【正文】 果客戶屬于還本付息均正常、僅僅不提供交易資料的違約行為，銀行一般不主動(dòng)要求客戶承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上的違約責(zé)任，同時(shí)訴諸訴訟的成本較高，特別是在已經(jīng)全部放款結(jié)束后，銀行能夠采取的措施對(duì)于違約客戶的約束力較弱。（五）自主支付后銀行難以要求客戶配合提供相應(yīng)的資料。如農(nóng)業(yè)銀行按借款人提交的用款計(jì)劃發(fā)放自主支付的貸款后，定期核查用款計(jì)劃的付款情況和貸款支付是否符合約定用途，并采用按月核定自主支付最高額度的方式防止借款人有意化整為零的行為。自主支付情形下，在借款人賬戶停留亦不應(yīng)超過合理的期限。自主支付情況下，由于缺乏明確的規(guī)定，信貸資金在借款人賬戶停留時(shí)間過長的現(xiàn)象更為突出，有的信貸資金在借款人賬戶留存的時(shí)間甚至達(dá)到三個(gè)月，有違實(shí)貸實(shí)付的精髓要義。（四）貸款支付后信貸資金在借款人賬戶停留的時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)不確定，導(dǎo)致實(shí)貸實(shí)付落實(shí)難。渣打銀行按照客戶信用等級(jí)確定貸后監(jiān)控的頻率，不同等級(jí)的客戶，貸后抽查的金額和頻率有所不同。解決路徑：要求銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)協(xié)議承諾和貸后監(jiān)控，在合同中明確約定借款人應(yīng)提供真實(shí)的交易憑證，不限于合同、發(fā)票，還應(yīng)對(duì)相應(yīng)的貨物或者標(biāo)的物進(jìn)行清點(diǎn)查看，切實(shí)盡職履行貸后管理職責(zé)。更為隱蔽的運(yùn)作模式是將信貸資金轉(zhuǎn)入關(guān)聯(lián)人賬戶后供借款人使用，不再轉(zhuǎn)回借款人賬戶。（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款資金受托支付流于形式。二是加強(qiáng)社會(huì)宣傳力度，使優(yōu)勢客戶深刻理解執(zhí)行受托支付的實(shí)際意義及對(duì)客戶帶來的利益，促使客戶主動(dòng)配合銀行機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行貸款新規(guī)，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。工商銀行今年以來大力推行國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，其目標(biāo)是對(duì)貿(mào)易型、生產(chǎn)型客戶將逐步以國內(nèi)貿(mào)易融資取代流動(dòng)資金貸款，做到全面受托支付。如信用等級(jí)最高的A+級(jí)客戶的受托支付起點(diǎn)金額標(biāo)準(zhǔn)為授信額度的50%；信用等級(jí)最低的D級(jí)客戶的受托支付起點(diǎn)金額標(biāo)準(zhǔn)為授信額度的20%或人民幣300百萬元（兩者取低者）。解決路徑：一是督促銀行機(jī)構(gòu)及時(shí)出臺(tái)相應(yīng)的操作流程，確定嚴(yán)格的、執(zhí)行力較強(qiáng)的受托支付條件，避免受優(yōu)勢客戶的脅制而降低貸款條件，違規(guī)發(fā)放貸款。由于各行支付標(biāo)準(zhǔn)不一，一些優(yōu)勢客戶作為銀行競爭的對(duì)象，面對(duì)一家銀行機(jī)構(gòu)提出的受托支付要求，以其他行可以不執(zhí)行受托支付為由，向銀行機(jī)構(gòu)施加壓力，迫使個(gè)別銀行放寬受托支付標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行自主支付，資金由借款人自行控制，從而引發(fā)不公平競爭?！读髻J辦法》賦予了銀行自行確定受托支付起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)的自主權(quán)。建設(shè)銀行對(duì)事業(yè)單位、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等特殊借款人，其財(cái)務(wù)報(bào)表中沒有存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等相關(guān)數(shù)據(jù)項(xiàng)的，允許使用其報(bào)表中的類似數(shù)據(jù)項(xiàng)測算，沒有類似數(shù)據(jù)項(xiàng)的，可根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金貸款總額度。如工商銀行在47類評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，綜合考慮企業(yè)現(xiàn)金流確定流動(dòng)資金貸款限額。特別是在事業(yè)單位借款和一些特殊交易情形下，營運(yùn)資金測算需求量與實(shí)際情況相差較大。《流貸辦法》要求貸款人綜合估算借款人日常營運(yùn)資金真實(shí)需求，并結(jié)合其自有資金實(shí)際情況和未來發(fā)展?fàn)顩r等情況，綜合核定借款人授信額度。經(jīng)監(jiān)測，自2010年7月以來，受托支付比例逐月上升。截至2010年10月末，轄內(nèi)各銀行機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)所依據(jù)的實(shí)施細(xì)則及合同均已按《流貸辦法》要求修訂完畢，各行流動(dòng)資金需求測算方法、受托支付標(biāo)準(zhǔn)均已明確規(guī)范，有的銀行建立了更為詳盡的流動(dòng)資金需求量測算方法，有的銀行將流動(dòng)資金貸款全部執(zhí)行受托支付，切實(shí)將流貸新規(guī)落實(shí)到了規(guī)章制度和合同文本中，并在信貸業(yè)務(wù)中嚴(yán)格執(zhí)行。第三篇：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》內(nèi)部資料 注意保密監(jiān)管工作信息“三個(gè)辦法一個(gè)指引”?？?期（總第195期）月6日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 2011年1《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》 執(zhí)行中的難點(diǎn)及有效解決路徑探析針對(duì)轄區(qū)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》執(zhí)行中反映出的情況和問題，近日，青島銀監(jiān)局從制度完善、操作流程、資金需求量分析、支付方式、貸后管理等方面進(jìn)行了專題調(diào)研，與五家有代表性的國有、中小股份制、城商行、外資銀行等銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行了現(xiàn)場座談，摸清了轄區(qū)銀行機(jī)構(gòu)執(zhí)行中的難點(diǎn)，并就其中關(guān)于流動(dòng)資金測算、受托支付等方面存在的典型問題和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了總結(jié)和分析，初步探索出一些適用新規(guī)的良好監(jiān)管實(shí)踐。（三）對(duì)小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資等情況，可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金額度。新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款－其他渠道提供的營運(yùn)資金三、需要考慮的其他因素（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營運(yùn)資金量。同時(shí)，還會(huì)受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。附件：流動(dòng)資金貸款需求量的測算參考附件：流動(dòng)資金貸款需求量的測算參考流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額（即流動(dòng)資金缺口）確定。第四十一條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：（四）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)第三十九條 貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對(duì)其進(jìn)行處罰：（四）放任借款人將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家（六（七）嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。第三十七條 對(duì)確實(shí)無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。第三十六條 流動(dòng)資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專門管理，及時(shí)制定清收處置方案。第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理第三十二條 貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。第六章 貸后管理第三十條 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。第二十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十六條 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（四）借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料第二十一條 貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項(xiàng)：（三）進(jìn)行對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)第二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：（一）未按約（六）違反借款合同約定的其他情形的。第四章 合同簽訂第十八條 貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。第十六條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批第十四條 貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素。第十三條 貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款第十條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依照本辦法對(duì)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第八條 貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。第六條 貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。第四條 貸款人開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第八章附則第四十條 貸款人應(yīng)依據(jù)本辦法制定流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則及操作規(guī)程。貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可采取 《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：（一）流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位 的；（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸后管理未盡職的；（四）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖 發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的。第三十七條 對(duì)確實(shí)無法收回的不良貸款，貸款人按