x合金公司-應(yīng)收帳款管理辦法(存儲(chǔ)版)
【正文】 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 3 頁(yè) 共 5 頁(yè) 第十條 市場(chǎng)營(yíng)銷部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)超過(guò)回籠期貨款的催收，超過(guò) 回籠期一個(gè)月仍未能收回的，必須用書(shū)面向公司總經(jīng)理報(bào)告，并通過(guò)訴訟等法律手段予以追回。分類調(diào)整時(shí)，已超出信用額度的用戶不得調(diào)升類級(jí)。 第三條 公司因預(yù)付和賒銷而產(chǎn)生的應(yīng)收帳款，參照公司《總經(jīng) 理工作規(guī)則》和《資金管理辦法 》確定的程序進(jìn)行審批。 B 類用戶：商業(yè)信譽(yù)一般，無(wú)不良商業(yè)信用記錄，資產(chǎn)質(zhì)量欠佳，現(xiàn)金支付能力不穩(wěn)定，基本能按合同執(zhí)行，偶有拖欠貨款記錄，經(jīng)催收能歸還。 第七條 各類用戶允許賒銷額度詳見(jiàn)附表。 第四章 公司產(chǎn)品銷售管理程序 第十三條 市場(chǎng)營(yíng)銷部銷售業(yè)務(wù)員根據(jù)公司 價(jià)格管理小組確定當(dāng)期產(chǎn)品銷售價(jià)格與用戶洽談，簽定購(gòu)銷合同（或代理出口協(xié)議），合同金額在人民幣 500 萬(wàn)元以下的，由公司總 經(jīng)理簽署；合同金額在人民幣 500萬(wàn)元以上的，須報(bào)公司董事長(zhǎng)簽署。 第二 十條 代理出口貨物出口收匯后，銷售業(yè)務(wù)員還應(yīng)及時(shí)向代理公司收集出口退稅資料及代理費(fèi)用發(fā)票，代理費(fèi)用發(fā)票由銷售人員、銷售主管簽字后，經(jīng)財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款管理員審核后入帳。 第六章 其他 第二十九條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第二十四條 計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的范圍：除下列三種情況不計(jì)提壞帳準(zhǔn)備外，其他應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備： 第二十五條 壞帳準(zhǔn)備計(jì)提比例： 帳齡 1－ 6 個(gè)月的，按其余額的 1%計(jì)提壞帳準(zhǔn)備； 帳齡 712 個(gè)月的，按其余額的 6%計(jì)提壞帳準(zhǔn)備；
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