上市公司內(nèi)部控制制度范本(存儲版)
【正文】 合同 ,明確委托理財?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏 ,公司應(yīng) 采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。由公司董事會提出切實可行的解決措施 ,公司首次公開發(fā)行股票后 ,必要時要及時報告深圳證券交易所并公 告。 (二 )該事項對公司內(nèi)部控制有效性的影響程度 。 第五章 附則 第七十二條 公司根據(jù)本制度制定各項具體管理制度 ,并針對環(huán)境、時間 、生產(chǎn)經(jīng)營情況的變化及審計部、會計師事務(wù)所等所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷 ,不斷進行 調(diào)整修正。 第七十條 公司首次公開發(fā)行股票后 ,公司于每個會計年度結(jié)束后四個月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評價報告和注冊會計師評價意見報深圳證券交易所 ,與公司年度 報告同時對外 披露。 第六十七條 注冊會計師在對公司進行年度審計時 ,應(yīng)參照有關(guān)規(guī)定 ,就公司 財務(wù)報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。 第 10 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第六十五條 公司審計部對公司內(nèi)部控制運行情況進行檢查監(jiān)督 ,并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內(nèi)部審計報告 ,向董事會和列席監(jiān)事通報。 第六十條 嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部保密制度。 第五十三條 公司應(yīng)指定專門機構(gòu) ,負(fù)責(zé)對公司重大投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報等事宜進行專門研究和評估 ,監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展 ,如發(fā) 現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況 ,要及時向公司董事會報告。 第 8 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第四十七條 需要時 ,公司積極配合保薦人的督導(dǎo)工作 ,主動向保薦人通報其募集資金的使用情況 ,授權(quán)保薦代表人到有關(guān)銀行查詢募集資金支取情況以及提 供其他必要的配合和資料。 第四十三條 公司對募集資金進行專戶存儲管理 ,與開戶銀行、保薦機構(gòu)簽訂 募集資金三方監(jiān)管協(xié)議 ,掌握募集資金專用賬戶的資金動態(tài)。 第 7 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的 ,有關(guān)責(zé)任人要及時報告董事會。必要時 ,公司可聘請外部專業(yè)機構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進行評估 ,以作為董事 會或股東大會進行決策的依據(jù)。 第二十八條 公司與關(guān)聯(lián)方之 間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議 ,明確交易雙方的權(quán) 利、義務(wù)及法律責(zé)任。 第二十六條 公司在召開董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項時 ,按照《公司章程》、《董事會議事規(guī)則》的規(guī)定 ,關(guān)聯(lián)董事須回避表決。 第二十一條 公司比照對控股子公司監(jiān)督管理的制度 ,對具有重大影響的參 股公司進行監(jiān)督管理。 第 4 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限 公司內(nèi)部控制管理制度 (二 )根據(jù)公司的統(tǒng)一規(guī)劃 ,協(xié)調(diào)控股子公司的經(jīng)營策略、風(fēng)險管理政策與指 導(dǎo)原則 ,督導(dǎo)各全資、控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序 。 第十二條 公司全面實行內(nèi)部控制 ,并隨時檢查 ,以應(yīng)對公司內(nèi)外環(huán)境的變化 , 確保內(nèi)部控制制度有效運行。 第九條 公司內(nèi)部控制制度 ,除包括對經(jīng)營活動各環(huán)節(jié)的控制外 ,還應(yīng)包括印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、擔(dān)保管理、職務(wù)授權(quán)及代理制度、信息披露 管理制度、重大信息的內(nèi)部報告制度及對附屬公司的管理制度等 各項管理制度。 (三 )生產(chǎn)循環(huán) :包括擬定開發(fā)計劃、計算存貨及開發(fā)成本的政策及程序。 (八 )監(jiān)督 :指公司自行檢查內(nèi)部控制制度運行情況的過程。 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制 管理制度 第五條 公司內(nèi)部控制制度包括以下基本要素 : (一 )內(nèi)部環(huán)境 :指公司的組織文化及影響員工風(fēng)險意識的綜合因素 ,包括員工對風(fēng)險的看法、管理層風(fēng)險管理理念和風(fēng)險偏好、職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)的環(huán)境、董 事會和監(jiān)事會的關(guān)注和指導(dǎo)等。 (二 )提高公司經(jīng)營的效果與效率 。 第三條 公司董事會對公司內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。 (四 )風(fēng)險評估 :指管理層根據(jù)風(fēng)險因素發(fā)生的可能性和影響 ,以確定管 理風(fēng) 險的方法。公司逐步建立有效的激勵約束機制 ,樹立風(fēng)險防范意識 ,培育良好的企業(yè)精神和企業(yè)文化 ,調(diào)動廣大員工的積極性 ,創(chuàng)造全體員工充分了解 并履行
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