【文章內(nèi)容簡介】 時(shí)和發(fā)放后的管理難以落實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負(fù)擔(dān)或影響其還款能力的風(fēng)險(xiǎn)、貸款資金對應(yīng)的還款來源挪作他用的風(fēng)險(xiǎn)，以及相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)等。 27 第四章 合同簽訂（五）： ? 第二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施： （一）未按約定用途使用貸款的； （二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的； （三）未遵守承諾事項(xiàng)的； （四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的； （五）發(fā)生重大交叉違約事件的； （六）違反借款合同約定的其他情形的。 ? 要求在合同中明確借款人的違約責(zé)任。貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效的措施，必要時(shí)依法追究借款人的違約責(zé)任。違約事件的界定及違約責(zé)任的約定是貸款合同中的一般性要素。 ? 對比銀監(jiān)會(huì)以往的貸款管理規(guī)定，增加了貸款支用環(huán)節(jié)的違約情形，這體現(xiàn)了對貸款支付管理的關(guān)注和強(qiáng)調(diào)。 28 第五章 發(fā)放和支付（一）： ? 第二十三條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位 ,負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付審核。 ? 從國際經(jīng)驗(yàn)來看，商業(yè)銀行都有獨(dú)立的放款部門，這些部門完全獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門，對貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與協(xié)議是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門的分管行領(lǐng)導(dǎo)分開。 ? 《辦法》將放款環(huán)節(jié)視為一道重要的風(fēng)險(xiǎn)管理屏障，規(guī)定“貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位”負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核工作。此處所說的“獨(dú)立”是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營、信貸審批混崗。 29 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。 借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。 ? 是對貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)的總體性原則要求。 ? 對貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，防止因貸款挪用帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。 ? 無論是貸款人受托支付和借款人自主支付，在貸款人同意發(fā)放貸款之前，必須對發(fā)放條件進(jìn)行審核。審核滿足發(fā)放條件的，再按照本辦法的要求控制貸款支付環(huán)節(jié)，以保證貸款支付條件的滿足 。 30 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，提交的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合同約定的用途。 ? 發(fā)放和支付的審核工作可以分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料時(shí)再對支付事項(xiàng)進(jìn)行審核。 ? “借款人交易對手” ，不限于商品或勞務(wù)合同項(xiàng)下的交易對手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可發(fā)放或支付。 31 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 借款人自主支付方式下，貸款人應(yīng)先審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，符合條件的，貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶，并明確要求借款人：賬戶內(nèi)的貸款資金只能用于支付符合雙方約定的受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)以下的資金支付，借款人對賬戶內(nèi)資金按約定用途和金額限制對外支付。 32 第五章 發(fā)放和支付（三）： ? 第二十五條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。 ? 本條針對流動(dòng)資金貸款特點(diǎn)明確了確定貸款資金支付方式的原則要求。流動(dòng)資金貸款涉及面廣，企業(yè)規(guī)模、所處行業(yè)各異，企業(yè)經(jīng)營和信用狀況參差不齊，同時(shí)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的客戶群也存在不小的差異，較難適用一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。 ? 《辦法》對貸款資金支付方式的選用提出了原則性標(biāo)準(zhǔn)，不再提出具體的金額標(biāo)準(zhǔn)，各家銀行可自行決定。各家銀行要按照最大努力原則 ,根據(jù)老客戶、好客戶、核心業(yè)務(wù)等因素來確定。對于新客戶、新業(yè)務(wù)、正在發(fā)生變化的客戶，要從嚴(yán)控制貸款資金支付方式，對確定采用貸款人受托支付的，應(yīng)從嚴(yán)掌握受托支付起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)。 33 第五章 發(fā)放和支付（四）： ? 第二十六條 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式： （一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般； （二）支付對象明確且單筆支付金額較大； （三）貸款人認(rèn)定的其他情形。 ? 《辦法》明確了原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式的幾種情形： （一）按照“了解你的客戶”的原則，對于新客戶，特別是與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況并不十分優(yōu)良的客戶，原則上要采用貸款人受托支付方式； （二）對支付對象明確且單筆支付金額較大的貸款資金支付，原則上都要采用貸款人受托支付方式 ,商業(yè)銀行要按照最大努力原則核對所有文本單據(jù)和客戶申請文件； （三）對貸款人認(rèn)定的其他情形，如貿(mào)易融資相關(guān)品種等的對外支付，原則上也應(yīng)采用貸款人受托支付方式。 34 第五章 發(fā)放和支付（五）： ? 第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途 ,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。 ? 在貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成的動(dòng)作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對象符合借款合同約定用途，支付事項(xiàng)與其提交的交易合同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過借款人的賬戶辦理發(fā)放和支付。這種方式下，貸款資金均不能在借款人賬戶上停留，需要做到“實(shí)貸實(shí)付”。 ? 貸款人受托支付方式下發(fā)生支付退款的，貸款人應(yīng)采取有效手段監(jiān)控退款資金不被挪用，并查明原因后及時(shí)支付。貸款人還應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部流程，及時(shí)處理借款人的支付申請，不影響客戶的資金使用。 35 第五章 發(fā)放和支付（六）： ? 第二十八條 用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 ? 借款人自主支付的，貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)明確計(jì)劃支付的事項(xiàng)（可要求借款人提供清單）；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶并由借款人在約定的時(shí)間范圍內(nèi)按需支付。 ? 貸款人應(yīng)在事后對借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實(shí)際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），以分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定。 ? 例如：通過與支付憑證和賬戶流水的核對，判斷借款人實(shí)際支付清單的可信性；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否符合借款合同關(guān)于用途的約定；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否與其提款申請時(shí)的計(jì)劃支付事項(xiàng)一致；借款人實(shí)際支付是否超過借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。 36 第五章 發(fā)放和支付（七）： ? 第二十九條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。 ? 本條對貸款發(fā)放和支付審核工作提出了具體要求。提出的理念是：貸款人在整個(gè)貸款的發(fā)放和支付過程中，應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人的信用狀況、經(jīng)營情況和守約情況，使貸款發(fā)放和支付審核工作對借款人具有實(shí)際的監(jiān)督意義。如果借款人出現(xiàn)信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常等情況，貸款人應(yīng)按照雙方有關(guān)支付條款的約定，加大對貸款資金支付的監(jiān)控力度，甚至停止貸款資金的發(fā)放和支付。 37 第六章 貸后管理（一）： ? 第三十條 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。 ? 貸后管理是關(guān)乎貸款人生存發(fā)展的戰(zhàn)略性問題，貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，要在整個(gè)貸款存續(xù)期內(nèi)，通過深入細(xì)致的跟蹤，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，通過專業(yè)的組合分析，通過細(xì)微的變化發(fā)現(xiàn)客戶可能違約的蛛絲馬跡，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素，分析借款人經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況。只有這樣，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，并及時(shí)采取措施，或者選擇退出，或者增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，或者采取保全手段等等，以化解風(fēng)險(xiǎn)或減少損失，保證信貸資產(chǎn)的安全。 38 第六章 貸后管理（二）： ? 第三十一條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。 貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。 貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。 ? 為保證貸款期內(nèi)對借款人經(jīng)營情況及賬戶的持續(xù)監(jiān)督，貸款人首先應(yīng)在借款合同中與借款人約定專門的資金回籠賬戶。其次，貸款人還應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、總體融資規(guī)模和本機(jī)構(gòu)融資占比、還款來源的現(xiàn)