【正文】 還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組。對展期貸款，要嚴格監(jiān)控，確保按時還款。對需要展期的貸款，貸款人要審慎審查貸款所對應的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要。 42 第六章 貸后管理（六）： ? 第三十五條 流動資金貸款需要展期的，貸款人應審查貸款所對應的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。 ? 《辦法》要求，借款人進行對外投資，實質(zhì)性增加融資，進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前應征得貸款人同意。 ? 針對借款人對流動資金貸款需求較為頻繁的特點，考慮到本筆貸款的的情況，在很大程度上也是下一筆貸款的貸前調(diào)查內(nèi)容，《辦法》特別強調(diào)，貸款人應在貸后管理階段對本筆業(yè)務進行后期評價，分析本筆貸款所選用的貸款品種、貸款金額和期限是否與借款人的發(fā)展變化了的經(jīng)營情況、還款能力相匹配。對重大預警信息，應在第一時間分析了解其對貸款的影響，并及時采取有效措施提前收回貸，或要求客戶追加更可靠、更充足的擔保。這些預警信號往往會對借款人以及貸款資金安全期帶來重大影響。 39 第六章 貸后管理（三）： ? 第三十二條 貸款人應動態(tài)關注借款人經(jīng)營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。其次，貸款人還應根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、總體融資規(guī)模和本機構(gòu)融資占比、還款來源的現(xiàn)金流入特點等因素，判斷是否需對客戶資金回籠情況進行更進一步的監(jiān)控。 貸款人應關注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。 38 第六章 貸后管理（二）： ? 第三十一條 貸款人應通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。 ? 貸后管理是關乎貸款人生存發(fā)展的戰(zhàn)略性問題，貸款人應加強貸款資金發(fā)放后的管理，要在整個貸款存續(xù)期內(nèi)，通過深入細致的跟蹤，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，通過專業(yè)的組合分析，通過細微的變化發(fā)現(xiàn)客戶可能違約的蛛絲馬跡，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素，分析借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況。如果借款人出現(xiàn)信用狀況下降、主營業(yè)務盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常等情況，貸款人應按照雙方有關支付條款的約定，加大對貸款資金支付的監(jiān)控力度，甚至停止貸款資金的發(fā)放和支付。 ? 本條對貸款發(fā)放和支付審核工作提出了具體要求。 ? 例如：通過與支付憑證和賬戶流水的核對，判斷借款人實際支付清單的可信性；借款人實際支付事項是否符合借款合同關于用途的約定；借款人實際支付事項是否與其提款申請時的計劃支付事項一致；借款人實際支付是否超過借款人自主支付的金額標準；借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。 ? 借款人自主支付的，貸款發(fā)放前，借款人應明確計劃支付的事項（可要求借款人提供清單）；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶并由借款人在約定的時間范圍內(nèi)按需支付。貸款人還應優(yōu)化內(nèi)部流程，及時處理借款人的支付申請，不影響客戶的資金使用。這種方式下，貸款資金均不能在借款人賬戶上停留，需要做到“實貸實付”。審核同意后，貸款人應將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。 ? 《辦法》明確了原則上應采用貸款人受托支付方式的幾種情形： （一）按照“了解你的客戶”的原則，對于新客戶，特別是與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況并不十分優(yōu)良的客戶，原則上要采用貸款人受托支付方式； （二）對支付對象明確且單筆支付金額較大的貸款資金支付，原則上都要采用貸款人受托支付方式 ,商業(yè)銀行要按照最大努力原則核對所有文本單據(jù)和客戶申請文件； （三）對貸款人認定的其他情形，如貿(mào)易融資相關品種等的對外支付，原則上也應采用貸款人受托支付方式。對于新客戶、新業(yè)務、正在發(fā)生變化的客戶，要從嚴控制貸款資金支付方式，對確定采用貸款人受托支付的，應從嚴掌握受托支付起點標準。 ? 《辦法》對貸款資金支付方式的選用提出了原則性標準，不再提出具體的金額標準，各家銀行可自行決定。 ? 本條針對流動資金貸款特點明確了確定貸款資金支付方式的原則要求。 31 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 借款人自主支付方式下，貸款人應先審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，符合條件的，貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶，并明確要求借款人：賬戶內(nèi)的貸款資金只能用于支付符合雙方約定的受托支付起付標準以下的資金支付，借款人對賬戶內(nèi)資金按約定用途和金額限制對外支付。 ? 