【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 組的選擇； —— 能力的保持和提高。 記錄應(yīng)當(dāng)予以保存并以適宜的方式予以保管。 審核方案的監(jiān)視和評(píng)審 應(yīng)當(dāng)監(jiān)視審核方案的實(shí)施，并按適當(dāng)?shù)臅r(shí)間間隔進(jìn)行評(píng)審，以評(píng)定其是否已達(dá)到目的，并識(shí)別改進(jìn)的機(jī)會(huì)。結(jié)果應(yīng)當(dāng)向最高管理者報(bào)告。 應(yīng)當(dāng)利用業(yè)績(jī)指標(biāo)監(jiān)視諸如以下特性： —— 審核組實(shí)施審核計(jì)劃的能力； —— 與審核方案和日程安排的符合性； —— 審核委托方、受審核方和審核員的反饋。 審核方案的評(píng)審應(yīng)當(dāng)考慮諸如以下內(nèi) 容： a） 監(jiān)視的結(jié)果和趨勢(shì)， b） 與程序的符合性， c） 相關(guān)方變化的需求和期望， d） 審核方案的記錄， e） 替代的或新的審核實(shí)踐， f） 在相似情況下，審核組之間表現(xiàn)的一致性。 審核方案評(píng)審的結(jié)果可以導(dǎo)致采取糾正和預(yù)防措施以及改進(jìn)審核方案。 6. 審核活動(dòng) 總則 本章為作為審核方案一部分的審核活動(dòng)的策劃與實(shí)施提供了指南。圖 2 給出了典型審核活動(dòng)的概述。本章的適用程度取決于特定審核的范圍和復(fù)雜程度以及審核結(jié)論的預(yù)期用途。 深圳 匯瀚管理咨詢 HuiHan Consultant 深圳市南山區(qū)桃園路金桃園大廈金馨閣 5D TEL：（ 755） 21220325； 21220xx6 FAX：（ 755） 86062661 審核的啟動(dòng)（ ） —— 指定審核組長(zhǎng) —— 確定審核目的、范圍和準(zhǔn)則 —— 確定審核的可行性 —— 選擇審核組 —— 與受審核方建立初步聯(lián)系 文件評(píng)審的實(shí)施 () —— 評(píng)審相關(guān)管理體系文件，包括記錄； 并確定其針對(duì)審核準(zhǔn)則的適宜性和充分性 現(xiàn)場(chǎng)審核的準(zhǔn)備 () —— 編制審核計(jì) 劃 —— 審核組工作分配 —— 準(zhǔn)備工作文件 審核報(bào)告的編制、批準(zhǔn)和分發(fā) () —— 編制審核報(bào)告 —— 批準(zhǔn)和分發(fā)審核報(bào)告 審核的完成 () 審核后續(xù)活動(dòng)的實(shí)施 () 現(xiàn)場(chǎng)審核的實(shí)施 () —— 舉行首次會(huì)議 —— 在審核中進(jìn)行溝通 —— 向?qū)Ш陀^察員的作用和職責(zé) —— 收集和驗(yàn)證信息 —— 形成審核發(fā)現(xiàn) —— 準(zhǔn)備審核結(jié)論 —— 舉行末次會(huì)議 深圳 匯瀚管理咨詢 HuiHan Consultant 深圳市南山區(qū)桃園路金桃園大廈金馨閣 5D TEL：（ 755） 21220325； 21220xx6 FAX：（ 755） 86062661 注 : 虛線表示審核后續(xù)活動(dòng)通常不視為審核的一部分 . 圖 2—— 典型審核活動(dòng)的概述 審核的啟動(dòng) 指定審核組 長(zhǎng) 負(fù)責(zé)管理審核方案的人員應(yīng)當(dāng)為特定的審核指定審核組長(zhǎng)。 在進(jìn)行聯(lián)合審核時(shí)，各審核組織在審核開始前就各自的職責(zé)特別是審核組長(zhǎng)的權(quán)限達(dá)成一致，這一點(diǎn)非常重要。 確定審核目的、范圍和準(zhǔn)則 在審核方案總體目的內(nèi)，一次具體的審核應(yīng)當(dāng)基于形成文件的目的、范圍和準(zhǔn)則。 審核目的確定審核要完成的事項(xiàng)，可包括： a） 確定受審核方管理體系或其一部分與審核準(zhǔn)則的符合程度； b） 評(píng)價(jià)管理體系確保滿足法律法規(guī)和合同要求的能力； c） 評(píng)價(jià)管理體系實(shí)現(xiàn)規(guī)定目標(biāo)的有效性； d） 識(shí)別管理體系潛在的改進(jìn)方面 。 審核范圍描述了審核的內(nèi)容和界限，例如：實(shí)際位置，組織單元，受審核的活動(dòng)和過程以及審核所覆蓋的時(shí)期。 審核準(zhǔn)則用作確定符合性的依據(jù)，可以包括所適用的方針、程序、標(biāo)準(zhǔn)、法律法規(guī)、管理體系要求、合同要求或行業(yè)規(guī)范。 審核目的應(yīng)當(dāng)由審核委托方確定，審核范圍和準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)由審核委托方和審核組長(zhǎng)根據(jù)審核方案程序確定。審核目的、范圍和準(zhǔn)則的任何變化應(yīng)當(dāng)征得原各方同意。 