【文章內(nèi)容簡介】 鍵進行存盤。重復(fù)上述操作將當月取得的直接出口報關(guān)單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細申報錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進行序號重排以避免序號出錯。5．4 生成出口貨物沖減明細如果發(fā)生以前月份錄入的出口貨物明細申報有誤，或已申報的出口貨物不能退稅，以及發(fā)生退運等情況，企業(yè)可以在申報系統(tǒng)主畫面點擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細”），進入出口貨物沖減明細錄入模塊（如圖5_7），在索引窗口中找到要沖減的記錄，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面（圖5_8）上按“確定”鍵即可生成一條負數(shù)記錄，序號為“Z000”，即表示操作成功。5．5 前期單證不齊本期收齊的處理企業(yè)可以在申報系統(tǒng)主畫面點擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“收齊出口單證明細錄入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細數(shù)據(jù)采集”—— “收齊出口單證明細錄入”，見圖5_9），【所屬期】含義：單證收齊年月。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200511 【序號】含義：單證收齊序號。規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【原出口所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【原出口序號】含義：原出口申報序號。規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【所屬期標識】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時間確定，不一定與“所屬期”一致?！締巫C收齊標志】含義：B：收齊報關(guān)單H：收齊核銷單D：收齊代理證明 當期收齊何種單證就錄入相應(yīng)的字母。如收齊了報關(guān)單就錄入“B”，收齊核銷單就錄入“H”，兩單都是當期收齊就錄入“BH”。（但注意如果原單證不齊標志只有“H”，這里收齊單證標志就絕不能錄入“B”或“BH”。）【出口報關(guān)單號】規(guī)則：9位海關(guān)編號+[0]+2位項號，如：12345678900123456789002...【代理證明號】規(guī)則：出口代理證明編號+2位項號第6章免抵退預(yù)申報 6．1 “數(shù)據(jù)一致性檢查”必須先完成免抵退稅申報資料錄入的基本操作和補充操作之后才能進行。在申報系統(tǒng)主畫面選擇點擊“申報數(shù)據(jù)處理”——“數(shù)據(jù)一致性檢查”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報”——“數(shù)據(jù)一致性檢查”），如圖6_1：點擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”將彈出如圖6_2所示畫面再根據(jù)彈出畫面的錯誤提示修改申報資料錄入的錯誤后，再進行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查”，直到無發(fā)現(xiàn)任何錯誤為止（如圖6_3）6．2 生成明細申報數(shù)據(jù)在申報系統(tǒng)主畫面選擇點擊“免抵退稅申報”——“生成明細申報數(shù)據(jù)”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報”中的“生成明細申報數(shù)據(jù)”），在彈出的畫面（如圖6_4），按“確定”鍵即可進入如下畫面（圖6_5）：如果在該畫面的“備份當前系統(tǒng)”欄上打鉤，再按“確定”鍵時系統(tǒng)就會將該軟件的所有內(nèi)容備份至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中，系統(tǒng)會自動根據(jù)當前的年月日時分命名該備份的目錄名。（特別要注意：“系統(tǒng)備份路徑”絕不能是本申報系統(tǒng)所在的目錄，否則將發(fā)生死鎖現(xiàn)象。由于備份占用的空間較大，企業(yè)一個月備份一次已經(jīng)足夠了。為減少備份占用的空間，企業(yè)可以刪除部分舊的備份目錄。）在圖6_5畫面按“確定”鍵后，即可進入如下畫面（圖6_6），該畫面企業(yè)應(yīng)選擇點擊“本地申報”欄，選擇生成數(shù)據(jù)的路徑，再按“確定”鍵系統(tǒng)將提示正在生成申報數(shù)據(jù)（如圖6_7）。生成完畢后，系統(tǒng)將顯示以下界面（圖6_8），報告此次申報所生成的數(shù)據(jù)表的條數(shù)查看完畢后，點擊關(guān)閉即可。這時可以回至指定的路徑中看一看是否已生成完畢，如果存在如圖6_9所示的22個文件，說明此次預(yù)申報數(shù)據(jù)生成已完整，否則需要重新申報。6．3 預(yù)審反饋信息的處理讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息在系統(tǒng)主畫面選擇“反饋信息處理”——“稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點調(diào)整”—— “稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入”），再在彈出的畫面（如圖6_10），選擇“路徑”，再按“確定”鍵即可將稅務(wù)部門反饋信息讀入系統(tǒng)里。稅務(wù)機關(guān)反饋信息查詢稅務(wù)機關(guān)反饋信息有兩類，第一類是通過將企業(yè)申報的報關(guān)單資料與稅務(wù)部門取得的海關(guān)電子信息進行對碰得到“出口信息單證不齊的情況”。