發(fā)放和支付的審核工作可以分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項下的交易合同等相關資料，貸款人可先對貸款發(fā)放條件進行審核并確認，在借款人能夠提交支付項下的交易合同等相關資料時再對支付事項進行審核。審核滿足發(fā)放條件的，再按照本辦法的要求控制貸款支付環(huán)節(jié)，以保證貸款支付條件的滿足 。 ? 對貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，防止因貸款挪用帶來的信用風險。 借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。 29 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。 ? 《辦法》將放款環(huán)節(jié)視為一道重要的風險管理屏障，規(guī)定“貸款人應設立獨立的責任部門或崗位”負責貸款發(fā)放和支付審核工作。 28 第五章 發(fā)放和支付（一）： ? 第二十三條 貸款人應設立獨立的責任部門或崗位 ,負責流動資金貸款發(fā)放和支付審核。違約事件的界定及違約責任的約定是貸款合同中的一般性要素。 ? 要求在合同中明確借款人的違約責任。 ? 《辦法》要求借款人在合同中對一些重要事項作出承諾，這里的重要事項包括對貸款的安全性可能產(chǎn)生風險的因素，如申請資料的真實性風險、貸款人對貸款發(fā)放時和發(fā)放后的管理難以落實的風險、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務負擔或影響其還款能力的風險、貸款資金對應的還款來源挪作他用的風險，以及相關法律風險等。 ? （ 四 ） 為確保貸款人能夠切實監(jiān)督貸款用途 ， 對采用貸款人受托支付方式的 ， 借款人應在貸款發(fā)放前提交能夠證明貸款資金用途的相關資料 ， 對采用借款人自主支付方式的 ， 應在貸款人要求的時間內(nèi)提供用款記錄和相關資料 ， 已備貸款人檢查 。 ? （ 二 ） 要約定貸款人應監(jiān)督貸款資金支付使用情況 ， 該筆貸款的資金支付方式將根據(jù)借款人實際適用資金情況發(fā)生變更 ， 同時要詳細約定觸發(fā)貸款資金支付方式發(fā)生變更的條件 ， 如借款人信用狀況下降 、 主營業(yè)務盈利能力不強 、 貸款資金使用出現(xiàn)異常 ，借款人未按誠實信用原則依據(jù)約定用途使用資金等 。 主要包括： ? （ 一 ） 該筆貸款的資金支付方式 ， 是采用貸款人受托支付還是采用借款人自主支付方式 。 24 第四章 合同簽訂（三）： ? 第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容： （一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準； （二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件； （三）貸款資金支付的限制、禁止行為； （四）借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。 ? 借款合同應當具備的必備條款。合同中對于各方當事人的權(quán)利、義務及違約責任應作出詳細規(guī)定，以免在貸款發(fā)生問題時，因約定責任不明確而導致貸款人無法有效實現(xiàn)債權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。 ? 就貸款人和借款人之間的借貸關系而言，借款合同中的具體約定是貸款人進行貸款風險管理和支付管理的前提、基礎和依據(jù)。 ? 一是要求“審貸分離”，即貸款審批必須獨立于貸款經(jīng)營部門，達到另一雙眼睛看風險的效果； ? 二是要求“分級審批”，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度，以授權(quán)書、轉(zhuǎn)授權(quán)書或制度的形式明確不同層級和審批人員的審批權(quán)限，并在實際的業(yè)務操作中嚴格按權(quán)限開展審批，不能超越權(quán)限，或通過貸款分拆等形式變相超越權(quán)限審批。 貸款人應建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。 ? 對于季節(jié)性生產(chǎn)可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，主要考慮貸款期限應匹配客戶結(jié)算周期、生產(chǎn)周期、回款周期合理確定。 ? 對于集團關聯(lián)企業(yè)應從整體把握集團流動資金需求，通過合并報表估算貸款額度，避免發(fā)生各關聯(lián)客戶的過度融資和重復融資。 20 第三章 風險評價與審批（三）： ? 對于存貨中的外購原材料和燃料，要分品種和來源，考慮運輸方式和運輸距離，以及占用流動資金的比例大小等因素確定。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要在調(diào)查基礎上，對客戶營業(yè)收入和各項成本進行分析預測，估算客戶凈利潤。 ? 現(xiàn)有融資主要包括現(xiàn)有銀行貸款、債券、股東借款等。 19 第三章 風險評價與審批（三）： ? 營運資金需求量主要影響因素包括現(xiàn)金、存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、應收賬款、應付賬款等。 ? 對于期限和還款方式，則應從借款人的結(jié)算周期、結(jié)算方式以及生產(chǎn)經(jīng)營周期、貨物運輸時間等多方面進行確定。 18 第三章 風險評價與審批（三）： ? 第十六條 貸款人應根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。 ? 要采用科學合理的評級和授信方法。對此，《辦法》要求貸款應建立起內(nèi)部評級制度。 17 第三