當(dāng)實(shí)施結(jié)合審核時(shí)，重要的是審核組長(zhǎng)確保審核目的、范圍和準(zhǔn)則適合于結(jié)合審核的性質(zhì)。 確定審核的可行性 應(yīng)當(dāng)確定審核的可行性，同時(shí)考慮諸如下列因 素的可獲得性： —— 策劃審核所需的充分和適當(dāng)?shù)男畔ⅲ? —— 受審核方的充分合作， —— 充分的時(shí)間和資源。 當(dāng)審核不可行時(shí)，應(yīng)當(dāng)在與受審核方協(xié)商后向?qū)徍宋蟹浇ㄗh替代方案。 選擇審核組 深圳 匯瀚管理咨詢 HuiHan Consultant 深圳市南山區(qū)桃園路金桃園大廈金馨閣 5D TEL：（ 755） 21220325； 21220xx6 FAX：（ 755） 86062661 當(dāng)已明確審核可行時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇審核組，同時(shí)考慮實(shí)現(xiàn)審核目的所需的能力。當(dāng)只有一名審核員時(shí)，審核員應(yīng)承擔(dān)審核組長(zhǎng)全部適用的職責(zé)。第 7 章包含了確定所需能力的指南，并描述了評(píng)價(jià)審核員的過程。 當(dāng)決定審核組的規(guī)模和組成時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮下列因素： a） 審核目的、范圍、準(zhǔn)則以及預(yù)計(jì)的審核時(shí)間； b） 是否結(jié)合審核或聯(lián)合審核； c） 為達(dá)到 審核目的，審核組所需的整體能力 。 d） 適用時(shí)，法律法規(guī)、合同和認(rèn)證認(rèn)可的要求； e） 確保審核組獨(dú)立于受審核的活動(dòng)并避免利益沖突； f） 審核組成員與受審核方的有效協(xié)作能力以及審核組成員之間共同工作的能力； g） 審核所用語言以及對(duì)受審核方社會(huì)和文化特點(diǎn)的理解，這些方面可以通過審核員自身的技能或技術(shù)專家的支持予以解決。 保證審核組整體能力的過程應(yīng)當(dāng)包括下列步驟： —— 識(shí)別為達(dá)到審核目的所需的知識(shí)和技能； —— 選擇審核組成員以使審核組具備所有必要的知識(shí)和技能。 若審核組中的審核員沒有完全具備審核 所需的知識(shí)和技能，可通過技術(shù)專家予以滿足。技術(shù)專家應(yīng)當(dāng)在審核員的指導(dǎo)下進(jìn)行工作。 審核組可以包括實(shí)習(xí)審核員 ,但實(shí)習(xí)審核員不應(yīng)當(dāng)在沒有指導(dǎo)或幫助的情況下進(jìn)行審核。 在第 4 章所描述的審核原則的基礎(chǔ)上，審核委托方和受審核方均可依據(jù)合理的理由申請(qǐng)更換審核組的具體成員。合理的理由包括利益沖突（例如：審核組成員是受審核方的前雇員或曾經(jīng)向受審核方提供過咨詢服務(wù)）和以前缺乏職業(yè)道德的行為等。這些理由應(yīng)當(dāng)與審核組長(zhǎng)和管理審核方案的人員溝通，在決定更換審核組成員之前，他們應(yīng)當(dāng)與審核委托方和受審核方一起解決有關(guān)問題。 與受審核方的初始接觸 與受審核方就審核的事宜建立初步聯(lián)系可以是正式或非正式的，但應(yīng)當(dāng)由負(fù)責(zé)管理審核方案的人員或?qū)徍私M長(zhǎng)進(jìn)行。初步聯(lián)系的目的是： a) 與受審核方的代表建立溝通渠道； b) 確認(rèn)實(shí)施審核的權(quán)限； c) 提供有關(guān)建議的時(shí)間安排和審核組組成的信息 ； d) 要求獲得相關(guān)文件，包括記錄； e) 確定適用的現(xiàn)場(chǎng)安全規(guī)則； 深圳 匯瀚管理咨詢 HuiHan Consultant 深圳市南山區(qū)桃園路金桃園大廈金馨閣 5D TEL：（ 755） 21220325； 21220xx6 FAX：（ 755） 86062661 f) 對(duì)審核做出安排； g) 就觀察員的參與和審核組向?qū)У男枨筮_(dá)成一致意見。 文件評(píng)審 在現(xiàn)場(chǎng)審核前應(yīng)當(dāng)評(píng)審受審核方的文件，以確定文件所述的體系與審核 準(zhǔn)則的符合性。文件可包括管理體系的相關(guān)文件和記錄及以前的審核報(bào)告。評(píng)審應(yīng)當(dāng)考慮組織的規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度以及審核的目的和范圍。在有些情況下，如果不影響審核實(shí)施的有效性，文件評(píng)審可以推遲至現(xiàn)場(chǎng)審核開始。在其他情況下，為獲得對(duì)可獲得信息的適當(dāng)了解，可以進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)初訪。 