【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ..................................... 73 工程總投資 ............................................................................................. 74 資金籌措 ........................................................................................................ 74 資金來(lái)源 ................................................................................................. 74 投資計(jì)劃 ................................................................................................. 74 14 財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) .................................................................................................. 76 產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算 .................................................................................... 76 成本與費(fèi)用估算依據(jù)及說(shuō)明 ................................................................. 76 生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算 ............................................................................. 76 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ........................................................................................................ 77 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算 ................................................. 77 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ................................................................................. 77 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和資金來(lái)源運(yùn)用分析 ..................................................... 77 資產(chǎn)負(fù)債分析 ......................................................................................... 78 不確定性分析 ......................................................................................... 78 財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論 .................................................................................... 80 15 風(fēng)險(xiǎn)分析 .............................................................................................................. 82 主要風(fēng)險(xiǎn)因素 ................................................................................................ 82 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ................................................................................................. 82 管理風(fēng)險(xiǎn) ................................................................................................. 82 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ................................................................................................. 83 主要對(duì)策 ........................................................................................................ 83 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)之對(duì)策 ..................................................................................... 83 管理風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 ..................................................................................... 84 附表： 輔助報(bào)表 1 固定資產(chǎn)投資估算表 輔助報(bào)表 2 流動(dòng)資金估算表 輔助報(bào)表 3 投資計(jì)劃與資金籌措表 6 輔助報(bào)表 4 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 輔助報(bào)表 5 原輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表 輔助報(bào)表 6 固定資產(chǎn) 折舊估算表 輔助報(bào)表 7 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 輔助報(bào)表 8 總成本費(fèi)用估算表 基本報(bào)表 1 資金來(lái)源與運(yùn)用表 基本報(bào)表 2 損益表 基本報(bào)表 31 現(xiàn)金流量表（全部投資） 基本報(bào)表 32 現(xiàn)金流量表（自有資金） 基本報(bào)表 4 資產(chǎn)負(fù)債表 附圖一： 項(xiàng)目地理位置圖 附圖二： 項(xiàng)目總平面布置圖 7 1 總 論 概 述 項(xiàng)目名稱、主辦單位、企業(yè)性質(zhì)及法人 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸無(wú)毒高效增塑劑環(huán)氧大豆油生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 單位名稱： 公司 企業(yè)性質(zhì)： 有限責(zé)任公司 建設(shè)地點(diǎn)：江蘇省 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) 法人代表：孫月柏 可行性研究報(bào)告編制的依據(jù)和原則 編制依據(jù) （ 1）《技術(shù)服務(wù)合同書》； （ 2） 有限公司 提供的有關(guān)裝置建設(shè)的基礎(chǔ)資料及建設(shè)要求。 編制原則 ? 可行性研究的深度執(zhí)行原化學(xué)工業(yè)部《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度的規(guī)定》（修訂本）化計(jì)發(fā)（ 1997） 426 號(hào)文； ? 認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家有關(guān)方針政策和經(jīng)濟(jì)法規(guī)； ? 貫徹化工部計(jì)發(fā)（ 1994） 830 號(hào)文件精神，對(duì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模、工藝技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行詳細(xì)論證； ? 設(shè)計(jì)上積 極采用先進(jìn)可靠的工藝技術(shù)，注意節(jié)能降耗，提高自動(dòng)化水平，做到經(jīng)濟(jì)合理； ? 遵照原化工部提出的 “五化 ”設(shè)計(jì)原則，精心設(shè)計(jì)、合理布局，以節(jié)約投資和取得更大的效益； ? 重視環(huán)境保護(hù)，使生產(chǎn)項(xiàng)目達(dá)到環(huán)保要求。同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó) 8 家有關(guān)生產(chǎn)及工業(yè)衛(wèi)生的各項(xiàng)法律、法規(guī)，并做到環(huán)保 “三廢 ”治理措施與工程建設(shè) “三同時(shí) ”； ? 重視施工設(shè)計(jì)工作，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)。貫徹 “安全生產(chǎn)，預(yù)防為主 ”的方針，確保該工程投產(chǎn)后符合職業(yè)安全衛(wèi)生的要求，保證職工的安全和健康。項(xiàng)目籌建和實(shí)施過(guò)程中企業(yè)應(yīng)該嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家安監(jiān)總局第 8 號(hào)令的相關(guān)規(guī)定 ； ?力求對(duì)技術(shù)成熟程度、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、建設(shè)條件、經(jīng)濟(jì)效益和“三廢 ”治理等方面進(jìn)行全面的考察研究，對(duì) 有限公司 年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸無(wú)毒高效增塑劑環(huán)氧大豆油生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目的可行性做出比較科學(xué)正確的結(jié)論。 項(xiàng)目提出的背景、投資必要性和經(jīng)濟(jì)意義 企業(yè)概況 有限公司 座落在江蘇省 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，是一家新成立的 有限責(zé)任公司 。 該公司為振興 經(jīng)濟(jì)加快蘇北地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐，積極響應(yīng) 縣委、縣政府招商引資的號(hào)召，在江蘇省 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)征地約 100 畝 ，擬投資 600 萬(wàn)美元，新建年 產(chǎn) 2 萬(wàn)噸無(wú)毒高效增塑劑 環(huán)氧大豆油生產(chǎn)線 建設(shè)項(xiàng)目。 項(xiàng)目背景及投資必要性 有限公司 成立于 2020 年。該公司投資主體 本品在常溫下為淺黃色粘稠油裝液體，是一種使用最廣泛的聚氯乙烯無(wú)毒增塑劑兼穩(wěn)定劑，它與 PVC 樹脂相溶性好，揮發(fā)性低，遷移性小，具有優(yōu)良的熱穩(wěn)定性和光穩(wěn)定性，耐水和耐油性亦佳，可賦予制品良好的機(jī)械強(qiáng)度，耐候性及電性能。本品無(wú)毒，是國(guó)際認(rèn)可的可用于食品包裝的化工助劑。 9 本品既能吸收聚氯乙烯在分解時(shí)釋放的氯化氫，又能與 PVC 樹脂相溶，幾乎可以用于所有的聚氯乙烯制品，如各類食品包裝材料，醫(yī)用制品，薄膜，片 材，管材，冰箱密封條，人造革，地板革，塑料壁紙，電線電纜及其他日用塑料制品，還可用于特種油墨和液體復(fù)合穩(wěn)定劑。 在聚氯乙烯制品中添加環(huán)氧大豆油，可明顯改善制品的光熱穩(wěn)定性，在要求耐候性高的醫(yī)用薄膜中添加 5 份可大大延長(zhǎng)使用壽命。本品與金屬穩(wěn)定性有顯著的協(xié)同效應(yīng)，與聚酯類增塑劑并用可減少聚酯類增塑劑的遷移，使用本品能適當(dāng)減少其它增塑劑，穩(wěn)定性及潤(rùn)滑劑的使用，在聚氯乙烯制品使用環(huán)氧大豆油可以降低成本。也能提高制品的耐加工性，耐熱老化性，耐折性等物理性能。 隨著全球?qū)Νh(huán)境保護(hù)意識(shí)的增強(qiáng)，對(duì)塑料助劑也提出了更高的衛(wèi)生 要求，近年來(lái)對(duì)環(huán)氧大豆油新的應(yīng)用領(lǐng)域及新的環(huán)氧化技術(shù)成為研究的焦點(diǎn)。 