金融機構(gòu)與商業(yè)銀行(編輯修改稿)
2025-06-18 23:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 款 ? 一次償還性貸款和分期償還性貸款 ? 工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費者貸款、不動產(chǎn)貸款和同業(yè)拆放 ? 票據(jù)貼現(xiàn)和透支貸款 33 商業(yè)銀行 ? 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) ? 是指銀行以中介人的身份，不運用自己的資金，而是代理客戶辦理各種委托事項，如承辦支付和其它委托事項，并據(jù)此從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。 ? 性質(zhì)： ? 商業(yè)銀行不直接以債權(quán)人或債務(wù)人的身份參與； ? 以收取手續(xù)費的形式獲得收益； ? 具有經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和綜合效益。 34 商業(yè)銀行 ? 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) ? 幾乎涵蓋了所有的非資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，不僅包括現(xiàn)有的國際業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、匯兌和結(jié)算業(yè)務(wù)，還包括許多在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上“包裝”出來的新業(yè)務(wù)。 ? 結(jié)算業(yè)務(wù)： ? 同城結(jié)算：支票結(jié)算若雙方帳戶在不同銀行，需票據(jù)交換所進(jìn)行清算。 ? 異地結(jié)算：匯兌、托收、信用證 3種結(jié)算方式。 ? 信托業(yè)務(wù)：獲得手續(xù)費 ? 信用卡業(yè)務(wù)：收入來自手續(xù)費和特約商號的折扣費。 ? 租賃業(yè)務(wù)：以收取租金為條件出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為。 35 商業(yè)銀行 ? 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) ? 是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表而且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營活動。 ? 按照 2021年 10月中國人民銀行發(fā)布的 《 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引 》 的解釋，表外業(yè)務(wù)被定義為“商業(yè)銀行所從事的，按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債，但能改變損益的業(yè)務(wù)。具體包括擔(dān)保類、承諾類和金融衍生交易三種類型的業(yè)務(wù)”。 ? 通常表外業(yè)務(wù)是一種潛在的資產(chǎn)或負(fù)債，有一定的風(fēng)險，這不同于通常中間業(yè)務(wù)只作中間人不承擔(dān)風(fēng)險，而且部分中間業(yè)務(wù)是表內(nèi)業(yè)務(wù)。 36 商業(yè)銀行 ? 商業(yè)銀行的實踐業(yè)務(wù)劃分 ? 前面談到的是銀行業(yè)務(wù)類型的基本劃分，但事實上，從目前商業(yè)銀行的組織架構(gòu)看，并不會按照資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)來劃分具體的銀行業(yè)務(wù)?，F(xiàn)實中商業(yè)銀行的組織架構(gòu)要復(fù)雜的多。 ? 以具體的銀行業(yè)務(wù)來說，其劃分依據(jù)往往是以客戶為導(dǎo)向的，具體來說，銀行內(nèi)部具體業(yè)務(wù)可劃分為零售銀行業(yè)務(wù)、公司銀行業(yè)務(wù)、資金部、后臺支持等。 37 商業(yè)銀行 ? 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 —負(fù)債管理 ? 銀行沒有必要完全依賴資產(chǎn)方面來保證其流動性，可以在必要時主動地負(fù)債來籌集資金保持其流動性。以一些大銀行通過負(fù)債來滿足其流動性的創(chuàng)新活動開始，這導(dǎo)致了日拆借市場的發(fā)展，可轉(zhuǎn)讓存單的出現(xiàn)等。 ? 原則：資產(chǎn)收益大于負(fù)債成本。 ? 合理利用負(fù)債渠道：同業(yè)拆借、央行借款、回購協(xié)議、金融債券。 ? 積極的金融創(chuàng)新：可轉(zhuǎn)讓提款單存款帳戶 (NOW)/自動轉(zhuǎn)帳存款帳戶 (ATS)/銀行票據(jù) /大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 /貨幣市場存款帳戶等。 38 商業(yè)銀行 ? 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 —資本充足管理 ? 銀行的資本充足管理往往是下列兩方面的平衡 ? 保持銀行的安全，要求保留足夠的資本金 ? 為實現(xiàn)更高的資本回報率，要求持有盡可能少的資本金 ? 巴塞爾協(xié)議是銀行進(jìn)行資本充足管理的重要原則 ? 1974年，十國集團(tuán)中央銀行行長倡議建立巴塞爾委員會。巴塞爾協(xié)議由于其合理性、科學(xué)性和可操作性，被很多監(jiān)管部門自愿地遵守。至此，巴塞爾委員會成為了事實上的銀行監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)的制定者。 ? 1997年，有效銀行監(jiān)管核心原則的問世是巴塞爾委員會歷史上又一項重大事件。成為國際社會普遍認(rèn)可的銀行監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)。 39 商業(yè)銀行 ? 巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容 ? 資本的構(gòu)成和限制 ? 核心資本：主要是股本和公開儲備 ? 我國商業(yè)銀行的實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤均可算為核心資本。 ? 附屬資本：核心資本的補充，包括：未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具 ? 規(guī)定資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重 ? 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重規(guī)定 ? 表外項目的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù) 40 商業(yè)銀行 ? 巴塞爾協(xié)議中的關(guān)鍵指標(biāo)及其規(guī)定 ? 總資本充足率不低于 8%，其中核心資本充足率不低于 6%。 ? 2021年 5月，巴塞爾委員會在征集廣泛建議的基礎(chǔ)上，公布了 The New Basel Capital Accord的討論稿，風(fēng)險權(quán)數(shù)最高可達(dá) 150%，這使得資本金充足率要求更具有風(fēng)險敏感性。 41 商業(yè)銀行 ? 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 —信用風(fēng)險管理 ? 信貸市場存在逆向選擇和道德風(fēng)險，銀行的信用風(fēng)險管理即是為了解決這兩方面的問題： ? 逆向選擇：風(fēng)險最大的貸款者往往會排隊等待貸款，換言之，那些最有可能違約的貸款者，往往就是那些被選中得到貸款的人。 ? 道德風(fēng)險：借款人有積極性去從事那些被貸款人認(rèn)為高風(fēng)險的項目，即使他們當(dāng)初承諾的并非這樣的項目。 42 商業(yè)銀行 ? 信用風(fēng)險管理的原則 ? 篩選和監(jiān)控 ? 篩選出風(fēng)險小的貸款人：信用評級 ? 貸款專業(yè)化，對行業(yè)的熟悉有利于事前的風(fēng)險分辨 ?
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1