【文章內容簡介】 (3)請購金額預估在 1 萬元以上者，由總經理核決。 附注：凡列入固定資產管理的請購項目應以 財產支出 (二 )外購： 10 萬 (含 ) 10 第五條 (一 )請購案件的撤銷應立即由原請購部門通知采購部門停止采購，同時于 請購單 (內購 )或 請購單 (外購 )第一、二聯(lián)加蓋紅色 撤銷 的戳記及注明撤銷原因。 (二 )采購部門辦妥撤銷后，依下列規(guī)定辦理： 撤銷 章后，送回原 請購單 已送物料管理部門待辦收料時，采購部門應通知撤銷，并由物料管 3. 原請購單未能撤銷時，采購部門應通知原請購部門。 □ 采 購 第一節(jié) 第六條 (一 )內購：由國內采購部門負責辦理。 (二 ) (三 )總經理或經理對于重要材料的采購，可直接與供應商或代理商議價。專案用料，必要時由經理或總經理指派專人或指定部門協(xié)助辦 理采購作業(yè)。 第七條 除一般采購作業(yè)方式外，采購部門可依材料使用及采 (一 )集中計劃采購：凡具有共同性的材料，須以集中計劃辦理采購較為有利者，可核定材料項目，通知各請購部門依計劃提出請購，采購部門定期集中辦理采購。 (二 )長期報價采購：凡經常性使用，且使用量較大宗的材料，采購部門應事先選定廠商，議定長期供應價格，呈準后通知各請購部門依需要提出請購。 第八條 采購部門應依采購地區(qū)、材料特性及市場供需，分類 制定材料采購作業(yè)處理期限，通知各有關部門以便參考，遇有變更時，應立即 第二節(jié) 第九條 (一 )采購經辦人員接獲 請購單 (內購 )后應依請購案件的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，除經核準得以電話詢價之外，另需精選三家以 (二 )若廠商報價的規(guī)格與請購材料規(guī)格略有不同或屬代用品者，采購經辦人員應檢附資料并于 請購單 上予以證明，經主管核發(fā)后，先會使用部門或請購部門簽注意見后呈核。 (三 )屬 于買賣慣例超交者 (如最低采購量超過請購量 )，采購經辦人員于議價后，應于請購單 詢價記錄欄 (四 )對于廠商的報價資料經整理后，經辦人員應深入分析后，以電話等聯(lián)絡方式向廠商議價。 (五 )采購部門接到請購部門以電話聯(lián)絡的緊急采購案件，主管應立即指定經辦人 (六 )試車檢驗 的采購條件，采購經辦人員應于 請購單 注明與廠商議定的付款 第十條 (一 )采購經辦人員詢價完成后， 于 請購單 詳填詢價或議價結果及擬訂 訂購廠商 交貨期限 與 報價有效期限 (二 )采購核決權限： 第十一條 (一 )采購經辦人員接到經核決的 請購單 后應以 訂購單 向廠商訂購，并以電話或傳真確定交貨 (到貨 )日期，同時要求供應商于 送貨單 上注明 請購單編號 及 包裝方式 (二 )若屬分批交貨者，采購經辦人員應于 請購單 上加蓋 分批交貨 章以資識 (三 )采購經辦人員使用暫借款采購時，應于 請購單 加蓋 暫借款采購 章，以資 第十二條 (一 )國內采購部門應分詢價、訂購、交貨三個階段，以 采購進度控制表 控制采購作業(yè)進度。 (二 )采購經辦人員未能按既定進度完成作業(yè)時，應填制 進度異常反應單 并注明 異常原因 及 預定完成日期 ，經呈主管核示后轉送請購部門，依請購部門意見 第十三條 (一 )物料管理部門應按照已辦妥收料的 請購單 連同 材料檢驗報告表 (其免填 材料檢驗報告表 部分，應于收料單加蓋 免填材料檢驗報告表 章 )送采購部門，經 與發(fā)票核對無誤，于翌日前由主管核章后送會計部門。會計部門應于結帳前，辦妥付款手續(xù)。如為分批收料者， 請購單 (內購 )的會計聯(lián)須于第一批收料后送會計部門。 (二 )內購材料須待試車檢驗者，其訂立合同部分，依合同規(guī)定辦理付款，未訂 (三 ) (四 )超交應經主管核示始得依照實收數量進行整理付款，否則僅依訂貨數付款。 