環(huán)氧大豆油是在國(guó)外開發(fā)應(yīng)用較早的一種環(huán)氧增塑劑，在塑料，涂料工業(yè)，新型高分子材料，橡膠等工業(yè)領(lǐng)域有十分廣泛的應(yīng)用，且年用量持續(xù)增長(zhǎng)，在美國(guó)其產(chǎn)量及消耗僅次于 DOP，占增塑劑消耗量第二位，并且是被美國(guó)食品藥物管理局（ FDA）批準(zhǔn)的唯一可以用于食品包裝塑料材料的增塑劑。為此，環(huán)氧大豆油越來(lái)越引起塑料加工業(yè)的關(guān)注。 在我國(guó)環(huán)氧類植物增塑劑起步晚，發(fā)展慢，主要以環(huán)氧大豆油為主，其他品種如環(huán)氧亞麻油，環(huán)氧棉子油等沒(méi)有得到很好的發(fā)展，目前國(guó)內(nèi)環(huán)氧大豆 油工業(yè)化生產(chǎn)規(guī)模小而分散，沒(méi)有形成規(guī)模產(chǎn)量，自控水平低，且質(zhì)量普遍差，造成國(guó)內(nèi)環(huán)氧大豆油供不應(yīng)求的局面，更 10 加無(wú)法滿足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求，有相當(dāng)部分需依賴進(jìn)口，而且國(guó)內(nèi)市場(chǎng)主增塑劑 DOP 價(jià)格高，而環(huán)氧大豆油作為增塑劑兼穩(wěn)定劑，能取代相當(dāng)部分的增塑劑兼穩(wěn)定劑降低成本，因此環(huán)氧大豆油正處于發(fā)展的好時(shí)機(jī)。 項(xiàng)目建設(shè)的有利條件 工藝先進(jìn)、成熟 有限公司 具有成熟的環(huán)氧大豆油生產(chǎn)工藝及技術(shù)。 且該公司與國(guó)內(nèi)多家高校、科研院所建立了 “產(chǎn)、學(xué)、研 ”聯(lián)合體，技術(shù)依托力量較強(qiáng)，可以確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。 管 理優(yōu)勢(shì) 該公司重視企業(yè)管理，以高素質(zhì)的人才，先進(jìn)的管理理念和管理方法，對(duì)生產(chǎn)進(jìn)行全過(guò)程、全方位的控制；以高效運(yùn)行的質(zhì)量管理體系和科學(xué)、可靠的安全保證措施，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)。 市場(chǎng)穩(wěn)定、前景廣闊 該企業(yè)擁有一批化工行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、技術(shù)開發(fā)等方面的專業(yè)人才。企業(yè)具有強(qiáng)大的技術(shù)開發(fā)能力和企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，在產(chǎn)品的銷售方面擁有成熟的銷售網(wǎng)絡(luò)，能夠?yàn)榭蛻籼峁┩晟频姆?wù)，使公司的產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率不斷的提高，競(jìng)爭(zhēng)能力不斷增強(qiáng)，市場(chǎng)前景良好。 經(jīng)濟(jì)意義 本項(xiàng)目采用工藝及技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)領(lǐng)先，而且產(chǎn)品制造成本和產(chǎn)品售價(jià)具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 本項(xiàng)目建成后將形成年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸無(wú)毒高效增塑劑環(huán)氧大豆油的生產(chǎn)能力。項(xiàng)目投產(chǎn)后，平均每年可為公司增加利潤(rùn) 萬(wàn)元，稅金 萬(wàn)元。 11 研究范圍 依據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策，提出項(xiàng)目的建設(shè)背景及必要性； 通過(guò)對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)現(xiàn)狀和銷售前景的預(yù)測(cè)分析，研究市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)并擬訂營(yíng)銷戰(zhàn)略； 項(xiàng)目建設(shè)方案； 產(chǎn)品工藝技術(shù)方案； 項(xiàng)目所需資金、原材料、燃料來(lái)源及可靠性的分析； 公用工程的建設(shè)方案； 對(duì)項(xiàng)目建設(shè)所在地的地理位置，氣象、水文、地質(zhì) 、地形、交通運(yùn)輸以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀等因素進(jìn)行綜合分析，提出廠址比較和選擇意見； 環(huán)境保護(hù)措施； 節(jié)能措施； 安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)措施； 1生產(chǎn)組織、管理體制、勞動(dòng)定員、人員培訓(xùn)； 1編制投資估算，提出資金籌措辦法； 1經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)分析； 1綜合結(jié)論與建議。 研究結(jié)論 研究的簡(jiǎn)要綜合結(jié)論 （ 1）該項(xiàng)目產(chǎn)品用途廣泛，市場(chǎng)需求穩(wěn)定，并具有良好的市場(chǎng)潛力和利潤(rùn)空間。同時(shí)項(xiàng)目建成后，可安置就業(yè)人員 120 多人，其社會(huì)效益亦十分顯著。 12 （ 2）依據(jù)市場(chǎng)分析和企業(yè)的具體情況 ，本項(xiàng)目產(chǎn)品有著良好的市場(chǎng)前景。通過(guò)綜合研究認(rèn)為，項(xiàng)目規(guī)模確定為年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸無(wú)毒高效增塑劑環(huán)氧大豆油，是合理的。 （ 3）該公司長(zhǎng)期以來(lái)同原料供應(yīng)廠商的融洽關(guān)系和信譽(yù)，不僅可保證原料的供應(yīng)，而且可降低成本，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 （ 4）經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析，本工程有較好的投資還本能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，經(jīng)濟(jì)效益較好。 （ 5）經(jīng)過(guò)可行性研究，我們認(rèn)為該項(xiàng)目符合國(guó)家的建設(shè)方針、產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，技術(shù)可靠，經(jīng)濟(jì)效益好，投資風(fēng)險(xiǎn)不大，建議