（ P2Z1J46） ............................................... 48 勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)（ P2Z1J47） ............................................................. 50 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2Z1J48） ................................................................ 52 供應(yīng)商管理（ P2Z1J49） .................................................................... 56 合同、訂單管理（ P2Z1J410） ........................................................... 59 進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制（ P2Z1J411） ............................................. 62 物料進(jìn)庫(kù)規(guī)程 (P2Z1J412) ................................................................... 66 物料出庫(kù)規(guī)程 (P2Z1J413) ................................................................... 69 退料規(guī)程 (P2Z1J414) .......................................................................... 71 倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)管理 (P2Z1J415) ................................................................... 74 存貨盤(pán)點(diǎn)管理 (P2Z1J416) ................................................................... 76 庫(kù)存分析及報(bào)告 (P2Z1J417) ............................................................... 82 第二章 生產(chǎn)內(nèi)部控制制度 ................................................................................ 86 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ....................................................................................... 86 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ...................................................................... 88 第三節(jié) 授權(quán)體系 ....................................................................................... 94 第四節(jié) 管理制度 ....................................................................................... 96 生產(chǎn)計(jì)劃管理制度（ P2Z2J41） ......................................................... 96 領(lǐng)料制度（ P2Z2J42） ..................................................................... 100 物料使用制度（ P2Z2J43） .............................................................. 104 物料退庫(kù)制度（ P4Z2J44） ..............................................