該類錯誤企業(yè)可以在“向?qū)А敝小暗谒牟筋A(yù)審核反饋疑點調(diào)整”—— “出口信息不齊情況查詢”中查找到（如圖6_11）第二類是邏輯性錯誤，是由于企業(yè)錄入過程中由于失誤等原因而產(chǎn)生的錯誤，該錯誤也有可能不是真正的錯誤而屬于正常情況時就無須調(diào)整。稅務(wù)機關(guān)反饋信息的處理。不管稅務(wù)機關(guān)反饋信息中是否有提示申報數(shù)據(jù)有錯，企業(yè)都必須先撤銷已申報數(shù)據(jù)，再進行一次稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理。在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點調(diào)整”—— “撤銷已申報數(shù)據(jù)”，在彈出畫面（圖6_12）選擇錄入“所屬期”和“申報明細表數(shù)據(jù)”按“確定”鍵后出現(xiàn)以下界面（圖6_13）點擊“是”即可撤銷預(yù)申報數(shù)據(jù)。之后，再在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點調(diào)整”—— “稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理”，在彈出的畫面（如圖6_14）按“是”鍵系統(tǒng)會自動對企業(yè)申報數(shù)據(jù)中信息不齊的報關(guān)單加上“信息不齊標志”。處理完畢系統(tǒng)顯示以下界面（圖6_15）至此企業(yè)的免抵退稅預(yù)申報工作基本完成。但要注意一點：免抵退稅預(yù)申報必須在企業(yè)的“納稅申報”之前完成。同時，為保證正式申報數(shù)據(jù)的準確性，企業(yè)一個月可以多次進行預(yù)申報工作，直到錯誤不再發(fā)生為止。第7章免抵退稅正式申報 7．1 重新生成明細申報數(shù)據(jù)該步與預(yù)申報的操作相同，都是先進行“數(shù)據(jù)一致性檢查”，再進行“生成明細申報數(shù)據(jù)”（即完成“向?qū)А敝械牡谖宀降牟僮鳎?．2 模擬出具進料免稅證明生成明細申報數(shù)據(jù)后，企業(yè)可在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗诹侥M出具進料免稅證明”——“模擬出具進料加工免稅證明”，如圖7_1，并將該“進料加工免稅證明”打印出來，以便于申報表的數(shù)據(jù)取值。7．3 納稅申報表數(shù)據(jù)采集在本系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А钡摹暗诎瞬郊{稅申報表數(shù)據(jù)采集”——“增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入”，在增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入（如圖7_2）：【所屬期】含義：稅款所屬期。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【免抵退銷售額】含義：當期免抵退出口銷售額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報【免抵銷售累計】含義：免抵退出口貨物銷售額，本年累計數(shù)。規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》 第7欄“免抵退辦法出口貨物銷售額”本年累計數(shù)填報【不得抵扣稅額】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額”填報【不得抵扣累計】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計數(shù)。規(guī)則：按《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額”本年累計數(shù)填報【銷項稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第11欄“銷項稅額”填報【進項稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第 12 欄“進項稅額”填報【上期留抵稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第13欄“上期留抵稅額”填報【進項稅額轉(zhuǎn)出】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第 14 欄“進項稅額轉(zhuǎn)出”填報【免抵退應(yīng)退稅】含義：上期的免抵退稅應(yīng)退稅額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報【檢查應(yīng)補稅額】含義：納稅檢查應(yīng)補繳稅額。規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第16欄“按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額”填報【應(yīng)抵扣稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第 17 欄“應(yīng)抵扣稅額”填報【實際抵扣稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第 18 欄“實際抵扣稅額”填報【應(yīng)納稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第 19 欄“應(yīng)納稅額”填報【期末留抵稅額】規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第 20 欄“期末留抵稅額”填報7．4 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集在本系統(tǒng)主畫面選擇點擊“向?qū)А钡摹暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報匯總表錄入”，進入免抵退申報匯總表錄入畫面后（圖7_3），點擊“增加”鍵，在“所屬期”上錄入當前的稅款所屬“年月”后按回車鍵，其它欄次即可自動生成無須手工錄入，再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采集工作。