3管理制度范文兩篇(編輯修改稿)
2025-08-27 00:06 本頁面
【文章內容簡介】 ，每天數(shù)次收取郵 第 4 頁 共 8 頁 政信箱的匯款并存入公司賬戶，然后將扣 除補償余額以后的現(xiàn)金及一切附帶資料定期送往公司總部。這就免除了公司辦理收賬、貨款存入銀行的一切手續(xù)。 第十條采用鎖箱系統(tǒng)的優(yōu)點是大大地縮短了公司辦理收款、存款手續(xù)的時間，即公司從收到支票到完全存入銀行之間的時間差距消除了。這種方法的主要缺點是需要支付額外的費用。由于銀行提供多項服務，因此要求有相應的報酬。這種費用支出一般來說與存入支票張數(shù)成一定比例。所以，如果平均匯款數(shù)額較小，采用鎖箱系統(tǒng)并不一定有利。 第十一條企業(yè)是否采用鎖箱系統(tǒng)方法，要看節(jié)約資金帶來的收益與額外支出的費用哪個更小。如 果增加的費用支出比收益小，則可采用該系統(tǒng) 。反之，就不宜采用。 第五章現(xiàn)金盤點制度 第十二條企業(yè)應定期組織庫存現(xiàn)金的盤點，通常包括對已收到但未存入銀行的現(xiàn)金、零用金等的盤點。盤點庫存現(xiàn)金的步驟是： ，應由出納員將現(xiàn)金集中起來存入保險柜。必要時可以加封，然后由出納員按已辦妥現(xiàn)金收付手續(xù)的收付款憑證逐筆登賬，如企業(yè)現(xiàn)金存放部門有兩處或兩處以上者，應同時進行盤點。 。 第 5 頁 共 8 頁 ，同時編制庫存 現(xiàn)金盤點報告表，分幣種面值列示盤點金額。 ，應調整至資產(chǎn)負債表日的金額。 ，如有差異，應查明原因，并作出記錄或適當調整。 第十三條若有沖抵庫存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未作報銷的原始憑證，應在庫存現(xiàn)金盤點報告表中注明或做出必要的調整。 第六章現(xiàn)金預算制度 第十四條現(xiàn)金預算是良好現(xiàn)金流量管理的一個非常重要的部分?，F(xiàn)金預算要做好以下幾個方面：
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