第三節(jié) 境外采購作業(yè)處理 (含進口事務、關務 ) 第十四條 詢價、比價、 (一 )外購部門依 請購單 (外購 )的需求日及急緩件加以整理，并依據供應廠商資料，并參考市場行情及過去詢價記錄，以電話或傳真方式進行詢價作業(yè)，但因特殊情況 (獨家制造或代理等原因 )應于 請購單 (外購 )注明外，原則上應向三家以上供應 (二 )請購的材料規(guī)范較復雜時，外購部門應附上各廠商所報材料的重要規(guī)范并簽注意見后，會請購部門確認。 第十五條 (一 )比價、議價完成后，外購部門應填制 請購單 (外購 )，擬訂 訂購廠商 預定裝船日期 等 (二 ) CIF 美元總價折合在元 (含 ) CIF (三 )采購案件經核決后，如發(fā)生采購數量、金額的變更時，請購部門應依更改后的采購金額所需的核決權限重新呈核；但若更改后的核決權限低于原核決權限時 第十六條 (一 )請購單 (外購 )經核決送回外購部門后，即向廠商訂購并辦理各項手續(xù)。 (二 )需與供應廠商簽訂長期合同者，外購部門應以簽呈及擬妥的長期合同書， 第十七條 (一 )外購部門應以 請購單 (外購 )及 采購控制表 (二 )外購部門于每一作業(yè)進度延遲時，應主動開立 進度異常及反應單 記明異常 (三 )外購部門于外購案件 裝船日期 有延誤時，應主動與供應廠商聯(lián)系催交，并開立 進度異常反應單 記明異常原因及處理對策，通知請購部門，并依請購部門意見 第十八條 進口簽證前 (請購單 (外購 )核準后 ) (一 )件申請核發(fā) 輸入許可證 ，申請函中并應請求 國貿局 在 輸入許可證 加蓋 國內尚無產制 (二 )進口度量衡器及管理物品時，外購部門應于申請 輸入許可證 之前準備 報價單 及其他有關資料送進口單位向政府機關申請核準進口。 第十九條 外購材料訂購后，外購部門應即檢具 請購單 (外購 )及有關申請文件，以 申請外匯處理單 (需在一星期內辦妥結匯時，加填 緊急外購案件聯(lián)絡單 )送進口單位辦理簽證。進口單位應依預定日期向 國貿局 辦理簽證，并于 輸入許可證 核準時通知外購部門。 第二十條 (一 )FOB、 FAS、 C＆ F 條件的進口案件，進口單位應依 請購單 (外購 )外購部門 (二 )進口單位應將承保公司指定的公證行在 請購單 (外購 )上標示，以便貨品進 第二十一條 進口 (一 )FOB、 FAS 的進口案件，進口單位 (船務經辦人員 )于接獲 請購單 (外購 )時，應視其 裝運口岸 及 裝船期限 并參照航運資料，原則上選定三家以上船公司或承 (二 )進口單位 (船務經辦人員 )應將所選定的船公司或承攬商品名稱，提供進口結匯經辦人員，于 信用狀開發(fā)申請書 列明，作為信用狀條款，向發(fā)貨人指示裝船。 (三 )如因輸出口岸偏僻或因使用部門急需，為避免到貨延誤，外購部門應于 請購單 (外購 )上注明，避免在信用狀指定船公司而委由發(fā)貨人代為 第二十二條 進口單位應依 請購單 (外購 )標示的 間發(fā)信用狀日期辦理結匯，并于信用狀 (L／ C)開出后以 開發(fā) L／ C 快報 通知外購部門聯(lián)絡供應廠 第二十三條 (一 )免貨物稅及 工業(yè)用證明 ，外購部門應于 輸入許可證 核準后，檢具必需文件，向稅捐處申請，經取得核準函后向海關申請免貨物稅。 免憑經濟部工業(yè)局證明辦理具結免稅進口 的項目外，其他合于免稅規(guī)定的人造樹脂類材料，外購部門應于開發(fā) 信用狀 后檢具必需文件向經濟部工業(yè)局申請 非供塑膠用 證明，以便于報關時據此向海關申請依工業(yè)用物品稅率繳納進口關稅。 (二 )專案進口稅則預估及分期繳稅的申請及辦理外購部門應于進口前，檢具有 第二十四條 供應商成本公司要求修改 輸入許可證 或 信用狀 時，外購部門應開立 信用狀、輸入許可證修改申請書 經呈核后，檢 第二十五條 (一 )外 購部門接到供應商通知有關船名及裝船日期時，應立即填制 裝船通知單 (二 )外購部門收到供應商的裝船及提貨文件時，應檢具 輸入許可證 及有關文件，以 裝運文件處理單 (三 )提貨背書辦妥后，外購部門應檢具 輸入許可證 及提貨等有關文件，以 裝運文件處理單 (四 ) 進口管理物品時，外購部門應于收到裝運文件后，檢具必需文件送政府主管機關申請 進口放行證 或 進口護照 ，以便據此報 第二十六條 (一 )關務部門收到 請購單 (外購 )及報關文件時，應視買賣、保險及稅率等條件填制 進口報關處理單 連同報關文件，委托報關行辦理報關手續(xù)，同時開立 外購到貨通知單 (含外購收料單 ) (二 )不結匯進口物品，進口單位 (郵寄包裹則為總務部門 )應于接獲到貨通知時，查明品名、數量等資料，并會外購部門確認需要提貨者再行辦理報關提貨。如系無價進口的材料、補運賠償及退貨換料等，報關時關務部門應開立 外購到貨通知單 (含外購收料單 )通知收貨部門辦理收料， 而屬其他材料及物品則由收件部門于聯(lián)絡單 (三 ) (四 )海關估稅的稅率如與進口單位估列者不符時，進口單位應立即通知外購部門提供有關資料，于海關核稅后 14 天內以書面向海關提出異議，申請復查，并申請暫借款辦理押款提貨。押款提貨的案件，進口單位應于 進口報關追蹤表 記錄，以便督促銷案。 (五 )稅捐記帳的進口案件，進口單位應依 請購單 (外購 )，于報關時檢具必需文件辦理具結記帳，并將記帳情況記入 稅捐記帳額度記錄表 及 稅捐記帳額度控制表 (六 )船邊提貨的進口材料，進口單位應于貨物抵港前辦妥繳稅或記帳手續(xù)，以 第二十七條 關務部門應分報關、驗關、估稅、繳稅、放行五階段，以 進口報關追蹤表 第二十八條 (一 )各公司事業(yè)部應依材料進口索賠記錄及材料特性等因素，研判材料項目 (如外購散裝材料 ) (二 )外購材料于驗關或到廠后發(fā)現(xiàn)短損而合于索賠條件者，進口單位應于接獲報關行或材料 (三 )進口貨品辦理公證時，進口單位應于公證后配合索賠經辦時效，索取公證 第二十九條 (一 )外購部門依進口材料的裝運情況，判斷信用狀剩余金額已無裝船的可能時，應于提供報關文件時提示進口單位，并于進口材料放行及 輸入許可證 收回后，開立 信用狀退匯通知單 連同 輸入許可證 (二 )退匯金額較大，但信用狀未逾有效期限者，外購部門應向供應廠商索回信 第三十條 (一 )外購部門接到收貨異常報告 (材料檢驗報告表 或 公證報告 等 )時，應立即填制 索賠記錄單 (二 )以船公司或保險公司為索賠對象者，由進口單位辦理索賠；以供應廠商為 (三 )索賠案件辦妥后， 索賠記錄單 第三十一條 (一 )外購材料須予退貨或退換時，外購部門應適時通知進口單位依政府規(guī)定期限向海關申請。 (二 )復運出口、進口的有關事務，外購部門應負責辦理，其出口 進口簽證、船務、 (三 ) 第四節(jié) 第三十二條 (一 )采購部門應調查主要材料的市場與行情，并建立廠商資料，作為采購及價格審核的參考。 (二 )采購部門應就企業(yè)內各公司事業(yè)部所提重要材料的項目，提供市場行情資 第三十三條 采購單位應就企業(yè)內所使用的材料質量予以復核 (如材料選用、質量檢驗 )等。 第三十四條 審查作業(yè)中，若發(fā)現(xiàn)異常情況，采購單位審查部門應即填制 采購事務意見反應處理表 (或附報告資料 ) □ 附 則 第三十五條 本辦法呈總經理核準后實施，增設修訂亦同。 國內物資采購供應工作制度 國內物資采購供應工作制度 (一 )加強物資的計劃管理。根據各部門上報的年度所需物資計劃及倉存情況，每年第四季度統(tǒng)籌做好第二年的物資供應計劃，力爭按時準確上報公司年度材料計劃。 (二 )加強物資訂購合同的管理。物資合同的簽訂是一種經濟責任，必須由物資供應部統(tǒng)一對外簽訂，其它單位 (部門 )不得對外簽訂合同，否則財務部拒絕付款。在簽訂合同前應主動征求有關部門和生產單位的意見，盡量做到采購回來的物資符合質量要求，使用部門滿意；同時要對購貨合同進行登記，便于辦理提貨及時付