如果發(fā)現(xiàn)文件不使用、不充分，審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)通知審核委托方和負(fù)責(zé)管理審核方案的人員以及受審核方。應(yīng)當(dāng)決定審核是否繼續(xù)進(jìn)行或暫停直至有關(guān)文件的問題得到解決。 現(xiàn)場(chǎng)審核的準(zhǔn)備 編制審核計(jì)劃 審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)編制一份審核計(jì)劃，為審核委 托方、審核組和受審核方之間就審核的實(shí)施達(dá)成一致提供依據(jù)。審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)便于審核活動(dòng)的日程安排和協(xié)調(diào)。 審核計(jì)劃的詳細(xì)程度應(yīng)當(dāng)反映審核的范圍和復(fù)雜程度。例如對(duì)于初次審核和監(jiān)督審核以及內(nèi)部和外部審核，內(nèi)容的詳細(xì)程度可以有所不同。審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)有充分的靈活性，以允許更改，例如隨著現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)的進(jìn)展，審核范圍的更改可能是必要的。 審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括： a） 審核目的； b） 審核準(zhǔn)則和引用文件； c） 審核范圍，包括確定受審核的組織單元和職能的單元及過程； d） 進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)的日期和地點(diǎn)； e） 現(xiàn)場(chǎng) 審核活動(dòng)預(yù)期的時(shí)間和期限，包括與受審核方管理層的會(huì)議及審核組會(huì)議； f） 審核組成員和向?qū)У淖饔煤吐氊?zé)； g） 向?qū)徍说年P(guān)鍵區(qū)域配置適當(dāng)?shù)馁Y源。 適當(dāng)時(shí)，審核計(jì)劃還應(yīng)當(dāng)包括： h） 確定受審核方的代表； i） 當(dāng)審核工作和審核報(bào)吿所用語言與審核員和（或）受審核方的語言不同時(shí)，審核工作和審核報(bào)吿所用的語言； j) 審核報(bào)告的主題； 深圳 匯瀚管理咨詢 HuiHan Consultant 深圳市南山區(qū)桃園路金桃園大廈金馨閣 5D TEL：（ 755） 21220325； 21220xx6 FAX：（ 755） 86062661 k） 后勤安排（交通、現(xiàn)場(chǎng)設(shè)施等）； l） 保密事宜； m) 審核后續(xù)活動(dòng)。 在現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)開始前，審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)經(jīng)審核委托方評(píng)審和接受，并提交給受審核方。 受審核方的任何異議應(yīng)當(dāng)在審核組長(zhǎng)、受審核方和審核委托方之間予以解決。任何經(jīng)修改的審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)應(yīng)單在繼續(xù)審核前征得各方的同意。 審核組工作分配 審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)與審核組協(xié)商，將具體的過程、職能、場(chǎng)所、區(qū)域或活動(dòng)的審核職責(zé)分配給審核組每位成員。審核組工作的分配應(yīng)當(dāng)考慮審核員的獨(dú)立性和能力的需要、資源的有效利用以及審核員、實(shí)習(xí)審核員和技術(shù)專家的不同作用和職責(zé)。為確保實(shí)現(xiàn)審核目的，可隨著審核的進(jìn)展調(diào)整所分配的工作。 準(zhǔn)備工作文件 審核組成員應(yīng)當(dāng)評(píng)審與其所承擔(dān)的審核工作有關(guān)的信息，并準(zhǔn)備 必要的工作文件，用于審核過程的參考和記錄。這些工作文件可以包括： —— 檢查表和審核抽樣計(jì)劃； —— 記錄信息（例如：支持性證據(jù)，審核發(fā)現(xiàn)和會(huì)議的記錄）的表格。 檢查表和表格的使用不應(yīng)當(dāng)限制審核活動(dòng)的內(nèi)容，審核活動(dòng)的內(nèi)容可隨著審核中收集信息的結(jié)果而發(fā)生變化。 工作文件，包括其使用后形成的記錄，應(yīng)至少保存到審核結(jié)束。關(guān)于審核完成后文件的保存見 條款。審核組成員在任何時(shí) 候都應(yīng)當(dāng)妥善保管涉及保密或知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息的工作文件。 現(xiàn)場(chǎng)審核的實(shí)施