7．5 數(shù)據(jù)一致性檢查完成“向?qū)А敝械牡谖辶甙司挪街螅谏蓞R總申報數(shù)據(jù)之前，企業(yè)必須進行數(shù)據(jù)一致性檢查。具體操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥蟆钡摹皵?shù)據(jù)一致性檢查”（參見圖6_2，6_3）：如發(fā)現(xiàn)只是《納稅申報表》或《匯總表》數(shù)據(jù)有錯，《明細申報》未發(fā)生錯誤時，企業(yè)可以根據(jù)該錯誤提示返回《納稅申報表》或《匯總表》數(shù)據(jù)采集模塊改正相關(guān)欄次的錯誤即可。如發(fā)現(xiàn)《明細申報》數(shù)據(jù)有錯誤時，企業(yè)必須先進入“向?qū)А薄暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報匯總表錄入”畫面，再在“索引窗口”選擇當月后，按“刪除”鍵將當月的匯總表數(shù)據(jù)全部刪除。然后，企業(yè)返回系統(tǒng)主畫面，選擇點擊“申報數(shù)據(jù)處理”——“撤銷已申報數(shù)據(jù)”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點調(diào)整”——“撤銷已申報數(shù)據(jù)”），在彈出的畫面（如圖6_16_13），在“所屬期”錄入本期的“年月”，在“申報數(shù)據(jù)范圍”選擇“申報明細表數(shù)據(jù)”后，按“確定”即可撤銷明細申報數(shù)據(jù)。再按數(shù)據(jù)一致性檢查中提示的錯誤返回各明細數(shù)據(jù)錄入模塊修改相關(guān)錯誤后，重做“向?qū)А敝械谖逯恋诰挪降墓ぷ骷纯伞?．6 生成匯總申報數(shù)據(jù)在申報系統(tǒng)主畫面選擇點擊“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥蟆薄吧蓞R總申報數(shù)據(jù)”，在彈出的畫面（圖7_4），按“確定”鍵即可進入的如圖7_5所示畫面，再按“確定”鍵時即可進入路徑選擇畫面（圖6_6），選擇生成數(shù)據(jù)的“路徑”，再按“確定”鍵即可將生成的匯總申報數(shù)據(jù)存盤。7．6 打印申報報表在申報系統(tǒng)主畫面選擇點擊“免抵退稅申報”——“打印申報報表”，就會彈出畫面（如圖7_6）：輸入“所屬期”，再選取“出口貨物免、抵、退稅申報明細表（當期出口明細）”再按“報表設(shè)置”鍵，就會彈出打印機設(shè)置畫面（如圖7_7），在該畫面上選擇“橫向”，在“指定報表打印機”選擇企業(yè)自已的打印機型號，在“請選擇紙張類型”中選擇紙張型號（B4或A3），按下“預(yù)覽”看報表能否全覽，如果滿意，再按“保存”鍵保存該打印設(shè)置，以后打印該表時，程序自動按此設(shè)置打印報表如果打印機只能打印A4紙，可通過選擇“Excel打印”，如圖7_8，點擊“打印到Excel”進行報表打印。第二篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作說明2010年生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)（供參考）一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入部分（一）、雙擊桌面圖標進入；進入“請輸入用戶名和密碼”窗口，用戶名“sa”，密碼為空，點擊確定。（二）、進入“確認當前所屬期”窗口，輸入當期要進入的所屬期。如2005年1月第一次申報，應(yīng)為“200501”，2月為第二次申報，應(yīng)為“200502”，3月為第三次申報，應(yīng)為“200503”，以此類推，點擊確定。若為新辦出口企業(yè)，按有第一筆出口的當月確認所屬期。比如，2005年5月18日有第一筆出口（已辦理退稅登記證），則所屬期應(yīng)為200505。（三），第一次操作的企業(yè)應(yīng)將企業(yè)的信息初始化，點擊菜單“系統(tǒng)維護”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，進入“系統(tǒng)信息配置窗口”，點擊“修改”圖標，修改企業(yè)信息。（以下只提及易錯項目的錄入，其他項目企業(yè)應(yīng)完整錄入）（1）企業(yè)代碼：應(yīng)錄入企業(yè)海關(guān)代碼。（2）納稅人識別號：稅務(wù)登記證號碼，15位。（3）技術(shù)監(jiān)督局碼：錄入企業(yè)代碼證上的代碼，實為納稅編碼去掉“440307”前6位后的號碼。（4）用戶名稱：為營業(yè)執(zhí)照上登記的企業(yè)全稱。（5）納稅人類別：1。（6）計稅計算方法：1(免抵退稅企業(yè))。（7）進料計算方法：2（購進法）（8）分類管理辦法：C（因舊分類管理辦法已廢止，新辦法未出臺，新辦企業(yè)暫按C類填列，原B類企業(yè)暫不改動）（凡新辦免抵退企業(yè)12個月內(nèi)都選C，第13個月更改為B。）（9）稅務(wù)機關(guān)代碼：74，稅務(wù)機關(guān)名稱：國稅平湖分局。（10）點擊“保存”圖標，點擊“退出”圖標，返回主操作界面。（四）點擊“向?qū)А眻D標，出現(xiàn)向?qū)Т翱?。?）第一步之“進料加工手冊登記錄入”，點擊后出現(xiàn)錄入窗口，點擊“增加”（一般貿(mào)易出口企業(yè)不用做此步）。A：進料登記冊號：為虛擬號，“C”+ 所屬期號，如200501期為“C200501” B：序號：為0001（每次只編一個進料登記冊號）C：復(fù)出口商品碼：為企業(yè)主要出口商品海關(guān)代碼。D：手冊有效期：為本次申報所屬期的最后一天，如2005年1月為200501期，手冊有效期為2005131。E：點擊“保存”，再點擊“退出”。（如該企業(yè)不存在進料加工，全部是一般貿(mào)易出口的話，則不用虛擬手冊號）（2）第一步之“進口料件明細申報錄入”，點擊后出現(xiàn)錄入窗口，點擊“增加”（一般貿(mào)易企業(yè)不用做此步）。A：所屬期：如200501，序號：為0001，順序往下編號，如0002，此號不能重復(fù)，所屬期標識：2005。B：進口報關(guān)單