國際貿(mào)易結(jié)算中的融資業(yè)務(wù)(編輯修改稿)
2025-04-24 12:42 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 有不符點(diǎn)的須開證行接受，開證行額度不足須向總行申請 受理企業(yè)申請，出具低風(fēng)險業(yè)務(wù)審批表連同企業(yè)提交的信用證項(xiàng)下單據(jù)上報結(jié)算業(yè)務(wù)科審批 出口貼現(xiàn)辦理流程 ?利： 突破評級授信的限制 出口貼現(xiàn) 遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下收到承兌電文且開證行 /保兌行額度充足 ， 無須評級授信即可辦理出口貼現(xiàn)融資 加快資金周轉(zhuǎn) 提前得到償付，加快資金周轉(zhuǎn)速度，增加當(dāng)期現(xiàn)金流入量，改善財務(wù)狀況，提供融資能力 鎖定匯率風(fēng)險 押匯資金可以結(jié)匯使用 出口票據(jù)貼現(xiàn)的利與弊 弊：存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險 －客戶風(fēng)險 －單據(jù)風(fēng)險 －銀行信用風(fēng)險 福費(fèi)庭 （ FORFEITING) 又稱票據(jù)包買，指我行作為包買商無追索權(quán)地購買或貼現(xiàn)遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌的應(yīng)收帳款或應(yīng)收票據(jù)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 我 國銀行 行所做福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 指遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下 開證行（保兌行）或承兌行已承兌前提下辦理的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。 福費(fèi)庭 （ FORFEITING)的流程 福費(fèi)廷 的作用 規(guī)避風(fēng)險 ，包括 匯率風(fēng)險 、 銀行風(fēng)險 、 國家風(fēng)險 ； 增加貿(mào)易機(jī)會 ， 對開證行 /保兌行的無特別限制（對于國外銀行不符合我行要求無法辦理出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的，可以選擇辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)） ，還可以考慮更多貿(mào)易地區(qū) 。 提供終局性的融資便利，改變現(xiàn)金流量； 節(jié)約管理費(fèi)用； 實(shí)現(xiàn)價格的轉(zhuǎn)移，規(guī)避風(fēng)險。 提前辦理退稅； 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的 功能特點(diǎn)： 對單據(jù)文件的要求簡潔明了 ； 出口商享受固定利率和無追索權(quán)貼現(xiàn)，并將一定的成本納入銷售價格，同時又將所有信用風(fēng)險、匯率風(fēng)險、國家風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給包買商 ； 能夠提供賣方信貸，使產(chǎn)品更具吸引力 ； 改善出口商的資金流動狀況 把信貸交易轉(zhuǎn)為現(xiàn)金交易，而出口商的資產(chǎn)負(fù)債表中不會增加應(yīng)收帳款、銀行貸款或或有負(fù)債 ； 出口商從銀行獲得無追索權(quán)貼現(xiàn)款后，即可提前辦理核銷及退稅手續(xù) 。 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的風(fēng)險 1．國家風(fēng)險 ： 這是指銀行無法預(yù)測的、由于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中的債務(wù)人或擔(dān)保銀行所在國家或地區(qū)實(shí)行外匯管制、禁止或限制匯兌、頒布延期付款令、發(fā)生戰(zhàn)爭暴亂等各種情形導(dǎo)致包買商延期或無法收回到期債權(quán)的風(fēng)險。 2．商業(yè)信用風(fēng)險 ： 指福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中如果債務(wù)人或擔(dān)保行本身無力付款，或破產(chǎn)、倒閉而造成的包買商的收匯風(fēng)險 。例如 Trade Finance . Petra Bank案，希臘某制船公司進(jìn)口瑞士某出口商的造船設(shè)備。整個交易由 。 了 1350萬美元的承兌匯票款項(xiàng)。匯票已由約旦 Petra銀行擔(dān)保。在進(jìn)口商的匯票到期后， Petra銀行索償， Petra銀行已在約旦進(jìn)行了破產(chǎn)清算，無力償還福費(fèi)廷款項(xiàng)?？梢?，由于擔(dān)保行的資信問題使包買行遭受巨大損失。 3．貿(mào)易糾紛風(fēng)險 ： 由于福費(fèi)廷票據(jù)大多數(shù)是和信用證事項(xiàng)聯(lián)系的，如果信用證開證行可能因單證不符或
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