商業(yè)銀行金融概述(編輯修改稿)
2025-03-19 11:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 是個人為積蓄購買力而進行的存款。l儲蓄存款種類繁多，滿足公眾不同的需要。l零星分散，手續(xù)繁復，資金成本較高，聚集資金。l金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄業(yè)務的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定，以保障儲蓄存款的安全。l 短期借款。指一年以內(nèi)的銀行債務，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。216。 同業(yè)借款。 指金融機構之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定準備金頭寸。216。 中央銀行借款。 中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。216。 其他短期借款。 主要有轉貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額定期存單和歐洲貨幣市場借款等方式。l 長期借款。指償還期限在一年以上的借款。主要采取發(fā)行金融債券的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。 ? （三）借款業(yè)務l 臨時資金占用 結算及信用保證金 應付利潤 應付稅金 應付工資? （四）其它負債業(yè)務三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務（一）商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務現(xiàn)金資產(chǎn)的概念 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行所有資產(chǎn)中最富有流動性的部分，是商業(yè)銀行隨時可用來支付客戶現(xiàn)金需要的資產(chǎn)。包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款。 ? ? l ① 庫存現(xiàn)金： l 是商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。主要作用是銀行用來應付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。庫存現(xiàn)金是一種非盈利性資產(chǎn)，而且保存庫存現(xiàn)金還需要花費銀行大量的保衛(wèi)費用，因此從經(jīng)營的角度講，庫存現(xiàn)金不宜保存太多。 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的存在形式：? l 這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。l ① 庫存現(xiàn)金：l ② 在中央銀行存款：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)存在的形式：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的存在形式：? l 指商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款。目的是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結算收付。由于存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質，可以隨時支用，因而可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。 l ① 庫存現(xiàn)金：l ② 在中央銀行存款：l ③ 存放同業(yè)存款：? 商業(yè)銀行的準備資產(chǎn)（ 1）保持清償力及流動性 如果銀行不能滿足客戶的要求，就有可能影響銀行的信譽，引發(fā)存款 “擠兌 ”風潮，甚至使銀行陷入清償力危機而遭受破產(chǎn)命運。保有一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，對于保持商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的債務清償能力，防范支付風險，具有十分重要的意義。 商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨復雜的經(jīng)營環(huán)境。不僅需要銀行資產(chǎn)負債結構的合理搭配，確保原有貸款和投資的高質量和易變現(xiàn)性，同時，也需要銀行持有一定數(shù)量的流動性 準備資產(chǎn) ，以利于銀行及時抓住新的貸款和投資的機會，為增加盈利、吸引客戶提供條件。（ 2）超額準備和法定準備二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務（二）商業(yè)銀行貸款業(yè)務貸款的概念 貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務。也是主要的收入來源。? ? 貸款分類l貸款期限：活期貸款／定期貸款／透支；l貸款的保障條件：信用放款／擔保抵押放款／票據(jù)貼現(xiàn)等；l貸款使用的行業(yè)：工業(yè)貸款／商業(yè)貸款／農(nóng)業(yè)貸款／科技貸款／消費貸款等；l貸款具體用途：流動資金貸款／固定資金貸款、商品貸款／資本貨物貸款；l貸款的償還方式：一次性償還／分期償還l貸款風險度：正常貸款／關注貸款／次級貸款／可疑貸款／損失貸款。l ① 貸款的申請；l ② 貸款的調(diào)查；l ③ 對借款人的信用評估；l ④ 貸款合同的審批；l ⑤ 借款合同的簽訂和擔保；l ⑥ 貸款發(fā)放；l ⑦ 貸款檢查；l ⑧ 貸款收回。 ? 商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本程序：（三）商業(yè)銀行證券投資業(yè)務證券投資的概念 商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價證券進行投資的活動。證券投資的作用 有分散風險、保持流動性和合理避稅、提高收益等作用。證券投資的對象 主要是各種證券，包括國庫券、中長期國債、政府機構債券、地方政府債券以及高級公司債券。 ? （四）商業(yè)銀行其它資產(chǎn)業(yè)務 固定資產(chǎn)業(yè)務 租賃資產(chǎn) 投資于其它：入股、參股等? 四、商業(yè)銀行的無風險中間業(yè)務 又稱金融服務業(yè)務， 指商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資金而替廣大客戶辦理各項收付和其他委托事項，提供各項金融服務，并收取手續(xù)費的業(yè)務。包括：結算業(yè)務、代理業(yè)務、信托業(yè)務、銀行卡業(yè)務、信息咨詢業(yè)務等。? （一）結算業(yè)務 指銀行接受客戶的委托，根據(jù)各種收付憑證，為客戶辦理各種貨幣收付。主要有銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌結算、委托收款和托收承付等幾種結算方式。? 四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（二）信托業(yè)務 指商業(yè)銀行作為受托人接受客戶委托，代為經(jīng)營、管理或處置有關資產(chǎn)或其他事項，為信托人謀取利益，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務。 企業(yè)年金、福利基金、商業(yè)銀行的理財業(yè)務、中國聯(lián)通 CDMA網(wǎng)絡租賃費收益計劃等。? 四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（三）代理業(yè)務 代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受政府、單位或居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務的業(yè)務。 代理業(yè)務主要包括代理證券業(yè)務、代理
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