5生產(chǎn)企業(yè)退稅系統(tǒng)(編輯修改稿)
2024-09-11 23:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 月錄入當(dāng)月月初匯率。注意： a、 2024年免稅進(jìn)料的錄入，應(yīng)當(dāng)按照進(jìn)口報(bào)關(guān)單的數(shù)據(jù)錄入，并且 “ 所屬期標(biāo)識 ” 為 “2024” 。 b、 2024年當(dāng)期錄入的 第 4 頁 共 8 頁 進(jìn)口報(bào)關(guān)單的料件總價(jià)與免稅進(jìn)料確認(rèn)表（帳上取數(shù)）總價(jià)存在差額的，應(yīng)當(dāng)錄入一條數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，使得報(bào)關(guān)單的料件總價(jià)與免稅進(jìn)口料件確認(rèn)表總價(jià)保持一致，其中的報(bào)關(guān)單號虛擬錄入。建議按月份虛擬，如 2024 年 1 月份則虛擬為： 2024010000001。h：點(diǎn)擊 “ 保存 ” ，錄完所有進(jìn)口料件明細(xì)，點(diǎn)擊 “ 退出 ” 。第一步之 “ 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入 ” ，點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口，點(diǎn)擊“ 增加 ” （同進(jìn)料明細(xì)錄入相同項(xiàng)目說明略）（如該筆出口業(yè)務(wù)為一般貿(mào)易出口的話，則不用虛擬手冊號） a：記銷售日期： 為出口貨物實(shí)際記帳的日期， 要求當(dāng)月實(shí)際離境出口貨物都應(yīng)在當(dāng)月開具出口專用發(fā)票，當(dāng)月記賬（含集中報(bào)關(guān)離境貨物）。 b：出口日期：以出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)上注明的出口日期為準(zhǔn)。 c：外匯核銷單號：收匯核銷單號，在出口報(bào)關(guān)單上為左上方的批準(zhǔn)文號。 d：代理證明號：遠(yuǎn)期結(jié)匯號，平湖分局無此類企業(yè)，不用填列。 e：單證不齊標(biāo)志：如未取得報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)和收匯核銷單或未取得報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)、收匯核銷單之一的，統(tǒng)一按單證不齊填列：bh。 f：原幣幣別：應(yīng)以實(shí)際結(jié)算幣別為準(zhǔn)，就是以出口發(fā)票上開具的幣別為準(zhǔn)，當(dāng)期出口發(fā)票應(yīng)與出 口賬上外幣金額一致，人民幣確認(rèn)表與免抵退稅申報(bào)明細(xì)表允許有幾分錢之差（匯總申報(bào) 第 5 頁 共 8 頁 與逐筆錄入之差）。 g：征退稅率：系統(tǒng)自動彈出，一般情況下不要人工修改，修改后審核時(shí)不能通過。 h：點(diǎn)擊 “ 保存 ” ，錄完所有出口明細(xì)，點(diǎn)擊 “ 退出 ” 。（ 3）第二步之 “ 免稅貨物明細(xì)數(shù)據(jù)采集 ” （無免稅、間接出口企業(yè)不用錄入，重點(diǎn)提示間接出口，也稱為轉(zhuǎn)廠出口，與直接出口相同項(xiàng)目略） a：對方企業(yè)代碼： 為對方海關(guān)代碼。 b：對方登記冊號： 為轉(zhuǎn)入手冊號
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