【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 your account with us. 信匯格式 日期 15, March, 1999 , Guangzhou 此致 TO BANK OF CHINA, GUANGZHOU 信匯號(hào)碼 No. of Mail transfer 收款人 To be paid to 金額 Amount MT992568 Ruiqi Garment Co. Ltd., Guangzhou a/c No. 34568113 HKD200, 大寫金額 Amount in Words: . Dollars Two Hundred Thousand 匯款人 By order of Universal Garment Imp. amp。 Exp. Co. Hong Kong 附言 : Being Proceeds under Message S/C No. 99CC03026 中 國(guó) 銀 行 香 港 分 行 BANK OFCHINA, HONG KONG 辦理匯款業(yè)務(wù)時(shí)由經(jīng)辦、復(fù)核、授權(quán)三步完成 實(shí)驗(yàn)一、匯出匯款 ? 詳見(jiàn)實(shí)驗(yàn)教程第 24至 31頁(yè)。 匯出匯款申請(qǐng)書(shū) P37 購(gòu)買外匯申請(qǐng)書(shū) P41 貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單 P42 其他提交的資料 P28 流程：審核、資金落實(shí)、收費(fèi)、款項(xiàng)匯出、國(guó)際收支申報(bào)、銷賬 P26~27 重點(diǎn)：審核內(nèi)容 P2資金落實(shí)、 MT103 （二） 匯入?yún)R款 ? 匯入?yún)R款是銀行根據(jù)代理行的匯款指示將一定金額解付給指定收款人的業(yè)務(wù)。 （ P31） ? 與匯入?yún)R款相關(guān)的國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品有出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資 （ P150） 、出口商票融資 （ P149） 、國(guó)際保理 （ P154） 等。 ? 匯入行的業(yè)務(wù)處理 ?以中國(guó)銀行辦理匯入?yún)R款為例： （實(shí)線為電匯和信匯，虛線為票匯） 中國(guó)銀行國(guó)內(nèi)分行 （匯入行） 實(shí)驗(yàn)二、匯入?yún)R款 ? 詳見(jiàn)實(shí)驗(yàn)教程第 31至 33頁(yè)。 流程：審核、解付、申報(bào) P32~33 重點(diǎn)：審核內(nèi)容 P32 涉外收入申報(bào)單 P46 賣出外匯申請(qǐng)書(shū) P45 出口收匯核銷單號(hào)碼 （三）匯款的償付 匯出行 匯入行 賬 戶行 開(kāi) 戶行 ：作為償付 ， 我行已經(jīng)貸記你行在我行開(kāi)立的賬戶 Payment Order: In cover, we have credited your a/c with us. 匯出行 匯入行 開(kāi) 戶行 賬 戶行 ：作為償付 ， 請(qǐng)借記我行在你行開(kāi)立的賬戶 Payment Order: In cover, please debit our a/c with you. 匯出行 匯入行 共同賬戶行 X Bank ， 并作償付指示： 作為償付 ， 我行已授權(quán) X銀行借記我行賬戶的同時(shí)貸記你行在他行所開(kāi)立的賬戶 ， 授權(quán)共同賬戶借記匯出行賬戶 ， 并將頭寸撥交匯入行賬戶 .: In cover, we have authorized X Bank debit our a/c with you. Debit Advice: you’re a/c debited. 匯出行 匯出行賬戶行 X Bank 匯入行賬戶行 Y Bank ， 授權(quán)其借記匯出行賬戶 ， 并將款項(xiàng)匯給Y Bank 匯入行 Y Bank 郵寄貸記報(bào)告單 ， 并作償付指示：作為償還 ， 我行已指示 X銀行支付款項(xiàng)入你行在 Y銀行所開(kāi)立的賬戶 .: In cover, we have instructed X Bank to remit proceeds to you. （四）銀行的海外網(wǎng)絡(luò) 1. 海外分支機(jī)構(gòu) （ Branch amp。 SubBranch） ：銀行在國(guó)外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。在我國(guó)，一家銀行的總行與分支機(jī)構(gòu)以及分支機(jī)構(gòu)之間也稱為聯(lián)行關(guān)系。 1. 代理行 （ Correspondent Bank） ? 銀行為尋求外國(guó)銀行的業(yè)務(wù)合作和支持 ， 雙方簽訂代理協(xié)議而建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系的銀行 ， 通常也叫做往來(lái)行 。代理行間的代理協(xié)議詳細(xì)地規(guī)定雙方間的款項(xiàng)劃撥和清償方法 、 融資便利的安排 、 相互代理業(yè)務(wù)的種類等 。 ? 雙方還應(yīng)交換控制文件 （ Control Document） ， 包括密押 （ Test Key） 、 授權(quán)簽字樣本 （ Booklet of Authorized Signature ） 和費(fèi)率表 （ Schedule of Terms and Conditions） 。 但代理行關(guān)系建立 ， 不能解決銀行間資金的劃撥 、 轉(zhuǎn)移 。 1. 賬戶行 （ Depository Correspondent） ? 即開(kāi)立賬戶的代理行。經(jīng)營(yíng)國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行都在國(guó)際貨幣的清算中心開(kāi)立賬戶，否則會(huì)影響貨幣收付的正常進(jìn)行。例如： ? 美元必須在美元的清算中心 —— 紐約開(kāi)立賬戶 ；日元必須在日元的清算中心 —— 東京開(kāi)立賬戶 ? 賬戶行一定是代理行，代理行不一定是賬戶行 ? 開(kāi)立賬戶的形式：雙方互開(kāi)賬戶 、 單方開(kāi)立賬戶 ? 開(kāi)立的賬戶類別通常為往來(lái)賬戶 （ Current Account， 即在處理日常業(yè)務(wù)時(shí)使用的活期賬戶 ） 和有各種不同用途的專用賬戶 ? 本國(guó)銀行在國(guó)外代理行開(kāi)立賬戶 存放國(guó)外同業(yè) （ Nostro Account 或 Due from Account， 我國(guó)稱 “ 往賬 ” Our Account） ,通常開(kāi)立的是境外貨幣的賬戶 。 ? 例如：中國(guó)銀行在紐約大通銀行開(kāi)立美元賬戶 ， 在日本東京開(kāi)立日元賬戶 。 ? 外國(guó)銀行在國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)立的賬戶 國(guó)外同業(yè)存款 （ Vostro Account或 Due to Account， 我國(guó)稱 “ 來(lái)賬 ” Your Account）, 通常以本幣開(kāi)立 ， 也可以境外貨幣開(kāi)立 。 ? 例如：大通銀行在北京開(kāi)設(shè)人民幣和美元賬戶 。 匯款結(jié)算方式小結(jié) ? 匯出匯款業(yè)務(wù)的辦理 ? 匯入?yún)R款業(yè)務(wù)的辦理 ? 匯款的償付 學(xué) 習(xí) 目 標(biāo) 托收方式 業(yè)務(wù)處理 相應(yīng)的融資 產(chǎn)品 銀行間的償付 出口跟單托收 進(jìn)口代收 ? 跟單托收 – 出口跟單托收： 出口商裝運(yùn)貨物后，將全套貨運(yùn)單據(jù)交其往來(lái)銀行（托收行），委托其向進(jìn)口商收取貨款的結(jié)算方式。 – 進(jìn)口代收： 按照托收行的指示，代為向進(jìn)口商提示單據(jù)并收取貨款的結(jié)算方式。 ? 光票托收 托收業(yè)務(wù)的辦理 （一）出口跟單托收（ Outward Collection， OC） ? 以中國(guó)銀行辦理出口托收的圖示為例 (P5558) 中國(guó)銀行 （托收行） 代收行 實(shí)驗(yàn)三、出口跟單托收 ? 詳見(jiàn)實(shí)驗(yàn)教程第 55至 58頁(yè) 。 /金融單據(jù) P63 P101 流程：接單審核、辦理委托收款、結(jié)匯 /入賬 P56~58 重點(diǎn) ：審核、向代收行繕制托收指示書(shū) P61 P46 P45 出口商 中國(guó)銀行 （托收行） （二）進(jìn)口代收 （ Inward Collection，簡(jiǎn)稱 IC） ? 以中國(guó)銀行辦理進(jìn)口代收的圖示為例 (P5354) 、托收指示 中國(guó)銀行 （代收行） 國(guó)外托收行 實(shí)驗(yàn)四、進(jìn)口代收 ? 詳見(jiàn)實(shí)驗(yàn)教程第 53至 55頁(yè)。 進(jìn)口商 中國(guó)銀行 （代收行） 流程：收單審核、提示單據(jù)、付款 /承兌 P54~55 重點(diǎn)：審核、按托收指示書(shū)操作、提示單據(jù)出具《對(duì)外付款 /承兌通知書(shū)》 P62 對(duì)《對(duì)外付款 /承兌通知書(shū)》進(jìn)行反饋 購(gòu)買外匯申請(qǐng)書(shū) P41 貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單 P42 （三）光票托收 （ Clean Collection， CC） 托收行填寫 P65 三、托收 方式的索償與支付 ? 賬戶行 開(kāi)戶行 進(jìn)口代收行 出口托收行 索償指示：請(qǐng)將托收款貸記我行在你行的賬戶并通過(guò)航郵或電報(bào)通知我行。 ? ：授權(quán)借記 開(kāi)戶行 賬戶行 進(jìn)口代收行 出口托收行 索償指示：請(qǐng)代收款項(xiàng)并通過(guò)航郵或電報(bào)授權(quán)我行借記你行在我 行 的賬戶。 ? 出 口 托 收 行 進(jìn) 口 代 收 行 賬戶 行 X銀行 、貸記 報(bào)單 索償指示：請(qǐng)將托收款通過(guò)航郵或電報(bào)寄往 X銀行，以貸記我行在他行的賬戶，并通過(guò)航郵或電報(bào)通知我行。 a. 托收行在 X銀行開(kāi)立賬戶 ： 授權(quán)借記 賬戶 行 X銀行