商業(yè)銀行金融概述(編輯修改稿)
2025-03-19 11:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 是個(gè)人為積蓄購買力而進(jìn)行的存款。l儲(chǔ)蓄存款種類繁多，滿足公眾不同的需要。l零星分散，手續(xù)繁復(fù)，資金成本較高，聚集資金。l金融監(jiān)管當(dāng)局對經(jīng)營儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴(yán)格的規(guī)定，以保障儲(chǔ)蓄存款的安全。l 短期借款。指一年以內(nèi)的銀行債務(wù)，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。216。 同業(yè)借款。 指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸。216。 中央銀行借款。 中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。216。 其他短期借款。 主要有轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額定期存單和歐洲貨幣市場借款等方式。l 長期借款。指償還期限在一年以上的借款。主要采取發(fā)行金融債券的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。 ? （三）借款業(yè)務(wù)l 臨時(shí)資金占用 結(jié)算及信用保證金 應(yīng)付利潤 應(yīng)付稅金 應(yīng)付工資? （四）其它負(fù)債業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)的概念 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行所有資產(chǎn)中最富有流動(dòng)性的部分，是商業(yè)銀行隨時(shí)可用來支付客戶現(xiàn)金需要的資產(chǎn)。包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款。 ? ? l ① 庫存現(xiàn)金： l 是商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。主要作用是銀行用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。庫存現(xiàn)金是一種非盈利性資產(chǎn)，而且保存庫存現(xiàn)金還需要花費(fèi)銀行大量的保衛(wèi)費(fèi)用，因此從經(jīng)營的角度講，庫存現(xiàn)金不宜保存太多。 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的存在形式：? l 這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。l ① 庫存現(xiàn)金：l ② 在中央銀行存款：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)存在的形式：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的存在形式：? l 指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。目的是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。由于存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質(zhì)，可以隨時(shí)支用，因而可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。 l ① 庫存現(xiàn)金：l ② 在中央銀行存款：l ③ 存放同業(yè)存款：? 商業(yè)銀行的準(zhǔn)備資產(chǎn)（ 1）保持清償力及流動(dòng)性 如果銀行不能滿足客戶的要求，就有可能影響銀行的信譽(yù)，引發(fā)存款 “擠兌 ”風(fēng)潮，甚至使銀行陷入清償力危機(jī)而遭受破產(chǎn)命運(yùn)。保有一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，對于保持商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的債務(wù)清償能力，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，具有十分重要的意義。 商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會(huì)面臨復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境。不僅需要銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理搭配，確保原有貸款和投資的高質(zhì)量和易變現(xiàn)性，同時(shí)，也需要銀行持有一定數(shù)量的流動(dòng)性 準(zhǔn)備資產(chǎn) ，以利于銀行及時(shí)抓住新的貸款和投資的機(jī)會(huì)，為增加盈利、吸引客戶提供條件。（ 2）超額準(zhǔn)備和法定準(zhǔn)備二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)貸款的概念 貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。也是主要的收入來源。? ? 貸款分類l貸款期限：活期貸款／定期貸款／透支；l貸款的保障條件：信用放款／擔(dān)保抵押放款／票據(jù)貼現(xiàn)等；l貸款使用的行業(yè)：工業(yè)貸款／商業(yè)貸款／農(nóng)業(yè)貸款／科技貸款／消費(fèi)貸款等；l貸款具體用途：流動(dòng)資金貸款／固定資金貸款、商品貸款／資本貨物貸款；l貸款的償還方式：一次性償還／分期償還l貸款風(fēng)險(xiǎn)度：正常貸款／關(guān)注貸款／次級貸款／可疑貸款／損失貸款。l ① 貸款的申請；l ② 貸款的調(diào)查；l ③ 對借款人的信用評估；l ④ 貸款合同的審批；l ⑤ 借款合同的簽訂和擔(dān)保；l ⑥ 貸款發(fā)放；l ⑦ 貸款檢查；l ⑧ 貸款收回。 ? 商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本程序：（三）商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)證券投資的概念 商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價(jià)證券進(jìn)行投資的活動(dòng)。證券投資的作用 有分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性和合理避稅、提高收益等作用。證券投資的對象 主要是各種證券，包括國庫券、中長期國債、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券以及高級公司債券。 ? （四）商業(yè)銀行其它資產(chǎn)業(yè)務(wù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 租賃資產(chǎn) 投資于其它：入股、參股等? 四、商業(yè)銀行的無風(fēng)險(xiǎn)中間業(yè)務(wù) 又稱金融服務(wù)業(yè)務(wù)， 指商業(yè)銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金而替廣大客戶辦理各項(xiàng)收付和其他委托事項(xiàng)，提供各項(xiàng)金融服務(wù)，并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。包括：結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)等。? （一）結(jié)算業(yè)務(wù) 指銀行接受客戶的委托，根據(jù)各種收付憑證，為客戶辦理各種貨幣收付。主要有銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌結(jié)算、委托收款和托收承付等幾種結(jié)算方式。? 四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（二）信托業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行作為受托人接受客戶委托，代為經(jīng)營、管理或處置有關(guān)資產(chǎn)或其他事項(xiàng)，為信托人謀取利益，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 企業(yè)年金、福利基金、商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)、中國聯(lián)通 CDMA網(wǎng)絡(luò)租賃費(fèi)收益計(jì)劃等。? 四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（三）代理業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受政府、單位或居民個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。 代理業(yè)務(wù)主要包括代理證券業(yè)務(wù)、代理
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